績效評價工作報告

我們眼下的社會，需要使用報告的情況越來越多，我們在寫報告的時候要注意語言要準確、簡潔。那麼，報告到底怎麼寫才合適呢？以下是小編幫大家整理的績效評價工作報告，供大家參考借鑑，希望可以幫助到有需要的朋友。

績效評價工作報告1

進一步提高財政資金的使用效益，提高財政管理效率和提高公共服務水平。根據中共省委、省人民政府關於《全面實施預算績效管理的實施意見》和縣人民政府辦公室《關於印發<全面推進財政預算績效管理工作的實施意見>的通知》及縣財政局《關於印發<財政績效評價工作實施方案>的通知》文件精神並結合實際情況，對20xx年財政項目支出開展績效評價工作。

一、項目基本情況

根據《縣人民政府辦公室關於印發縣工業企業發展考覈獎勵扶持辦法的通知》的要求，20xx年對縣20xx年先進工業企業發放獎勵補助，獎勵標準嚴格按照獎補文件執行，20xx年共計獎補工業企業34家，應發放獎勵補助資金104萬元，實際發放金額99萬元。

二、評價工作開展及項目情況

（一）選點方式

根據縣人民政府辦公室《關於印發<全面推進財政預算績效管理工作的實施意見>的通知》和縣人民政府辦公室《關於<全面實施財政預算績效管理的推進方案>的通知》及縣財政局《關於印發<財政績效評價工作實施方案>的通知》等文件，等文件，對縣20xx年縣級財政支出100萬及以上項目實施績效評價。

根據項目實施過程中對收集的數據實施統計分析程序後，選取個別樣本（如數量大或金額大）進行單獨隨機抽樣覈查對象。

（二）評價指標

根據縣財政局《關於印發<財政績效評價工作實施方案>的通知文件的項目支出績效評價指標體系及本項目特點，按共性指標60分（具體爲績效目標15分，項目決策15分，項目管理20分，項目完成10分）和個性指標40分（具體爲功能實現20，項目效果20）設計評價指標體系。

（三）評價方法

項目績效評價按照前期準備階段、自評階段、實施評價階段、報告撰寫階段、結果運用階段五個階段的工作流程，以現場評價爲主、非現場評價爲輔，開展績效評價工作。在項目點現場通過詢問、溝通、聽取介紹瞭解項目具體情況，收集項目立項文件等依據，查閱財務會計憑證、賬簿，檢查項目預算審批、資金支付等內容，實地走訪、收集滿意度調查問卷，記錄工作底稿，獲取充分依據以客觀公正評價20xx工業企業考覈結果考覈項目實現情況。

（四）評分方法

根據《中共中央國務院關於全面實施預算績效管理的意見》和《中共省委省人民政府關於全面實施預算績效管理的實施意見》、《全省預算績效管理工作推進方案》）、《財政廳關於開展20xx年政策和項目支出績效評價工作的通知》）文件精神及本項目特點，對項目按：“分級評分法：指標評分設置n級權重，指標得分按指標值所處區間的權重計算”和“比率分值法：對存在比率的指標，按比率乘以指標分值計算得分”評分。

（五）基礎數據

20xx年工業企業考覈結果獎勵補貼項目總表如下：

三、評價結論及績效分析

（一）評價結論

項目績效自評及評價結果：工業企業發放獎勵項目完成績效自評，滿分爲100分，自評實際得分爲95分。詳見評分表：自評結果：總體上看，工業企業考覈結果獎勵經費項目目標明確、決策依據充分，資金由財政局劃撥縣經商科技局，再由縣經商科技局發放到每個企業的對公賬戶，未發現虛報項目套取財政資金和不符合申報條件情況，未發現截留、擠佔、挪用專項資金的情況。但是項目在監督管理等方面存在一定的問題。

（二）績效分析

1.項目決策

項目實施必要性和可行性：根據制定《縣人民政府辦公室關於印發縣工業企業發展考覈獎勵扶持辦法的'通知》辦法，明確了對先進工業企業的扶持獎勵，項目的實施能更加有力地推進縣委、縣政府“工業強縣”戰略，加速工業主導產業轉型升級，進一步擴大經濟總量，提供工業經濟運行質量和效益，提升我縣工業經濟綜合實力和競爭力，充分強調企業發展工業經濟的積極性、主動性，充分發揮政策激勵、政策引導、政策扶持、促進發展的作用。

