基金調查報告7篇

隨着人們自身素質提升，報告十分的重要，不同種類的報告具有不同的用途。你還在對寫報告感到一籌莫展嗎？以下是小編收集整理的基金調查報告，僅供參考，歡迎大家閱讀。

基金調查報告1

自1998年3月首隻基金髮行以來，我國證券投資基金業迅速發展，特別是20xx年以來大規模發行開放式基金，將基金業推向了新的發展階段。截至20xx年6月30日，全國共設立了29家基金管理公司，其中包括5家合資基金管理公司；證券投資基金總數達78只，總規模1374.9億份，基金資產淨值1346.51億元，其中封閉式基金54只，發行總規模817億份，資產淨值790.81億元；開放式基金24只，總規模557.89億份，資產淨值555.7億元。證券投資基金業的迅猛發展，對改善和調整證券市場中的投資者結構，更新和倡導不同的投資理念，實現社會經濟的進一步專業化分工，促進證券市場的穩定發展，起到了重要作用。但在基金業誕生後的發展進步過程中，很快便遇到了前進中的困難與問題。就此，本人對基金投資進入了一次深入的調查，具體情況如下：

一、調查目的

掌握宜春市基金投資者對基金的瞭解和看法，瞭解宜春市基金市場存在的問題。

二、調查對象及其一般情況

調查對象：宜春市證券投資者（主要是基金投資者）。

一般情況：這部分人大金在30至45歲之間，其中以大概以40歲爲中心的正態分佈，有一定的富餘資金，且具有相當的投資理財經驗、

三、調查方式

本次調查採取的是隨機問卷調查。發放問卷是在宜春市各證券營業部隨機選擇證券投資者當場髮捲填寫，並當場收回的形式。全市各證券營業點共發出調查問卷100份，收回87份，回收率達87%；

四、調查時間：20xx年10月8日——―20xx年11月10日

五、調查內容

主要調查了投資者的投資目的，投資於基金的主要原因和影響其在各基金間選擇的因素以及喜歡的基金類型和持有基金分額的時期等。問卷共向投資者提出了1４個問題。（見附一）

六、調查結果

本人就問卷調查結果統計如下表：

調查項佔有效人數比率

1、年齡：

18～255%

25～3010%

30～4xx3%

40～5xx5%

50～6013%

60以上4%

2、性別：

男43%

女57%

3、投資基金的歷史：

1年以下60%

1～2年23%

2～3年8%

4年以上9%

4、您是否購買過基金：

購買過56%

沒有購買過44%

5、您投資的目的：

確保本金的安全40%

獲得短期收益31%

資產長期穩定的增值29%

6、您是否瞭解開放式基金：

瞭解34%

知道一點56%

不瞭解20%

7、購買的是封閉式基金還是開放式基金：

封閉式基金66%

開放式基金34%

8、沒有買開放基金的原因：

沒有聽說過2%

不瞭解他的特點11%

購買不方便9%

手續費偏高23%

管理水平有待檢驗49%

封閉式基金優於開放式基金6%

9、影響您在各基金公司之間選擇的主要原因：

專業理財能力23%

信息優勢12%

基金經理的歷史業績35%

獲得短期超額收益的數量26%

其他4%

10、您購買基金時考慮的主要因素：

淨值10%

價格13%

分紅26%

基金投資組合11%

基金管理人的能力19%

基金管理公司的規範程度15%

其他6%

11、您喜歡投資基金的類型：

平衡型基金29%

債券基金16%

指數基金23%

股票基金32%

12、假設您購買了開放式基金，您預計的投資年限：

少於一年43%

1—3年32%

3—5年16%

6—10年9%

10年以上

13、您投資這筆金額期望一年內能有多少的回報

5%左右13%

10%左右26%

15%左右30%

20%左右31%

14、一般您購買的基金，在漲幅達到多少時會拋出

5%左右5%

10%左右12%

20%左右20%

30%左右30%

50%左右21%

1倍以上12%

從投資基金的歷史看，有60％的投資者購買基金是在最近一年發生的，說明投資基金的在最近一年在宜春的發展取得了一定成績，但是投資者對基金的'投資持有期限，多數投資者還是希望短期持有，對基金的長期投資還不看好。

有34%的投資者購買過開放式基金。雖然受基金業整體表現的影響，大多數投資者仍沒有購買開放式基金。但值得注意的是，這一數據同上年年相比上漲近10%，說明開放式基金已初步走出認知度的冬天，爲越來越多的投資者所瞭解。

就投資基金的主要原因來看，基金經理的歷史業績在文卷中佔的比例較大，說明投資者投資基金還是希望經理人具有豐富的投資經驗，能夠取得較滿意的回報。另外，獲得短期收益也是基金投資者的一個重要目的、在沒有買開放式基金的原因中，不瞭解其特點的較低，這說明基金在銷售環節以及形象宣傳方面作了不少努力，效果明顯。調查還顯示，投資者對於開放式基金手續費偏高的看法的比例較高，達五分之一之多。而隨着開放式基金數量的增加以及各基金的表現，在投資者心目當中，封閉式基金優於開放式基金的正在悄然發生變化。

在購買基金的投資目的中，多數投資者，還是希望獲得短期的收益，對基金的長期投資還不是很認同。20xx年市場的低迷使得二級市場博取差價的風險、難度急劇加大。既然衆基金的理財專家們都很難取得贏利，那麼作爲普通的中小投資者只好“等待分紅”，以求“保險平安”了。

在一年中的期望回報中，顯示投資者普遍認爲對基金的盈利能力有很高的要求，但是基金總是不能給投資者帶來滿意的回報。值得重視的是，近半數的投資者將管理水平有待檢驗作爲沒有購買開放式基金的最主要原因，比上年上升近15個百分點。這結果充分說明，目前我國基金的整體管理水平與世界先進水平尚存在較大差距，很難讓投資者滿意。

七、調查體會

從調查結果可以看出，基金投資者將會越來越多，因爲有近60%人的是在近1年內涉足基金投資者的，這種趨勢將促進基金業的快速發展。因此，證券投資基金的管理問題更應該引起投資基金公司的關注，以改變目前對其管理不完善的局面，同時也是適應這種增長趨勢的須求。爲此，本人特提出以下幾點看法：

（一）完善基金監管機制，規範管理，爲證券投資基金髮展創造良好的制度環境

開放式基金經營機構由投資者、基金管理公司、基金託管公司、基金承銷公司、基金投資顧問等5方面組成，基金的所有權與經營權相分離，存在委託代理關係，這就要求有效的投資基金監管機制來保護投資者利益，穩定基金市場運行。首先是法律，包括《證券法》、《證券交易法》、《信託法》、《投資基金法》、《投資者保護法》、《投資顧問法》、《公司法》以及相關的符合國際慣例的政策、細則等；其次是規章制度，有關基金髮起與設立、發行與認購、投資策略與範圍、信用評級與託管、收益的分配及信息的披露等一系列具體的規章制度，對基金運作進行監管，從而也使基金管理人的行爲有章可循；第三層次是自律管理，即通過組建行業自律組織，對基金實際操作中的技術性、社會道德問題等情況進行自我監管。

（二）制定合理的費率，吸引更多的潛在投資者

開放式基金的費率直接關係到基金投資者的利益，關係到基金是否能成功募集及未來運作成本和效率，關係到基金管理者的利益，因此制定合理的費率是開放式基金運營的重要一環。

（三）保持基金運作透明性來對基金管理人持續監督。證券投資基金是目前主要的間接投資金融工具，是一種利益共享，風險共擔的集合證券投資方式。只有及時、真實、準確、完整地披露設立和運作信息，投資者才能更好地據此進行投資決策。

（四）拓展銷售渠道，搞好客戶服務，加強市場競爭意識，提高市場營銷能力

對21世紀的基金管理公司來說，“客戶就是上帝”就是最重要的。誰掌握了客戶，誰就掌握了市場和未來，就擁有了市場競爭的主動權，也就擁有了財富的源泉。開放式基金的規模主要由市場決定，爲了基金的順利設立、順利運作和基金管理人自身的利益，基金管理人一定要更加註重基金的銷售和客戶服務，牢固樹立“客戶至上”的經營理念，借鑑發達國家基金營銷方式，提高市場營銷能力，廣泛拓展開放式基金的銷售渠道。

（五）建立完善基金業績評估制度

投資基金的成功與否在於基金的績效、產品種類的豐富、交易便利程度等因素，而最爲關鍵的就是績效。投資業績是基金吸引衆多投資者的重要原因之一。隨着基金規模的迅速增長，投資業績評估無論是對基金管理人還是對基金投資者，都是非常重要的。因此有必要儘快建立健全基金業績評估制度，加快基金運作的市場化進程。