2.項目管理

該項目嚴格執行財務管理制度、財務處理及時、會計覈算規範。

3.項目績效

項目目標完成情況：20xx年，項目資金應發放獎勵補助資金104萬元，實際發放金額99萬元，未發放的5萬元是新增規模以上工業企業九業食品有限公司在事中監管時，發現企業處於停產階段。具體明細如下：新增規模以上工業企業獎17個，應發放金額85萬元，已劃撥80萬元；工業總產值、主營業務收入、利潤任務主要經濟指標獎17個企業，應發放金額17萬元，已發放金額17萬元；主營業務收入上臺階獎1個企業，應劃撥金額5萬元，已劃撥5萬元。支付依據合規合法。

項目效益情況：通過發放獎勵補助，有力推動我縣工業企業發展動力，提供了我縣工業經濟的綜合實力和競爭力，爲加快建設南向開放民族區域經濟強縣，爲加快建成全省經濟副中心貢獻更多的力量。

五、存在主要問題

項目管理資料不完整問題。

六、相關措施建議

及時收集整理對工業企業的考覈監督相關資料，歸檔整理到企業監督檢查的相關圖片與簡報信息資料，對照企業績效目標完成情況，對取得的成效、存在的問題，建立工作底稿，完善項目管理資料。

績效評價工作報告2

一、基本情況

(一)支付概況

根據富民縣財政局預算科文件，我單位共收到公立醫院待遷建設縣級資金1100萬元，補助資金用於醫院遷建設工程相關工作。

(二)整體績效目標情況

項目主要爲縣人民醫院開展公立醫院遷建和提升醫院綜合救治能力提高，大力開展醫療服務活動，爲我縣醫療衛生建設做貢獻。

（三）區域績效目標情況

區域績效由縣衛生健康局彙總進行。

二、綜合評價結論

20xx年公立醫院遷建資金，醫院已經及時足額拔給了醫院遷建代建方富民產投集團有限公司。

三、績效目標完成情況分析

(一)資金情況分析。

1.資金投入及時到位。縣級財政下達縣人民醫院遷建資金1100萬元，資金到位率100%。

2.項目資金截止評價時點實際支1100萬元，支出率100%。我院嚴格按照省財政廳、衛健委要求，專款專用，專項覈算，資金全部用於公立醫院遷建方面支出，沒有列支與項目內容無關的費用。

(二)總體目標完成情況分析。

20xx年公立醫院遷建經費嚴格按照《中央補助地方專項資金管理暫行辦法》規定，由縣衛健局負責組織實施，嚴格執行項目有關制度規定，做到財務制度健全、管理規範、會計覈算規範。我院負責對專項資金使用進行監督管理。

(三)績效指標完成情況分析。

(1)目標完成任務量情況

縣級公立醫院醫療服務能力增強，新建設的富民縣人民醫院面積達44700多平方米。醫療服務能力大幅增強。20xx年醫院門診人次和年內出院人次都比上年提高。

(2)項目效益情況

經濟效益。醫院醫療費用增長降低，第門診人次醫療費用比上年明顯下降

社會效益。全縣醫保和城鎮居民醫療費用總體降低。

滿意度指標完成情況分析。患者滿意度明顯提高。

（3）績效指標完成情況分析

公立醫院醫療服務收入（不含藥品、耗材、檢查、化驗收入）比上年降低，公立醫院基本建設、設備購置長期負債佔總資產的比例比上年下降，公立醫院平均住院日比上年下降。公立醫院百元醫療收入和醫療支出比上處下降。公立醫院每門診人次平均收費水平增長比上年降低。公立醫院職工滿意度經上年提高、公立醫院門診患者滿意度比上年提高、公立醫院住院患者滿意度比上年提高。

四、發現的主要問題和改進措施

縣人民醫院醫療專業人員不足且高職稱、高學歷專業人員缺乏，醫院一些重點科室如ICU等無法開科，造成難以滿足所有羣衆的需求。

整改措施：我院將繼續專項資金的管理和使用，切實加強公立改革力度，並積極爭取地主政府支持，解決編制等問題，爲基層羣衆提供更高質量的醫療服務，滿足羣衆基本醫療需求。

五、績效自評結果擬應用和公開情況

項目決策科學，依據充分，項目管理較爲規範，項目完成效果好，實施後達到了預期目的'。

六、績效自評工作開展情況

已經開展

七、其他需要說明的問題

無

績效評價工作報告3

一、基本情況

（一）部門（單位）基本情況

職能職責

貫徹執行國家、省、州、市有關教育教學法律、法規和政策，擬訂本校教育教學管理有關規章制度，並實施監督、檢查、考覈。對本校的教職員工進行業務培訓，工資申報，實施國家各項教育法規要求的專項事務。負責本校基礎設施建設，實施全方位跟蹤監督，測算工程量，上報基建進度，審覈資金運行，確保專款專用。

機構設置

吉首市太平希望學校爲二級全額撥款事業單位，內設教導處，總務處，教科室，德育處，辦公室等5個職能科室。湘西吉首太平希望學校有預算單位1個，屬於市本級二級預算單位，編制數7人，實有人數27人，退休人員1人。

（二）部門（單位）年度整體支出績效目標

爲了保障我校日常工作正常運轉，20xx年度部門整體支出績效爲585.89萬元，其中：（1）基本支出爲553.61萬元，包含人員費用和運行經費支出；（2）項目支出爲38.1萬元.

二、一般公共預算支出情況

（一）基本支出情況

20xx年本部門基本支出預算數553.61萬元，主要是爲保障部門正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，包括用於基本工資、津貼補貼等人員經費以及辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等公用經費。其中：人員經費550.94萬元，人員經費用於基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資、職工基本醫療保險、公務員醫療補助繳費、其他社會保障繳費、機關事業單位基本養老保險繳費、職業年金、住房公積金、醫療費、伙食補助費、其他工資福利支出、附加性支出及撫卹金等；公用經費0萬元，公用經費用於辦公費、日常印刷費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業管理費、因公出國（境）費、差旅費、日常維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、勞務費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費、其他一般商品和服務支出、稅金及附加費用、業務委託費、專用材料費、手續費、諮詢費。

（二）項目支出情況

20xx年本部門項目支出預算0萬元.

三、政府性基金預算支出情況

我校沒有政府性基金預算支出情況。

四、國有資本經營預算支出情況

我校沒有國有資本經營預算支出情況。

五、社會保險基金預算支出情況

我校沒有社會保險基金預算支出情況。

六、部門整體支出績效情況

績效目標完成率爲100%，實際完成率100%。

從履職及履職效益情況來看，總體效果比較好。從經濟性來看，各負責部門能夠按照預算來抓好成本控制，強化勤儉辦事的意識，注重節約開支，年度開支控制在財政局規定的範圍內;從效率性來看，各部門對所承擔的工作能夠按照計劃的時間把握進度，抓好質量，注重了工作的效率;從有效性來看，各專項工作的分工負責部門均能夠按照制度和各自的目標來抓好落實，注重了專項資金的使用效果;從可持續性來看，後續的政策、相關的配套資金、必要的人員機構要繼續保持，管理制度做到與時俱進，相關內容進行了及時補充完善。

七、綜合評價情況及評價結論

通過開展績效評價，促進部門從整體上提升預算績效管理工作水平，強化部門支出責任，規範資金管理行爲，提高財政資金使用效益，保障部門更好地履行職責，使財政資金通過部門行使其職能，服務社會、羣衆變得更有效益和效率，爲此，我校按照相關要求開展以下工作：

1.精心組織抓好落實。我單位及時召開相關人員專題會議，確定評價內容、評價小組成員、製作問卷調查的對象與範圍，下發我校本級財政資金績效自評工作的通知，確定評價小組成員如下：