（六）建立中外合資基金管理公司和中外合資基金，培養高水平的專業基金管理人才

隨着全球市場一體化，資本流動限制放鬆、通訊以及互聯網的發展、機構投資者對全球資產分散化投資的需求，使基金日益國際化。我國已成爲WTO成員國，將允許外商持有基金管理公司33％的股權，三年後持股比例擴大至49％，投資基金市場開放已是大勢所趨。爲適應基金投資的國際化，抵禦海外基金的衝擊，學習和借鑑國外先進的基金管理經驗和投資技術，提升自身的基金管理水平，培養高水平的專業基金管理人才，我國要加快成立中外合資基金管理公司和中外合資基金，與國際同行進行交流合作，爲基金的發展積累經驗、培養人才，使我國現有的基金管理公司的管理更趨於國際化和規範化。

基金調查報告2

一、深圳市富坤資質調查

富坤基金的管理公司爲深圳市富坤投資有限公司，於20xx年4月註冊，深圳富坤成立於20xx年，營業執照、國地稅、組織機構代碼及基本戶開戶許可證證照齊備(隨後複印件將通過深圳帶來過來)。該公司前身爲深圳市哈史坦福投資有限公司，哈史坦福成立於1999年。辦公場地位於深圳市南山區華僑城恩平街2棟(有營業執照和租賃合同)，公司分爲市場營銷部、股權投資部、投資者關係管理部、綜合運營部、研究分析部、資產管理部門等部門，有足夠的專人從事基金募集、項目選擇、投資及管理等事務。深圳富坤成功退出的項目很多，各行業的典型案例有聚衆傳媒、國泰君安證券、天潤髮展及七星購物、盈得氣體。新綸科技和金剛玻璃IPO已經上市，於限售期內尚未退出。

深圳市富坤現在在重慶也專門註冊了重慶富坤投資顧問有限公司，負責重慶基金的具體事務運作，具體地址是重慶市北部新區星光大道62號海王星客戶大賽C區2樓1-1。目前該公司配備有兩名常駐人員負責重慶公司的日常工作。重慶基金也分別在20xx年的2月和3月得到重慶市金融辦及發改委的備案批文。

二、管理團隊

管理公司團隊均有知名院校經濟專業碩士以上學歷，從事投資行業超過10年經驗(詳細管理層介紹見附件)。

朱菁：主管TMT/生物醫藥領域投資，曾主導的項目包括有聚衆傳媒、熱點傳媒、七星購物等;

董旭升：主管珠三角地區的傳統制造業等行業投資，曾主導項目有尚榮醫療等;

江林：主管長三角地區的傳統制造業等行業投資，曾主導項目有天潤髮展、盈得氣體等。

徐縉翔：主管金融行業投資，曾主導項目有國泰君安、長城證券等;

胡家武：主管公共事業領域的投資，曾主導項目有OSTARA等。 管理公司嚴格按照法律及合夥協議的約定，規範運營。財務管理制度健全。

近年該團隊的實際投資情況如下表：

三、公司專業能力

1、專注行業

深圳富坤專注於投資金融、TMT及各細分行業龍頭企業。

2、投資原則：

投資對象爲發展潛力大、具備核心競爭優勢及高成長性的創新和科技型企業。投資階段包括初創階段、發展階段及擴張階段。投資區域涵蓋珠三角、長三角、環渤海等地區具備良好投資價值的項目，在滿足基金投資標準和回報要求的前提下，優先選擇重慶及北部新區推薦的項目或有意落戶重慶的項目。

3、投資比例

投資比例規定投資單個項目的投資額不超過合夥企業實繳資本的15%;持有單個被投資企業的股權比例不得超過該企業總股權份額的20%;合夥人會議對單個投資項目另有特殊約定的除外。

4、投資決策程序

執行事務合夥人組建投資決策委員會作爲合夥企業的投資決策機構。投資決策委員會由五個委員組成，其中執行合夥事務人委派三人，另外兩人作爲獨立委員由執行事務合夥人在包括財務顧問在內的相關行業專業人士中聘任，獨立委員的任期與執行事務合夥人的執行合夥事務期間一致。向投資決策委員會提交的擬投資項目，須經過投資決策委員會五分之四(含五分之四)的委員書面同意後，方可投資。

5、項目篩選程序

(1)目標企業的定位：具有高新技術、高成長潛質，未來能夠在主板、中小板、創業板上市的企業。

(2)項目初選判斷：現階段是否符合公開上市的條件(硬指標);成長性分析(以全球的眼光和視角來判斷：行業的`前景、行業地位、發展戰略);競爭優勢分析(壟斷和技術壁壘、盈利模式、盈利能力、低成本要素等);管理團隊素質(要素：誠信記錄、職業操守、學習創新能力、合作精神、專業水準);企業的價值初步評估(賬面價值、潛在價值、財務風險等)。

(3)立項和盡職調查：指定項目經理;進行深入調查，包括：市場、核心技術、法律、財務、誠信道德、企業文化、制度建設、勞資關係以及競爭對手等情況;形成投資報告。

(4)項目初審：投資報告呈報投資決策委員會初審;投資決策委員會出具初步意見和未盡調查事項;根據上述意見對項目進行補充論證。

(5)項目決策：投資決策委員會再次審覈，投資決策委員會以集體表決方式做出決策。

6、已投資項目後續管理：

(1)財務重組：改善資產負債狀況，改善負債結構，開闢融資渠道。

(2)戰略諮詢：清晰的發展戰略、市場定位、品牌推廣策略、市場營銷策略。

(3)管理諮詢：企業文化改善、運營流程的重組、產品和服務品質的提高、成本的削減。

(4)治理結構的改善：公司治理，激勵機制和約束機制的建立。

(5)資源的整合和重組：剝離、分拆、併購、重組和整體上市。

(6)提高資源(資金)利用效率: 無風險收益發現。

7、投資監督

(1)在資金劃轉方面，託管銀行在收到合夥人的授權書後纔會進行資金的劃轉。

(2)建立了季度報告制度。每個季度基金將把整個投資企業的運作情況向合夥人進行定期彙報。

四、合作條件調查

1、合作領域

深圳富坤下屬重慶富坤基金希望就基金託管與我行全面合作。目前，該基金託管於重慶銀行，但由於重慶銀行在閒置資金理財、項目推薦、基金募集方面服務相對落後，重慶富坤基金擬更換託管銀行，將基金的託管銀行變換爲我行。

2、資質條件

重慶公司註冊公司所有手續完備。相關營業執照等掃描件已經收到。

3、出資情況

目前，基金的構成有：重慶市科技創業與風險投資引導基金有限公司作爲創始合夥人出資20%。重慶高科集團有限公司代表北部新區管委會作爲創始合夥人出資10%，剩餘的70%由深圳市富坤投資有限公司募集。

4、管理機構

深圳富坤於20xx年5月成立了重慶富坤投資顧問有限公司，主要基於爲重慶富坤創業投資中心等合作項目提供股權投資、項目服務以及投資人服務而設立的平臺。該公司的定位是覆蓋中國的大西南地區。

附件一：重慶富坤基金介紹

重慶富坤創業投資中心(有限合夥)(以下簡稱重慶富坤基金)成立於20xx年9月，基金規模爲2億元，所有資金全部到位，已在工商局註冊成立，基金營業期限爲8年。目前該基金已引入托管機制，託管銀行現爲重慶銀行。

投資原則：主要投資於發展潛力大、具備核心競爭優勢及高成長性的創新和科技型企業，投資階段着重考慮企業初創階段、發展階段及擴張階段。

投資領域：技術或經營模式有創新並具有高成長潛力的企業，主要側重於信息技術、生物醫藥、新材料、裝備製造、新能源、環境保護等領域的科技成果轉化、高新技術產業化項目和創新型科技企業。除非合夥人會議一致同意，合夥企業不得投資於其他產業，包括但不限於不動產等。

投資區域：優先選擇重慶市的投資項目或有意落戶重慶的項目，同時，在不違反本協議規定的對重慶地區投資比例下限的前提下，也積極尋找中西部其他地區、以及長三角、珠三角、環渤海等地區具備良好投資價值的投資項目。

投資比例限制：投資單個項目的投資額不超過合夥企業出資規模的15%;持有單個被投資項目企業的股權比例不得超過該企業總股權份額的20%。超過上述比例進行投資的，應當經合夥人會議全體一致通過。投資於在重慶註冊的企業的資金不低於合夥企業出資規模的60%，其中包括投資於在重慶北部新區註冊的企業的資金不低於合夥企業出資規模10%。

　附件二：富坤團隊

富坤團隊具有國際化視野與本土化投資運作經驗，核心成員均有超過10年的證券從業經歷，有着豐富的投資銀行與項目投資成功案例。在業內有着廣泛的人脈關係與資源，與各大基金公司、證券公司和銀行有緊密的戰略合作關係。

公司顧問： 夏斌 先生

著名經濟學家，現任國務院參事，國務院發展研究中心金融研究所所長。曾任中國人民銀行非銀行金融機構監管司司長，深圳證券交易所總經理，中國證監會交易部主任，中國人民銀行政策研究室副主任。