組長：陳茂喜

副組長：羅維忠魯碧

成員：盛惠娥張自傑將函書

2. 加強管理，強化機制運行。我校財政資金績效自評工作小組人員嚴格按照上級部門的評價要求結合我校實際情況開展自評工作，並對資料對的真實性、合法合規及效果實地進行問卷調查，一是對本單位內部職工發放50份，收回調查問卷50份，進行了社會公衆的滿意度調查，二是召開本單位及系統臨時機構相關人員座談會，進行問卷調查，同時充分聽取他們的意見和建議。

3、綜合分析並形成評價結論；

通過審計支出費用，收集資料，問卷調查和多次信息反饋，確認了整體支出績效指標評分，並對各項指標數據進行認真核準，我校本級財政資金績效自評工作最終形成整體支出評價結論：評分等級爲優，財政資金績效自評分數爲98分。

八、主要經驗做法、存在的問題及原因分析

（1）根據根據《吉首市財政局關於開展20xx年度本級預算部門（單位）整體支出績效自評工作的通知》（吉財績〔20xx〕5號）和《吉首市財政局關於開展20xx年度本級預算部門（單位）項目支出績效自評工作的通知》（吉財績〔20xx〕6號）等文件精神要求，我校召開相關人員專題會議，確定評價內容、評價小組成員、製作問卷調查的對象與範圍。

（2）收集績效評價相關資料；

從預算批覆和部門決算採集基礎數據，收集與項目有關資料，並經過認真複覈，按照財政整體支出績效評價指標進行評分

（3）對資料進行審查覈實；

對資料對的真實性、合法合規及效果實地進行問卷調查，一是對本單位內部職工發放50份，收回調查問卷50份，進行了社會公衆的滿意度調查，二是召開本單位及系統臨時機構相關人員座談會，進行問卷調查，同時充分聽取他們的意見和建議。

（4）綜合分析並形成評價結論；

通過審計支出費用，收集資料，問卷調查和多次信息反饋，確認了整體支出績效指標評分，並對各項指標數據進行認真核準，最終形成整體支出評價結論

（5）撰寫與提交評價報告；

根據第（4）工作，形成評價報告。

（6）建立績效評價檔案。

按年度歸集整理，裝訂成冊形成會計檔案。

績效評價的侷限性

由於部門整體支出績效評價屬於綜合性的評價，其涉及管理學、經濟學、社會學等多項領域，故僅僅依靠財務領域的人才在沒有與其他相關領域的專家進行溝通的情況下，對部門整體支出進行獨立評價可能結果並不完整。

九、有關建議

（一）進一步規範財政資金管理，強化各處室、部門責任意識，做好財政資金預算決算管理工作，切實提高財政資金使用效益，通過組織培訓、會議、專業人士授課等方式不斷提升我校全體教職工及財政資金績效自評工作小組人員的評價知識和能力，確保績效評價的科學性和準確性。

（二）進一步貫徹落實相關精神，提升教育培訓實效。

（三）進一步加大教研力度，致力諮政決策工作。今後將進一步突出教研工作的地位和作用，加大對教研工作的'支持力度，調動專兼職教師的積極性，繼續圍繞教育中心工作出高質量的教學成果，不斷提升教學水平和質量。

（四）進一步加強後勤服務保障，提高辦學質量水平。樹立“以人爲本”理念，在管理中主動服務，在服務中加強管理。在主動服務的過程中瞭解師生的現狀和需求，發現問題，及時解決，提高服務水平。同時通過提供周到的服務，爲師生學習發展創造條件，從而實現管理目標。

（五）進一步開展紅色文化活動，推進校園文化建設。結合黨史 學習教育，推進紅色文化進校園活動，努力創設氛圍，陶冶師生情操，全面提高師生素質。堅持教育爲本，傳達黨的聲音，踐行黨的宗旨，服務黨的工作大局，以期全面提升我校綜合競爭力和核心競爭力。

十、績效自評結果擬應用和公開情況

根據我校20xx年度財政資金績效自評結果，我校制定和完善部門管理制度，及時開展厲行節約嚴格管理專項活動。

1、強化我校單位內部控制制度，預算管理、收支管理、財務管理、資產管理、採購管理、項目建設、合同管理的執行，

2、加強內部監督管理，有效的克服制度較多但內控的有效性不明顯的弊端，有待加強。

3、按照上級要求真實、完整、準確的公開預決算信息、績效評估報告信息，基礎數據信息和會計信息等資料。

十一、其他需要說明的問題

爲了應對上述挑戰，首先應從會計科目上作出調整，這需要財政部門對經濟科目進一步細化，財務軟件的運營商對軟件做出改良，同時也需要項目經手人能夠在取得相應的票據時註明項目名稱，方便財務人員進行賬務處理。

要將非單位職能化的義務和責任一併納入績效評價，這樣才能真實反映預算收入與實際之間的矛盾。

財政資金有時撥付較晚，例如年底，而相關資金尚未來得及使用，導致賬目上資金有所結餘。因此在評價“預算完成率”這項指標時會導致評分基準不夠合理。因爲，某些項目是在年底才啓動，而這項項目通常需要跨年才能夠完成，故把這些項目納入考覈範圍內欠缺合理性。建議在對財政資金撥付時應儘量早，這樣使評價工作也更合理、順利。

績效評價工作報告4

一、項目基本情況

爲適應新的融資形式，保山市積極研究新政策，在省住建廳和省財政廳的大力支持下，我市緊抓機遇、積極爭取，於20xx年8月22日我市成功發行保山中心城市青華湖片區棚戶區改造項目（二期）專項債券8億元，20xx年9月29日開始兌付房屋徵收補償費。項目總投資108904.35萬元，拆遷戶數1611戶，拆遷面積188658平方米，全部採用貨幣化安置。20xx年保山市財政局共下達我局棚戶區改造資金3032萬元，用於支付該項目專項債利息。

二、項目績效自評工作開展情況

根據《保山市財政局關於20xx年市級部門整體支出和項目支出績效自評及財政績效評價有關事項的通知》（保財預〔20xx〕4號），爲貫徹落實黨的十九大“全面實施績效管理要求”，不斷提高認識，切實加強績效管理工作的組織領導，保山市住房和城鄉建設局建立了規範的內部工作機制，明確業務科室爲單位內部績效管理的直接責任主體，綜合辦公室負責績效管理的組織實施和監督。按照“誰主管、誰使用、誰負責”的原則，市住房城鄉建設局住房保障科爲該項目績效管理的直接責任主體，綜合辦公室負責績效管理的組織實施和監督。

三、項目績效實現情況

（一）項目資金情況

1．項目資金到位情況。

根據《保山市財政局關於下達棚戶區改造項目資本金預算的通知》（保財預〔20xx〕250號）等文件下達資本金3032萬元，專項用於償還債券本息。

2．項目資金執行情況。

20xx年保山市住房和城鄉建設局共支付保山中心城市青華湖片區棚戶區改造項目（二期）3032萬元。

3．項目資金管理情況。

爲了進一步加強單位財務管理，健全財務制度，杜絕違紀違法行爲，保山市住房和城鄉建設局制定了財務管理制度經費報銷辦法、預(決)算管理辦法、資產管理辦法、專項資金管理辦法、差旅費管理辦法、會議費管理辦法、財務報銷管理辦法等一系列管理措施。具體有《保山市住房和城鄉建設局支出報銷審批制度》、《保山市住房和城鄉建設局財務管理制度》、《保山市住房和城鄉建設局專項資金內部管理暫行制度》、《保山市住房和城鄉建設局預算管理規定》、《保山市住房和城鄉建設局政府採購管理制度》、《保山市住房和城鄉建設局差旅費管理辦法》、《保山市住房和城鄉建設局會議費管理辦法》、《保山市住房和城鄉建設局培訓費管理制度》等。

（二）項目績效指標完成情況

1．產出指標完成情況。

及時撥付專項債利息3032萬元。

2．效益指標完成情況。

通過棚戶區改造項目的實施，有效改善了棚戶區羣衆住房條件，緩解了城市內部二元矛盾，提升了城鎮綜合承載能力，促進了經濟增長與社會和諧。同時，對本區域發展及與周邊區域的經濟協作起到了積極的推動作用。