團隊成員：

朱菁 董事長兼總經理

復旦大學經濟學博士，高級經濟師。曾任深圳證券交易所上市總監，哈佛大學客座研究員、深圳市新財富多媒體經營有限公司副董事長。現任深圳市富坤投資有限公司、上海富投資管理有限公司董事長，南京南農高科技股份有限公司董事、上海財大金融學院兼職教授等職。具有超過18年的證券從業經歷，熟悉國內外資本市場運作，具有豐富的股權投資和企業投融資策劃及實際運作經驗。

劉寶傑 德同富坤基金合夥人

美國猶他大學MBA，招商局中基有限公司獨立董事， 歷任淡馬錫控股屬下新源基礎建設管理公司投資高級副總裁、美國銀行企業和投資銀行部董事總經理、工商東亞投行部董事總經理、摩根大通副總裁上海首席代表。劉寶傑先生擁有超過15年的投資銀行和投資公司工作經驗。

胡家武 中技富坤基金合夥人

中央財經大學經濟學碩士，註冊會計師。曾供職於國家開發銀行總行、國泰君安證券有限公司投資銀行總部，歷任深圳瀚成投資有限公司常務副總裁、北京駿基投資管理有限公司總經理。超過13年中國資本市場從業經驗，長期專注於企業投融資業務，具有豐富的項目股權投資經驗。

徐縉翔 重慶富坤基金合夥人 綜合運營部總監

北京大學經濟學碩士。曾工作於深圳中國銀行、深圳與北京的投資管理公司、香港星辰證券公司等。在深港及北京三地的資產管理領域擁有10年以上的工作經歷，具有豐富的私募基金的運營經驗，深諳大陸與香港資本市場的運行及管理。

樑彤 市場營銷部總監

西南交通大學學士，曾任廣發證券深圳總部客戶服務部總經理、機構客戶部總經理、營銷拓展部總經理、廣發證券深圳上步路營業部總經理、廣發證券彩田路營業部副總經理、廣發證券電子商務部業務主辦。有超過12年證券從業經驗，在證券公司多個部門有任職經歷。

羅悅 投資者關係部總監

清華-香港中文大學FMBA，曾工作於深圳市觀瀾湖高爾夫球會高級經理，深圳市尚模發展有限公司任董事長助理，具有多年地產和金融行業實戰經歷，在高端客戶開發及關係管理方面有豐富的經驗。

江林 董事，資產管理部總監

復旦大學經濟學碩士。曾任深圳證券交易所上海中心市場部經理、國信證券投行部高級經理。現兼任上海富投資管理有限公司總經理。長期從事二級市場的資產管理工作;熟悉國內A股發行上市以及收購兼併等資本運作業務，實務操作經驗豐富。

基金調查報告3

調查背景

隨着股票5-6月的連續下跌行情，基金市場上半年投資行情也逐漸收尾，基金整體投資收益不容樂觀，而今年上半年中國基民的投資情況到底如何呢？哪些基金是他們主要的投資對象，而下半年的投資類型又會轉向何處？又會採取哪種投資策略？帶着這些問題，我們對中國主要三個城市的基民們進行了在線問卷調查。

調查時間

20xx年5月27日-20xx年6月10日

調查對象

北京、上海、廣州三地目前有投資基金的受訪者，城市配額1：1：1

調查樣本

1080個

調查方法

在線隨機抽樣調查

目前爲止85%的基民處在虧損狀態

截止到六月初，多數基民虧損已成定局，從本次調查三個城市總體結果上看，85%的受訪者表示自己正處於虧損狀態，其中43%的受訪者虧損在10%以下，42%的受訪者虧損在10%以上。只有7%的受訪者表示自己目前收益在10%以下，而收益在10%以上的受訪者不足2%，另外6%的受訪者表示自己正在保本水平，所以在上半年的投資盈利機率不足10%。 從不同城市來看，上海的基民虧損在10%以上的比例要高於其他兩個城市，廣州的受訪者虧損在10%以下的比例略高，而北京與廣州收益在10%以下的受訪者比較略高，看來廣州投資者的投資情況相比之下最爲樂觀，而上海投資者則損失較爲慘重。

股票型基金是基民們主要的投資對象

20xx年上半年，基民們選擇了哪些投資品種呢，從三個城市的總體數據來看69%的基民投資了股票型基金比例最高，47%的基民會投資混合型基金比例其次，29%的藏民投資了指數型基金，23%的基民投資了債券型基金，17%的基民投資了貨幣型基金，從投資比例來看多數基民們還是選擇風險略高於的股票型基金爲主。

從三個城市交叉數據來看北京與上海的基金投資混合型基金的比例略高於廣州 ，而廣州的基民投資貨幣型基金的比例略高，相對另外兩個城市的投資者比較穩健。

85%的基民對上半年的基金收益表示不滿

對於基金公司上半年的收益情況85%的受訪者表示不滿，8%的受訪者表示對收益並不在乎，8%的受訪者表示滿意，看來在弱勢行情下，投資者對基金失去信心，並心存抱怨，而北京與廣州的基民對上半年的投資收益情況表示滿意的比例略高於上海，也是由於整體收益或缺失情況略好於上海的原因。

股票型基金與混合型基金的投資比例明示減少

根據基民上半年的投資情況，在20xx下半年的基金市場裏大家又會如何選擇呢？同今年上半年相比，基民投資股票型基金的比例明顯減少由69%減少到45%，混合型基金由47%減少至34%。可見高風險型基金不再受基民們的青睞。對於上半年相對損失較小的廣州的基民們在下半年投資股票型基金的比例達到48%在三個城市裏比例最高。

53%的基民投資品種以老基金爲主

對於下半年相對保守的投資者，他們又會選擇怎樣的投資策略呢？本次調查的數據顯示53%

的基民會以投資老基金爲主，28%的基民暫時不會投資基金，15%的基民會採取申購新基金 的策略，而13%的基民會投資次新基金。從不同城市的投資者交叉數據來看廣州的基民比例最高達到59%而27%的基民也會投資次新基金，投資熱情不減。

四成的基民只會持有基金不會參股票投資

對於上半年損失慘重的基民們，手中持有的基金與股票的關係是怎樣的呢，40%的受訪者表示只會持有基金，26%的受訪者表示大部分投資在基金裏，只有少量參與股票投資，20%的受訪者表示大部分投資在股票裏，只有少量投資基金，11%的受訪者表示基金與股票的`投資金額基本相同，在三個城市中只有上海的基民大部分資金投資在股票裏的比例最高。

三成六的基民的持有基金三年以上

對於投資者持有基金的時間，36%的受訪者表示比較穩定，對基金的持有時間在3年以上，29%的受訪者表示會持有1-2年，18%的受訪者表示會持有2-3年，17%的投資者持有時間略短在一年以內，同比三個城市上海的基民持有三年以上的比例最高，廣州的基民持有1-2年的比例最高，相對持有時間較短。

購買老基金與定製基金是基民們使用比例最高的兩種投資方式

在幾種常用的基金投資方式裏，購買老基金的比例最高達到56%，採取基金定投的比例其次達到45%，22%的受訪者會採取申購新資金，16%的受訪者會利用基金轉換，而北京的基民購買老基金的比例達到60%，廣州的基民採用基金定投的比例達到57%。

基金調查報告4

一、 中國私募證券投資基金髮行與清算

本研究報告所指的私募證券投資基金產品包括了信託、自主發行、公募專戶、券商資管、期貨專戶、有限合夥、海外基金等類型或渠道的私募基金產品，同時我們根據投資策略情況將所有產品分爲股票策略、相對價值策略、管理期貨策略、事件驅動策略、宏觀策略、固定收益、組合基金和複合策略等八大策略。如無特別說明，以下內容主要以八大策略劃分情況進行闡述。

據私募排排網不完全統計，截至20xx年8月底，我國曆史上共發行過106651只私募證券投資基金產品，突破10萬隻產品。其中20904只產品已經清算，目前運行中產品爲85747只產品。其中，20xx年8月共發行1639只產品，清算xx7只產品，存量貢獻佔比1.51%。

20xx年8月共發行1639只產品，私募發行數量環比有所下降。隨着私募基金行業史上最嚴監管年的結束，20xx年也將開啓私募監管的規範時代。從20xx年開始，私募產品的發行也呈現穩步態勢，3月份爲私募新年新佈局，產品發行數量創下開年來的新高，此後,私募發行數量保持穩健增長。

1、發行策略統計

股票策略爲主流發行產品。20xx年8月份發行的產品中可劃分爲八大策略的共有938只。股票策略依舊是主流發行產品，發行數量爲457只，佔比44.85%。其次爲複合策略和固定收益產品，發行數量分別爲240和150只，佔比分別爲23.55%和14.72%。八大策略的產品發行數量及比重保持穩定。