3．滿意度指標完成情況。

通過棚戶區改造，進一步改變了居住環境，大幅度提升城市品質，通過對被徵遷羣衆進行問卷調查，羣衆對棚戶區改造徵遷工作滿意度均比較高，達到了90%以上，對於羣衆信訪，相關部門給予及時處置，及時給予信訪羣衆回覆。

四、績效目標未完成原因和下一步改進措施

績效目標已完成。

五、績效自評結果

我局對該項目評價得分爲100分，整個項目運行順暢。保山市住房和城鄉建設局緊緊圍繞市委、市政府的安排部署，繼續保持拼搏進取的精神狀態、苦幹實幹的工作作風，全力推進各項工作，達到預期目標，今後，我局將進一步採取措施，加強項目資金管理，保障政策落實到位，確保資金使用安全、規範、有效。

六、結果公開情況和應用打算

財政支出績效評價結果應用是深入開展績效評價工作的基本前提，是增強資金績效觀念，加強財政支出管理，合理配置公共資源，優化財政支出結構，提高資金管理水平和使用效益的`重要手段，保山市住房和城鄉建設局將對自評結果進行整理、歸納、分析，及時優化本部門後續項目和下一年度預算支出的方向和結構，保山市住房和城鄉建設局將在政府的網站公開項目績效自評報告及項目自評表。

七、績效自評工作的經驗、問題和建議

(一)管理制度有待完善和健全。

在全面認真梳理保山市住房和城鄉建設局現行各項財務規章制度和管理辦法的基礎上，發現我局對權力集中的部門和崗位未嚴格定期輪崗，在今後的工作中我局要以建立和實施全面、完整、規範的內部控制制度爲抓手，完善全面涵蓋預算、收支、政府採購、資產、建設項目五大業務控制的內部流程控制，對權力集中的部門和崗位定期輪崗，實行分事行權、分崗設權、分級授權，防止權力濫用，持續穩步建立完善保山市住房和城鄉建設局內部控制制度體系。

(二)項目績效指標不夠完善。

由於實施績效評價時間不長，未能根據績效自評情況，進一步補充完善績效評價指標，未形成部門與行業的績效評價指標庫，保山市住房和城鄉建設局將進一步加強預算管理，細化項目的實施方案，明確資金使用標準和依據，不斷完善能全面反映項目產出、效果及效率的指標。建議逐步通過政府購買服務，引入第三方服務機制，在加強預算管理、完善績效評價考覈、健全內部控制林系、強化資產監督管理和規範會計覈算等方面，全面提升專業化、規範化和精細化管理水平，提高財政資金使用效益。

八、其他需說明的問題

無。

績效評價工作報告5

爲進一步規範財務資金管理，牢固樹立預算績效理念，強化支出責任，提高財政資金使用效益。根據《祁陽市財政局關於做好20xx年度項目支出績效自評工作的通知》等文件精神，現將20xx年度我大隊的項目支出績效評價報告如下：

一、項目基本情況

我大隊20xx年項目經費主要包括應急救援保障經費、專職消防員及文職僱員經費，消防車輛業務經費、消防器材配置經費、微型消防站建設經費、執勤高危補貼等，項目經費支出秉承堅持以人民爲中心，牢固樹立竭誠爲民的理念，通過“以防爲主，防消結合”解決各類消防隱患爲目的。20xx年以來，我大隊持續抓牢裝備建設和微型消防站建設、穩步提升隊伍正規化建設水平，牢牢守住消防安全的紅線，確保全市全年火災形勢持續穩定向好。

二、績效目標情況

根據年初確定的績效目標和階段性目標，及時進行細化，明確責任領導和責任人，確保績效目標實現。

(一)深化消防安全領域改革，確保火災事故四項指數與去年同期相比分別下降。由大隊主官牽頭，消防站主官爲責任人，所需資金從應急救援保障經費工作項目支出。

(二)加強應急物資儲備，做好災民救助。由大隊主官牽頭，消防站主官爲責任人，所需資金從應急救援保障經費工作項目支出。

(三)強化消防安全教育和消防應急疏散演練，由大隊主官牽頭，消防站主官爲責任人，所需資金從應急救援保障經費工作項目支出。

三、項目支出績效自評得分情況分析(100分)