2、發行類型統計

自主發行爲主流發行方式。從產品類型來看，20xx年8月自主發行的數量最高，爲372只，佔比爲61.5 %，與以往通過券商、公募或信託等通道發行相比，自主發行可以省去高通道費用，不受通道機構投資約束並且簡化了發行程序，該模式也將會成爲未來私募的主流產品發行方式。其次是公募專戶，發行數量爲372只，佔比爲22.70%。主要因爲公募專戶依託於其資源優勢、避稅功能等便利性條件，一直深受機構客戶的青睞。此外期貨公司、券商以及信託擁有大類的優質客戶資源，在私募產品發行中也一直佔據着一定的地位。

3、發行地區統計

北上深領銜私募發行，杭州穩居前五。從發行地區來看，20xx年8月發行的產品中，有977只能確認發行地區。其中北上深依舊是私募發行重鎮，上海發行佔比最高，佔比爲37.56%，其次爲深圳和北京，佔比分別爲xx.3%、13.92%。依託於江浙政府對於私募的政策扶持與毗鄰私募雲集的金融中心上海的地理優勢，江浙地區依舊延續良好的發展勢頭，杭州發行數量再次排名第五，發行佔比爲5.42%，其次是廣州，8月份的私募發行佔比爲4.3%，其它地區發行的比例爲18.94%，說明有更多地區的私募開始打破地域限制，正悄然地崛起。

4. 清算統計

股票策略產品清算比例創新高。20xx年8月共有101只產品清算，而有明確八大策略劃分的爲101只。股票策略、複合策略的清算率最高，分別爲53.47%、16.83%。

二、中國私募證券投資基金整體業績

1、8月各主要市場回顧

8月份股票市場和商品期貨市場均有較好的表現，而債券市場雖略有下跌但基本保持穩定。

股票方面，各大指數均在8月迎來“衝關”之戰，儘管月初出現短暫回調，但各大指數紛紛在後半月完成突破，創出階段新高。上證在過去的一個月強勢攻克3300點關口，並直逼3400點，大盤藍籌股在短暫回調後重拾漲勢。中小板和創業板表現也並不遜色，單月漲幅分別爲3.85%和6.51%。值得一提的是，創業板在短短一個半月已經完全走出此前的低谷，並有望重回1900點。

商品期貨方面，8月份單邊漲勢不減。文華商品指數顯示，20xx年年初以來該指數從6月初開始反彈，截至8月底已經達到了今年以來的`最高位置，繼6、7月大漲後8月份再漲5.27%。其中工業品和農產品有色板塊上漲7.34%和0.65%，工業品表現依舊搶眼。從各板塊來看，有色板塊漲7.31%，煤炭板塊漲8.9%，建材板塊漲3.05%，化工板塊漲9.68%，穀物板塊漲1.22%，油脂板塊漲1.27%。

債券方面，截止8月末，中債總指數報收168.6，較上月下跌1%。8月份利率主要以橫盤爲主，除了1年期國債下行1bp外，其他時期國債與國開債均出現不同程度上漲，但上漲幅度均不大。

2、 八大策略區間收益

8月份事件驅動策略表現最優，固定收益策略墊底。相比於7月份各大策略都未能跑贏滬深300指數,8月份收益前三名的事件驅動策略收益3.39%，股票策略2.66%，管理期貨策略2.53%都超過了滬深300的收益。除了宏觀策略外，各大策略的8月收益均超過了7月的收益，呈上漲趨勢。

3、 八大策略當月收益

7-8月以來創業板指一改之前跌跌不休的姿態，開始出現探底回升的趨勢，各大策略的收益也開始出現反彈回升。8月份最高的收益率出現在股票股票策略，最低的收益率也在股票策略爲-34.91%,首位差最大的也在股票策略爲127.91%。

4、最近一年回撤與夏普比率統計

從私募排排網的數據統計得到八大策略私募基金近一年的最大回撤的分佈情況如下圖所示。

從私募排排網的數據統計得到八大策略私募基金近一年的夏普比率的分佈情況如下圖所示。

三、八大策略前十榜單

私募排排網八大策略私募基金前十排行榜出爐。

簡單來看，8月股票策略私募基金前十名平均收益高達47.77%，其中賽亞資本表現極爲搶眼囊括冠亞軍。羅偉冬對私募排排網表示，我們業績表現好的原因是重倉股基本面持續高增長，股價上也出現了修復性上漲。縱觀整個A股8月的表現不難發現，創業板大幅上漲，帶動了很多成長股反彈，所以偏愛成長股的私募基金，上月均有不錯表現。

期貨策略私募基金前十名平均收益31.25%。私募排排網統計發現，期貨策略前十名絕大多數爲採用的是趨勢策略，收益主要來自於有色板塊，該板塊月漲幅高達7.34%，其中鋁這個品種月漲幅超10%，趨勢機會非常明顯。

相對價值策略私募基金前十名平均收益爲7.28%，前十名中絕大多數爲市場中性策略產品，冠軍由“弘石量化1號”奪得。其實對於市場中性策略產品而言，8月份IF300和IC500均出現了一定程度的貼水，如果通過這兩大股指期貨品種對衝，貼水會吃掉很大一部分的ALPHA收益，反觀IH50股指期貨跌水情況則明顯好了很多，如果通過IH50對衝，收益則會好很多。

事件驅動策略中，新三板基金8月表現極不理想，前十名平均收益僅爲6.33%，冠軍“能量傳播新三板定增”收益明顯低於A股市場股票策略產品。

基金調查報告5

近年來，隨着縣域經濟的發展和人民生活水平的提高，人們對醫療需求日益迫切，但受物價上漲等 多種因素的影響，城鎮職工基本醫療保險基金呈現出每年支出不可控制性增加，基金收支缺口越來越大的趨勢。爲確保基金正常運行，XX縣財政局組織人員就 20xx-2012年全縣城鎮職工基本醫療保險基金運行情況進行了調查瞭解。現將有關情況報告如下：

一、基本情況

(一)參保情況。截止到20xx年12月底，XX縣醫保局管理的城鎮醫保共有參保單位486家，參保總人數55165人，其中在職參保人數爲 28559人，退休人數26606人。行政事業單位參保398家，參保人員35627人，企業參保88家，參保人員19538人，人平月繳費數1776 元，其中離休老幹和一至六級傷殘軍人345人。該縣醫保局基金徵繳依據新勞社發〔20xx〕25號和新勞社字〔20xx〕44號等文件對城鎮職工及退休人員按上年度本單位工資總額(包括退休費)的7%，個人按上年工資收入的2%，其中財政全額預算單位由縣財政預算7%、參保單位負擔2%、個人2%。生育保險基金由單位負擔0.6%。離休老幹由縣財政按1萬元/人的標準預算，一至六級傷殘軍人由財政分別按8000和5000元的標準撥付。

(二)基金收支情況。20xx年XX縣基本醫療保險統籌收入4729.55萬元，其中財政補貼收入697.66萬元，縣級預算1481.14萬元，利息收入248萬元，單位收繳2302.75萬元。當年統籌基金支出6758.35萬元，住院人平報銷金額5230元，報銷比例76%，其中鄉鎮衛生院53.67萬元，私立醫院759.17萬元(煤炭二處醫院604.85萬元)，縣級醫院1304.65萬元，門診費支出1245.64萬元，省市及外地醫院報銷3325.37萬元，傷殘門診支出69.5萬元，當年收支虧損20xx.8萬元，若扣除財政補貼收入中中央財政對關閉破產企業退休人員一次性補貼 550.12萬元，則當期虧損2523.9萬元。由於年初統籌基金歷年結餘6146.59萬元，則累計結餘爲4117.79萬元。個人賬戶基金當期收入 2852.93萬元，支出20xx.43萬元，當期結餘809.5萬元，累計結餘3265.06萬元。大病醫療互助基金當期收入451.58萬元，支出 957.71萬元，當期虧損506.13萬元，累計結餘415.90萬元。生育保險基金當期收入283.98萬元，支出50.64萬元，當期結餘 233.34萬元，累計結餘1079.52萬元。離休統籌金當期收入88.38萬元，支出77.37萬元，當期結餘11.01萬元，累計結餘7.99萬元。20xx年全縣職工醫療基金收入8059萬元，其中統籌基金4513萬元，個人賬戶3335萬元，利息收入211萬元；支出5810萬元，其中統籌基金4777萬元，個人賬戶1032萬元。當年因報賬不及時，造成3000萬元未列支，實際支出8810萬元，本期虧損達741萬元。

二、存在的問題及原因分析

1.統籌基金與大病醫療互助基金虧損嚴重。20xx年統籌基金收入虧損2523.9萬元，大病互助當年虧損506.13萬元。20xx年統籌基金實際虧損達到3943萬元。統籌基金虧損越來越大的主要原因是：

一是改制企業退休人員醫保費一次性移交，歷史負擔沉重。企業改制時，應爲退休人員一次性繳納10年基本醫療保險費，個人終身享受門診費、個人賬戶和住院報賬。近年來，XX縣共接收改制企業退休人員1.3萬人，如按9500元/人的標準預留基本醫療保險費，應收繳12350萬元；按1100元/人的標準收取大病互助費，應收繳1430萬元。實際只收繳了個人繳納的大病互助費1430萬元以及部分企業改制資產充裕的醫保費。該部分人員按湘勞社〔20xx〕11號文件精神參加職工醫保，省財政按上年度統籌地區在崗職工平均工資1%予以補助，縣財政應按2%予以配套補助，醫保基金負擔1%。但省財政從20xx年開始省級補助沒有下達，縣財政由於財力有限，配套補助資金沒有到位，因而實質上縣屬改制企業退休人員醫保基本上由醫保基金承擔，截止至 20xx年底，爲該部分人員已支付醫療費 5973萬元，用完了所有的資金。因此，這部分人員醫療費用只能靠在職參保人員的繳費來承擔，這是一個沉重的歷史包袱。

二是退休人員所佔比率過大，基金難以爲繼。XX縣是人口大縣，退休人員多，佔參保人員的49%，而退休人員個人不再繳納醫保金，導致個人賬戶佔基金收入的比率過大。如20xx年個人賬戶佔基金收入的.比率達40%，而統籌基金佔基金收入僅爲60%。特別是從20xx年起，所有全額拔款行政事業單位實行單基數繳費，這一政策出臺，將使醫保基金收入減少830萬元/年左右，個人賬戶佔基金的比率會更大。

三是財政投入不足，基金足額徵繳困難重重。XX縣屬於國家級貧因縣，經濟基礎薄弱，財政實力欠差，人均財力有限，年初安排預算時，只按全額拔款的行政事業單位的基本工資爲繳費基數納入預算，津補貼部分的醫保繳費單位自籌，單位負擔較重，足額收繳基金比較困難。如20xx年教育系統應收繳1630 萬元，實際預算安排收繳841萬元，少收繳789萬元。

四是實行新的藥品目錄和政策，增加了基金支出量。實行新政策後，藥品價格上漲，無形中增加了基金的支出量。如20xx年比20xx年在參保人數沒有多大變化的情況下，統籌基金支出卻增加到1727萬元，增長了34%。

五是住院比例高，就醫結構不合理。現行醫保管理體制致使參保患者無論大小病，只要輸液就選擇住院，只要是參加了醫保，就不願到門診自己掏錢看病，助推了住院人次的攀升。20xx年，全縣職工醫保住院人數12168人次，住院率爲22%，費用支出達5399萬元。

六是人次住院費持續增長，藥品費比例偏高。隨着社會科技的進步，醫療、醫技水平不斷提高，患者選擇三甲醫院就診率相應提高，費用也相應增高。且醫療機構長期存在的“以藥養醫”、藥品提成等現象，導致藥品費率居高不下。既增加了患者負擔，也增加了醫保基金的支出。這種現象如不加以控制，該縣醫療保險基金財政兜底的風險越來越大。

2.統籌基金支出結構不合理。20xx年全縣基本醫療保險統籌基金支出6758.35萬元，其中住院支出5443.21萬元，省市及外地醫院支出達3325.37萬元，佔支出的61%，私立醫院支出759.17萬元，鄉鎮衛生院支出僅53.67萬元，縣級醫院也只有1304.65萬元，統籌基金支出大部分流向了縣外及私立醫院。私立醫院支出中尤以煤炭二處醫院最多，爲604.85萬元，僅比縣人民醫院761.24萬元少一點。

3.特殊門診支出欠規範。20xx年該縣特殊門診支出1245.64萬元，佔統籌基金支出的18%。據瞭解，該縣符合特殊門診的人員經醫院檢查確診有2500餘人，按3000元/人計算，需支出700萬元，這還不包括一些惡性腫瘤的門診放、發療，肝、腎移植術後抗排異治療，尿毒症的透析治療等門診費用。因特殊病種病情具有複雜性、多樣性，標準認定難以統一，特殊情況需特殊處理的比較多，如一些重症傳染性病人，腎移植病人、精神病人等要求較高，手工制單也比較多，因此，超標準報銷的情況時有發生。 20xx年特殊病種人員達到3200餘人，特殊門診支出比上年增加近100萬元。

4.特殊人員醫療保險管理不完善。XX縣離休人員醫療保障雖單獨列賬管理，但由於縣醫保局財務管理不到位，導致縣人民醫院等醫院20xx年10 月—20xx年9月份有132萬元離休醫藥費至今沒有報賬。20xx年離休基金支出77.37萬元，主要用於支付個人報賬，其中住院支出僅佔28.52萬元，而門診支出多達48.86萬元，離休基金門診支出偏高。而住院支出卻大量隱藏在醫院沒結算，因此離休人員醫療保險金賬面隱藏了支出風險，財政增加了隱性債務支出。據瞭解，縣醫保局對該縣一至六級殘疾軍人醫療保障沒有實行專賬管理。

5.醫保基金管理不到位。自上屆醫保局長出事以來，醫保局主要負責人長期空缺，工作人員積極性不高，醫保基金稽查、總額控制等各種管理措施都流於形式，基金管理不到位，主要體現在以下幾個方面：一是醫保局長職位長期空缺，致使單位內部人心渙散，管理不到位。原分管醫保領導不懂業務，醫保局臨時負責人威望不高，專業水平不強，缺乏凝聚力和向心力，調動不了其他人員的工作積極性。二是對公立醫院沒有控制指標，沒有按病種包乾，按人頭付費，對省級醫院沒有查房，對私立醫院沒有加強管理，甚至放寬准入政策。如20xx年又新增了仁泰、興興、眼科等3傢俬立醫院。

三、建議

(一)適當修改城鎮職工醫療保險的實施細則。20xx年，XX縣正式啓動城鎮職工醫療保險制度改革，出臺了《XX縣城鎮職工基本醫療保險制度實施辦法》。10多年來，該縣並沒有出臺或修訂新的政策。縣醫保局在實際執行過程中只得參照市裏出臺的政策執行。20xx年，XX市出臺了《關於推進全市城鎮基本醫療保險和生育保險市級統籌工作的通知》，明確要求對城鎮職工醫療保險，市級財政不承擔任何風險，仍由縣級財政兜底。但這一政策並不完全適合該縣實際，因此有必要根據實際修改城鎮職工基本醫療保險部分實施細則。如針對職工醫保基金個人賬戶基金佔基金總收入的比率過大，隨着人口老齡化程度的加劇，比率會越來越大，因此，建議上級有關部門探索改革個人賬戶的分配製度，改革個人賬戶劃轉比例，適當調減0.5個百分點，增加統籌基金收入。

(二)加大對城鎮職工醫療保險基金支出管理力度。爲降低基金風險，降低老百姓的醫療負擔，要進一步加大對城鎮職工醫療保險基金支出的管理力度。一是要實行住院雙總額控制，即對全年職工醫療保險基金住院支出要根據收入、支出政策測算後，綜合考慮前三年的平均數和基金收入的增長情況，在保證基金當年收支平衡的基礎上合理確定縣醫保局城鎮職工醫療保險金和大病互助基金一年的支出總額，從而控制年度支出總額。縣醫保局要根據縣財政下達的支出控制數，對各定點醫院的年度報銷額按照其前三年的實際報銷額，並考慮各種影響因素進行總額控制，並將控制數納入醫療服務協議中。二是對特殊門診費用實行年度總額控制，要根據前三年申報審批的符合條件納入特殊門診的人員數剔除不合規人員，根據規定進行測算後合理確定年度控制總額。三是對已實行單病種和按照上級認定能夠進行單病種管理的病種進行費用包乾結算。四是要強化對定點醫院的考覈控制標準，對服務協議中規定的人均住院費用、人均牀日費用、藥品醫療總費用比重等指標嚴格考覈，對超過規定的必須拒付。五是要對縣外醫院定點進行嚴格控制，凡沒在定點醫院住院治療的不予覈報，在縣外定點醫院住院治療建議在現行基金支出政策基礎上降低3-5個百分點，以解決目前基金支出政策上在醫院等級、分段報銷差距過小導致參保人員大量涌入省級醫院治療，加大醫療費用支出的弊端。

(三)進一步加大收入徵繳力度。一是繼續抓好擴面，做到應保盡保。突出抓好重點人羣的參保擴面，做到應收盡收。二是職工醫保應針對部分單位申報基數偏低，欠費較大的問題，進一步加大對參保單位繳費基數申報審覈力度，重點加強對事業單位，國有企業、中央省屬垂直管理單位繳費基數的審覈，加大對行政事業單位津補貼、績效工資等沒納入財政預算統繳的工資總額的審覈，努力做到應收盡收。三是嚴格政策，任何單位都不能免徵，領導機關要帶頭繳納。

(四)對沒有單建個人賬戶的改制企業退休人員整體移交。

在省級補貼沒有到位的情況下，建議將沒有單建個人賬戶的改制企業退休人員整體移交納入城鎮居民醫療保險報銷範圍，其個人每年應交的醫保費由財政負擔，報銷政策還是按職工醫保的政策報銷，保證其待遇不變。以緩解職工醫保統籌基金的壓力。

(五)強化對大病醫療互助基金監管力度。該縣大病醫療互助金基金一直沒有納入財政專戶管理，這既不符合社保基金會計制度，也不利於財政部門加強監管。大病醫療互助基金收入作爲收入戶存款的一部分，應在期末全部劃入財政專戶，支出時縣醫保經辦機構要根據支出計劃提出用款申請，經財政部門審覈後撥付經辦機構支出戶。

(六)建立對定點醫療機構的日常稽查和管理制度。一是每年年初要制訂對定點醫療機構和定點藥店進行稽查的工作計劃，每年安排幾家定點醫療機構，由財政、人社、衛生、醫保等部門組成聯合檢查組，重點對套取醫保基金的行爲進行檢查，及時發現醫療保險基金使用過程中的各種問題，及時整改糾正。二是對納入醫保定點的定點醫院，其藥品採購要納入政府採購，既保證藥品的質量和價格，又能加強監管。三是縣醫保局要加大對定點醫療機構的查房力度，加強日常稽查管理，控制各種違規行爲的發生。

(七)加強對私立醫院審批和定點的管理。近幾年來XX縣私立醫院如雨後春筍般冒出來，這其中部分私立醫院的醫療設備、醫技力量和管理等都不完全符合執業和定點資格，並且也不完全符合區域衛生規劃。因此，有必要對定點醫院進行重新審批，建議縣裏成立由衛生、人社、藥監、財政及醫保經辦機構組成聯合認定小組，統一按政策集體審批和認定職工醫保、工傷、生育保險和新農合定點醫院。

(八)加大完善特殊人員醫療保險管理力度。一是要根據上級精神，適時調整完善特殊人員的醫療保險政策。二是要堅持對特殊人員醫療保險基金實行專賬管理。三是要合理制定離休人員激勵機制，加強對離休人員住院支出的管理力度，降低醫療費用。四是要嚴格執行一至六級傷殘軍人醫保政策，規範一至六級傷殘軍人門診、住院支出。

(九)適當解決縣屬改制國有企業退休人員參保配套資金。縣級財政要根據自身財力和城鎮職工醫保統籌基金累計結餘情況，每年適當考慮解決部分縣級配套資金。

基金調查報告6

根據《中華人民共和國審計法》第二十七條和20xx年度審計工作計劃的要求，XX縣審計局於20xx年7月7日至7月23日對XX縣20xx年至20xx年5月新型農村合作醫療基金籌集、管理和使用情況進行了專項審計調查。現將審計調查情況報告如下：

一、基本情況

XX縣下轄14個鄉鎮，493個行政村，全縣總人口76萬人，其中：農業人口62萬人。20xx年成立了由縣長爲主任的新型農村合作醫療管理委員會，制定了《XX縣新型農村合作醫療定點醫療機構管理辦法》、《XX縣新型農村合作醫療工作規範》、《XX縣新型農村合作醫療報銷管理程序的規定》等一系列新農合管理制度，完善了對各定點醫療機構的審覈和監督，發揮了基金的使用效益。

（一）經辦機構設立情況

20xx年4月設立XX縣新型農村合作醫療管理辦公室（以下簡稱新農合辦公室），爲正科級全額撥款事業單位，隸屬XX縣衛生局管理。覈定編制6人，現有人員7人，下設綜合室、審覈室、督查室、結算室、網絡中心等五個科室。其主要職責是制定新農合醫療制度和報銷補償實施方案，監督管理定點醫療機構服務質量和基金的籌集、管理和使用等工作，縣財政每年安排辦公經費20萬元。14處鄉鎮單獨設立新農合管理辦公室，負責參合農民個人資金的籌集及監督新農合資金運行情況，辦公經費由鄉鎮財政支付。

（二）定點醫療機構情況

XX縣現有定點醫療機構211家，其中：縣級定點醫療機構3個，鄉級醫療機構17個，縣外定點醫療機構191個。縣級和鄉級醫療機構都實現了網上審批報銷結算，村級443處衛生室未設立新農合報銷定點醫療機構。

（三）參合及籌資標準

20xx年全縣新農合參合人數620,452人，參合率爲99.63%。人均全年籌資標準100元，其中：個人籌資20元，各級財政人均補助80元（中央16元，省級20元，市級24元，縣級20元）。

20xx年，全縣新農合參合人數614,235人，參合率爲98.63%。人均全年籌資標準120元，其中：個人籌資20元，各級財政人均補助100元（中央省級44.08元，市級24元，縣級31.92元）。

（四）基金收支餘情況

20xx年籌資總額62,240,671.30元，其中：個人籌資12,409,040.00元，各級財政補助49,640,040.00元，利息收入191,591.30元。20xx年度基金支出70,470,119.52 元，其中：統籌基金支出67,184,952.08元（住院支出66,563,885.84 元，門診支出621,066.24 元），家庭賬戶基金支出3,285,167.44 元。截至20xx年底，統籌基金累計結餘25,590,845.04 元，家庭賬戶基金累計結餘2,777,871.58 元。

20xx年1-5月籌資總額55,167,248.13 元，其中：個人籌資12,284,700.00元，各級財政到位資金42,748,021.20 元，利息收入134,526.93 元。20xx年1-5月基金支出30,528,848.19元，其中：統籌基金支出29,475,258.88 元（住院支出29,178,762.03 元，門診支出252,496.85 元），家庭賬戶基金支出1,053,589.31 元，其他支出44,000.00 元。截至20xx年5月底，統籌基金累計結餘51,282,834.29 元，家庭賬戶基金累計結餘1,724,282.27 元。

（五）參合農民受益情況

20xx年度，全縣新農合受益爲125,120人次，其中：住院補償47,945人次，門診補償77,175人次。補償金額在一萬元以上的有787人，有20人報銷金額達到封頂線（3萬元）。全縣住院補償比例達到53.01%，比20xx年增長了近17個百分點。其中鄉鎮衛生院補償比例達61%以上，縣級醫院補償比例達55%以上，農民受益水平進一步提高。

20xx年1-5月份，全縣新農合受益爲43,490人次，其中：住院補償26,485人次，門診補償17,005人次。補償金額一萬元以上的有219人，三萬元以上的有5人。

二、審計調查實施情況

審計工作嚴格按照審計程序進行。

在審計準備階段，審計工作是在進行充分審前調查的基礎上，制定了切實可行的審計實施方案，明確了審計目標和審計重點。進點時，召開了由XX縣衛生局、財政局、新農合辦公室等有關部門負責人蔘加的座談會，講明瞭本次審計調查的目的、範圍、內容和方式，與以上部門有關科室進行了多次座談。在審計實施過程中，要求該單位對所提供的會計資料的真實性、完整性作出書面承諾，審計的責任是對其提供這些資料發表審計意見。重點審計調查了新農合管理、監督、經辦等機構建設及衛生、財政等相關部門履行職責情況，新農合基金籌集、管理和使用及其效益情況，定點醫療機構的確定、監督管理、醫療服務收費、藥品政策執行情況，有關政策執行和制度運行及效益情況等。同時延伸調查了縣人民醫院、次丘中心衛生院、康驛衛生院等定點醫療機構。調查中採用了審查、座談、走訪、監盤等方法進行。在審計終結階段，本着實事求是、客觀公正的原則，對XX縣新型農村合作醫療基金籌集、管理和使用情況進行了認真地分析評價和建議。

三、審計評價

關於縣新型農村合作醫療基金審計調查報告關於縣新型農村合作醫療基金審計調查報告

從審計調查的情況看，XX縣委、縣政府高度重視新農合工作，把新農合制度建設作爲社會主義新農村建設的重要內容，納入了重要議事日程。國家和省新農合制度的各項政策規定基本得到貫徹執行；各項制度基本建立並逐步完善健全，體制運行比較平穩有效；基金的籌集、管理、撥付、使用進一步規範；農民參合率保持了較高水平；推動了農村衛生資源的整合利用，促進了農村衛生事業的發展。經延伸審計調查次丘中心衛生院、康驛鎮衛生院兩個鄉鎮定點衛生院得知，新型農村合作醫療的開展，增加了定點衛生院的患者，擴大了業務規模，提高了定點衛生院的造血功能，緩解了鄉鎮衛生院在衛生系統中逐漸邊緣化的傾向，使其步入良性循環發展的軌道。 但審計調查中也發現，在機構建設、制度執行、基金管理、定點醫療機構的醫療工作等方面還存在一些普遍性和突出性的問題。

四、審計調查發現的問題及原因分析

（一）財政部門存在的問題

市級配套資金撥付不及時。20xx年市級配套資金14,891,000.00元，於20xx年4月7日全額撥付到位；20xx年市級配套資金14,741,640.00元，於20xx年5月13日全額撥付到位。此行爲不符合《山東省財政廳、衛生廳關於調整中央和省級財政新型農村合作醫療補助資金撥付辦法有關問題的通知》（魯財社[20xx]3號）“……市縣兩級財政當年補助資金要於3月底前足額撥付到位……”之規定。建議財政部門及時撥付。

（二）新農合辦公室存在的問題

1、統籌基金累計結餘過大

截至20xx年底統籌基金累計結餘25,590,845.04元，佔當年籌資總額的41.24%，而國家規定的最高結存比例爲25%，超過國家規定的最高比例16.24個百分點，超最高結存額10,078,575.04元 。不符合《山東省衛生廳關於進一步完善新型農村合作醫療方案的實施意見》（魯衛農衛發〔20xx〕8號）“……當年籌集的合作醫療統籌基金結餘不得超過15%（含提取的風險基金），累計結餘不得超過25%（含提取的風險基金）……”之規定。建議新農合辦公室應採取相應措施降低基金結餘數額。

2、醫療診療項目報銷範圍過大

經抽查部分患者病案，發現將部分醫療診療項目全額納入了新農合統籌範圍。如：ct費不予補償的項目全額納入了統籌範圍；人工關節未執行“國產的個人先自付30%，進口的個人先自付60%，其餘費用納入新農合基金補償範圍”的規定，而是全額納入了統籌範圍； icu病房費未剔除個人負擔20%的部分，而是全額納入了統籌範圍。此行爲不符合《山東省衛生廳關於印發<山東省新型農村合作醫療診療項目（試行）>的通知》（魯衛農衛發〔20xx〕10號）“二、各級新農合經辦機構和定點醫療機構要嚴格執行全省統一的《診療項目》，加強診療項目審覈和監督，不得擅自增減診療項目”之規定。責令新農合辦公室嚴格按照國家相關規定的標準予以報銷。

3、一、二級醫院用藥範圍擴大

經抽查部分患者病案，發現部分一、二級醫院用藥範圍按照三級醫院執行，未按照醫院級別區分用藥範圍，存在超醫院級別使用藥品並予以報銷的情況，擴大了一、二級醫院用藥範圍。20xx年共越級報銷5,734,181.62元（其中：一級醫院越級報銷藥品214種，應報4,937,156.82元；二級醫院越級報銷藥品1種，應報797,024.80元）；20xx年1-5月份共越級報銷3,647,446.58元（其中：一級醫院越級報銷藥品204種，應報3,268,146.00元；二級醫院越級報銷藥品2種，應報379,300.58元）。此行爲不符合《山東省衛生廳關於印發<山東省新型農村合作醫療報銷藥物目的通知》（魯衛農衛發〔20xx〕9號）“（二）藥品按醫療機構級別分三、二、一、村四級使用……標記“○”的藥品即爲該級別醫療機構納入新農合補償的藥品，沒有標記“○”的藥品在該級別醫療機構不能納入新農合補償”之規定。責令縣農合辦公室嚴格按照國家規定相應級別醫院的用藥範圍予以報銷。

4、新農合與醫療救助不銜接

通過對民政部門醫療救助對象與新農合患者就診情況比對發現，20xx年民政醫療救助對象共82人，救助金額238,400.00元，其中當年參合並住院報銷的47人，總費用1,991,453.64元，報銷金額678,256.04元，個人自負1,313,197.66元。而20xx年新農合報銷達到封頂線的'20人，只有2人得到了醫療救助。由此可見醫療救助與新農合不銜接，民政部門和新農合經辦機構缺乏信息溝通，對重大疾病保障程度低，而住院費用按規定報銷後個人負擔仍然較重的貧困戶未得到醫療救助。不符合《中共中央、國務院關於進一步加強農村衛生工作的決定》（中發〔20xx〕13號）“五、建立和完善農村合作醫療制度和醫療救助制度……19.對農村貧困家庭實行醫療救助。醫療救助對象主要是農村五保戶和貧困農民家庭。醫療救助形式可以是對救助對象患大病給予一定的醫療費用補助……”之規定。建議新農合辦公室加強與民政部門的溝通，以使新農合與醫療救助工作的相互銜接。

5、部分農村中國小生重複參保

根據縣新農合辦提供的電子數據分析，並與縣醫保處有關城鎮醫保參保情況比對發現，20xx年存在部分農村中國小生重複參保的情況：按電子數據篩選的6-14歲的學生共有30,657人蔘加新農合，另通過身份證號碼驗證確認重複參保的學生爲5,855人（其他大部分因沒有身份證號碼或號碼錯誤而無法覈對）。此行爲不符合《山東省衛生廳關於進一步完善新型農村合作醫療方案的實施意見》（魯衛農衛發〔20xx〕8號）“……嚴格執行新農合以戶爲單位參加，參合人員應是登記爲農業戶籍的居民。農村戶籍中國小生、外出務工農民（不包括已經參加城鎮職工基本醫療保險的農民工）均屬新農合參合範圍……”之規定。責令縣新農合辦公室予以糾正。

6、新農合基金補償與重大公共衛生專項補助不相銜接

經審計調查發現截至審計日，僅對患者醫藥費用按新農合規定給予補償，而未實施重大公共衛生服務項目（如農村孕產婦住院分娩）國家專項補助政策。不符合《衛生部、民政部等部門關於鞏固和發展新型農村合作醫療制度的意見》（衛農衛發〔20xx〕68號）“……要做好新農合基金補償與公共衛生專項補助的銜接，新農合基金只能用於參合農民的醫藥費用補償，應由政府另行安排資金的基本公共衛生服務項目不應納入新農合補償範圍，重大公共衛生服務項目（如農村孕產婦住院分娩）應先執行國家專項補助，剩餘部分中的醫藥費用再按新農合規定給予補償”之規定。責令縣新農合辦公室嚴格執行國家的有關政策，做好兩項工作的銜接。

7、新農合參合人數信息不一致

20xx年度縣新農合辦公室賬表顯示參合人數620,452人，電子資料反映參合人數616,910人，參合人數信息不一致3,542人。20xx年度縣新農合辦公室賬表顯示參合人數614,235人，電子資料反映參合人員604,866人，參合人數信息不一致9,369人。責令縣新農合辦公室予以糾正。

8、新農合數據庫操作系統存在的問題

（1）業務軟件設計可選用的病種過多，使各醫院的錄入人員可選擇性隨意性加大，口徑難以統一，項目過多，致使業務數據的歸集整理難度加大，無法對業務數據進行歸納彙總，難以提取出有用有份量的業務信息。

（2）數據錄入信息不準確。經審計發現，參合錄入信息中存在大量信息錯誤的現象，其中：參合信息完全重複的有23人，身份證號碼完全重複的815人。

（3）新農合電子數據不對應。經審計20xx年電子數據，發現有752條記錄只有彙總數據而沒有明細數據，其中：門診659條、住院93條，涉及總費用金額241777.68元，報銷金額121924.76元。

建議縣新農合辦公室加強對數據信息的管理，以提高工作質量和效率。

（三）定點醫療機構存在的問題

1、超規定加成率銷售藥品

經審計調查2個鄉鎮衛生院和1個縣直醫院發現。鄉鎮衛生院西藥平均加成率爲70.73%，中成藥平均加成率爲111.84%；縣直醫院西藥平均加成率爲24.21%，中草藥平均加成率爲46.75%。3個醫院20xx年-20xx年5月共計超規定的加成率銷售藥品7,060,977.29元。藥品加成率均超過國家規定的最高限，不符合《山東省物價局關於藥品價格政策有關問題的補充通知》“一、嚴格控制醫院經營藥品的加價率。省內各級非營利性醫療機構（含鄉鎮醫院）經營的所有藥品（不區分政府定價或市場調節價），以實際購進價格爲基礎順加不超過15%的差價率作價……各類性質的醫療機構（含零售藥店）經營的中藥飲片和中草藥，以實際購進價格爲基礎，順加不超過25%的加價率作價”之規定。責令縣新農合辦公室加強對定點醫療機構的管理，杜絕此類問題的再度發生。

2、醫療收費項目不明細

經審計調查2個鄉鎮衛生院和1個縣直醫院發現，其中1個鄉鎮衛生院20xx年-20xx年5月存在收取治療費項目不明細181,897.00元。不符合《山東省行政性事業性收費管理條例》第21條 “下列行爲屬於亂收費行爲：……（四）超出《收費許可證》規定的收費範圍，擅自增加收費項目、提高收費標準的……”之規定。責令縣新農合辦公室加強對定點醫療機構的管理，杜絕此類問題的再度發生。

3、部分病案自費藥品未籤知情同意書

經審計調查2個鄉鎮衛生院和1個縣直醫院發現，其中1個鄉鎮衛生院存在2個病案未簽署自費藥品知情同意書。不符合《山東省新型農村合作醫療定點醫療機構管理暫行規定》第二十一條“定點醫療機構對參合農民進行治療時使用新農合管理機構制定的《新型農村合作醫療基本藥物目錄》範圍內的藥品，特殊情況必須使用非《新型農村合作醫療基本藥物目錄》的藥品時，要徵求患者或其家屬的意見並簽字，同時在處方上註明‘自費’字樣”之規定。責令縣新農合辦公室予以改正。

通過對XX縣新農合基金籌集、管理和使用情況的審計調查，發現了新農合基金運行在財政、新農合辦公室和定點醫療機構中存在的問題，產生以上問題的主要原因是：

（一）財政方面產生問題的原因：由於市級財政資金緊張，新農合資金年度補償實施時間晚，造成市級配套資金撥付不及時。

（二）新農合辦產生問題的原因：一產生城鎮醫保與新農合重複參保的問題，主要是省市有關文件相牴觸，相關部門爲了追求部門利益，儘量爭取多的參保人數，以便完成任務。二造成參合人數不實的主要原因是，年初各鄉鎮爲儘快落實政府的這項惠民政策，對部分外出打工人員採取由其親屬預先墊支的辦法，但因時間倉促，有關信息難以及時收集，以致出現參合籌資大，而參合登記信息少的現象。三新農合數據錯誤，主要是由於網絡堵塞、服務器故障等，造成數據傳輸中斷，致使數據錯誤，而錄入信息錯誤主要是錄入系統沒有身份證識別功能，加之各鄉鎮農合辦人員業務經驗不足，致使大量身份證號碼錄入錯誤、無身份證號碼、號碼重複等問題多次出現。四是一、二級醫院擴大藥品報銷範圍，主要因爲往年沉澱資金過多，新農合辦採取提高報銷範圍的辦法，以使基金髮揮更大的作用。

（三）定點醫療機構產生問題的原因：財政對醫療衛生事業的投入力度小，醫療機構爲了追求利益，是產生超規定加成率銷售藥品、違規收費的主要原因。

五、審計建議

（一）完善管理體制建設，確保新農合組織管理工作的到位。應確保縣級新農合辦公室人員編制、經費落實，積極履行政府職能，加大對新農合基金的監督力度。加強網絡化建設，使用統一的新農合信息管理軟件，以解決管理不規範、運作效率低、報銷隨意性大等問題。

（二）財政部門應加強對新農合基金的管理和調度，及時足額撥付配套資金。同時在確保農民的醫療費用補償款發放的基礎上，針對沉澱基金進行有效運作，以達到基金保值增值的目的，壯大新農合基金的實力，更好地服務於廣大農民。

（三）衛生部門應加強對定點醫療機構的監管，引入競爭機制，建立准入、退出制度；新農合辦公室應加強對新農合基金的監督力度，嚴格執行藥品目錄使用級別和醫療服務項目報銷規定，嚴格執行目錄外藥品佔住院總費用的比例。

（四）政府部門應加大對醫療衛生事業的投入，以保證公立醫療機構的公益性。加大對新農合基金的扶植力度，建立健全穩定的基金籌集增長機制，使基金的保障能力逐年穩步提高。搞好鄉鎮衛生院和村衛生室的醫療服務保障能力的建設，強化鄉、村醫生培訓，提高服務能力。

（五）加強對定點醫療機構的監督管理。對定點醫療機構醫療行爲不規範、亂收費、藥品加成率高的問題，新農合管理機構和衛生、物價、審計等部門應當各負其責，加強監管，強化定點醫療機構的“公益”意識，確保新農合制度給農民帶來更多的實惠。

基金調查報告7

隨着科學技術水平的日益提升，市場經濟的越發完善，導致很多企業都在不斷地競爭着。而很多公司後勁很足，在發展中能夠有一席之地，爲了學習這種經營的能力，需要對其進行調查。

爲了更好的瞭解企業文化的本質及其作用，本人於X年X月至X月X日通過訪問法，資料蒐集法對XXXX基金有限公司進行調查。總體來說企業文化，很廣泛從多方面對於企業的發展提出理念，對於人才的要求有獨到的見解。然而企業的文化管理方面的存在一些問題，就這些問題而展開分析，並提出改進的建議。

一、XX市XX基金有限公司概況

XXxx基金有限公司成立於20xx年，位於XX市福田區益田路，法定代表人是劉某某，註冊資本100(萬元)，公司的經營範圍：興辦實業(具體項目另行申報);服裝設計，國內商業、物資供銷業(不含專營、專賣、專控商品);計算機系統集成;弱電工程設計;計算機軟件、硬件產品的開發與設計;微波產品、電子產品的技術開發及銷售(不含限制項目)。

二、公司企業文化的簡要介紹

(一)以品質爲基礎

公司逐步健全推行質量保證體系，在管理上堅持："優秀人才、優秀品質、優秀服務"。產品的質量是我們的誠信。推行：零缺陷服務，爲用戶提供滿意度。

(二)以創意爲發展

勇於創新，創新是高基金公司的靈魂，是企業保持旺盛生命力的基礎，是取得競爭優勢、立於不敗之地的法寶。時刻虛心學習、永遠大膽創新，是每一個員工的責任。

(三)以成果分享爲共同目標

一個成功的企業，只有不斷的分享，在此過程中也要不斷的接受批評，而管改進自我，以優秀的成果造福客戶。服務客戶、服務社會。

一個企業的文化體現在管理上。對於以上企業文化的分析，發現企業文化在管理方面的存在一些問題：

三、XX基金有限公司企業文化管理問題及其原因

(一)企業的管理制度不夠健全

企業文化中可以看出，對於企業利益與品質的保證較多的，相對而言對與員工利益的保證就十分欠缺。比例過分的失調，很顯然只有的體制實行起來，不能靈活應對，涉及範圍太校現在市場發展迅速，而企業不能夠與時俱進，對於制度給予相應的改善。陳舊的制度導致員工工作缺乏動力，也使得許多員工也抱着混口飯吃的態度工作。很多員工認爲自己在公司的發展空間小，不能夠很好的.體現自身的價值，在企業文化中也提到了“優秀人才”但是根據調查很多人都沒有受企業任何專業的培訓。這也暴露的體制不能夠很好實施的缺點。

(二)公司員工對企業文化認識不足

很多公司員工認爲企業文化，那是公司高層的事情，與自己沒有多大的利益關係。也不會想花時間在這上面。更多是考慮與自己利益相關的事情。公司在企業文化上的宣傳力度很欠缺，在調查過程中也有高層說到：現在工作繁忙，很難有時間去做文化建設的宣傳和配合工作，對於如何宣傳企業文化感到束手無策。還有些人認爲企業子要效率好，那麼企業文化就會自然形成。這也是現在階段絕大多公司的想法。

(三)在建立企業文化上沒有良好的溝通平臺

公司自身對於企業文化的瞭解十分的欠缺，以利益爲第一，員工對企業目標缺乏具體的瞭解，沒有形成企業的共同價值觀，危機而感缺乏，企業的歸屬感不強，時常表現出持才傲物、工作上由於分工不太合理，出現了互相推工作的情況，經常以“很忙”來拒絕參加院內的文娛活動，同事間往往只存在工作關係，缺乏潤滑。中層領導班子的管理能力問題突出，院中層領導班子成員大多是由專業技術拔尖的員工擔任，他們的普遍特點是工作壓力、工作責任越來越多，管理任務繁忙，對於管理上的知識沒有系統的學習和研究。所以導致了企業與員工矛盾重重。

四、完善XX市xx基金公司的企業文化管理的建議

(一)企業管理制度的完善

管理制度要形式多樣，機制靈活，卻又不失威信。涉及企業本身的利益以及員工的利益。注重管理水平的提高，貫徹落實各項規章制度，同時要取得全體員工的一致認可，追蹤全球最新技術、經營管理理念。給予員工不斷的培訓、深造機會，激發工作熱情和創新活力。堅持以人爲本，廣爲接納和儲備具有先進管理經驗和技術專長的基金人員，形成良好的人才知識結構，爲企業創造更多財富。

(三)加強對於企業文化的宣傳

首先明確企業的奮鬥目標，召集員工對於企業文化的共同學習，使其對於企業文化有深入的瞭解。不定期詢問員工意見，還可以同時創業企業文化特色如:人本文化特、色整體文化特色、創新文化特色、求實文化特色、服務文化特色等，讓員工參與其中。找到屬於自己的文化特色。使企業文化深入人心。

(三)建立雙向溝通的模式，讓員工與企業間形成良好溝通

企業對於自身的文化要有深入的瞭解。對於員工要給予人性化的管理，不定期瞭解員工對於企業的看法，認真的考慮或者採取接納。讓員工對於企業有較強的歸屬感，企業對於員工給予更多積極的關注，可以公開的鼓勵員工，挖掘他們的潛在的能力。在節假日給予適當的問候。開展各種活動，拉近員工與企業之間的距離。良好的溝通與合作使企業內運作順暢，增加效益。

以上是我通過對於XXxx基金有限公司在企業文化方面調查之後的所感。通過這次的調查過程認識到企業文化實質是以企業管理哲學和企業精神爲核心，凝聚員工歸屬感、提高積極性和創造性的人本管理理論。優秀的企業文化應該是以人爲本、以價值觀塑造爲核心的文化管理，是對人的管理與對物的管理的有機結合。一個企業具有良好的企業文化才能在現在商業場上立於不敗之地。