(一)項目決策(20分)

(1)項目目標4分

大隊對專項資金的使用設立了明確的目標，且目標細化、量化到了具體的每一項工作，該項指標得4分。

(2)決策過程8分

1.決策依據4分：專項資金的使用符合相關規定，制定了20xx年度消防應急預案、消防應急疏散演練等工作計劃；

2.決策程序4分：項目資金的使用符合申報條件，批覆及時，該項指標得4分。

(3)資金分配8分

1.分配辦法4分：大隊制定了專項財務管理規定，管理規定中有明確的資金分配辦法。

2.分配結果方面4分：大隊根據年初制定的預算計劃，各項工作的開展與資金的使用方面與年初計劃及資金分配辦法存在一定的出入，但總體上分配公平合理。

(二)項目管理(25分)

(1)資金到位5分

1.到位率2分：20xx年度財政預算安排專項資金應急救援保障經費18萬元、專職消防員及文職僱員經費385萬元，消防車輛業務經費97萬元、消防器材配置經費292萬元、微型消防站建設經費40萬元及執勤高危補助41.4萬元共計873.4萬元，實際到位792.3萬元，其中微型消防站40萬元及大村甸、文富市、三口塘、茅竹、下馬渡等5個鎮消防器材配置經費40萬元結轉至20xx年，大忠橋專職消防車及器材配置經費共撥付28.9萬元，結轉1.1萬元未撥付。

2.到位實效2分：資金到位及時，各項工作有序開展。

（2）資金管理10分

1.資金使用7分：資金依法依規給付，無截留擠兌用情況、無超標準開支情況。

2.財務管理3分：我大隊嚴格遵守財務管理制度，堅持一支筆審批制度，費用支出需經手人、證明人、財務領導簽字後才能予以報銷，會計覈算規範。

(3)組織實施10分

1.組織機構1分：我大隊成立了大隊教導員，大隊長爲組長的專項資金管理領導小組，分工明確。

2.項目實施3分：根據項目實施方案，合理安排各項目的實施，並在相應的時間內完成任務目標。

3.管理制度6分：我大隊專項資金管理制度健全，在使用過程嚴格執行了相關管理制度。

(三)項目績效(55分)

(1)項目產出15分

1.產出數量5分：根據年初制定的工作計劃和預算編制計劃，我大隊完成了年初制定的工作目標。

2.產出質量4分：火災事故四項指數與去年同期相比分別下降。

3.產出實效3分：每一項項目的開展，在規定的時間內完成。

4.產出成本3分：20xx年專項經費預算資金873.4萬元，到位792.3萬元，實際支出專項經費792.3萬元，其中微型消防站40萬元及大村甸、文富市、三口塘、茅竹、下馬渡等5個鎮消防器材配置經費40萬元結轉至20xx年，大忠橋專職消防車及器材配置經費共撥付28.9萬元，結轉1.1萬元未撥付。

(2)項目效果39分

1.經濟效益7分：通過項目的實施，減少火災事故死亡人數和財產損失。

2.社會效益8分：通過項目的實施，提高行業事故防範能力、推動安全生產信息化建設。

3.環境效益8分：通過項目的實施，生態環境得到改善。

4.可持續影響8分：通過項目的實施，推進社會安全建設作用明顯

5.服務對象滿意度8分：羣衆對社會面的火災防控滿意度高，在全縣的績效的考覈中，消防救援大隊獲評先進單位。

四、績效自評情況

（一）職能部門聯防聯控，形成共管合力。

20xx年，應急、住建、城管、公安、教育、民政、衛健等部門多次聯勤聯動紮實開展行業系統消防安全檢查。應急、住建、消防等部門聯合開展生產企業復工復產幫扶指導服務10餘次；教育、衛健、消防部門聯合開展第一批校園開學復課工作檢查驗收，分3個檢查組，共檢查學校近50所；特別是安委會、消安委聯合印發的《關於進一步做好小火亡人和一氧化碳中毒防範的'通知》；住建局、城管、交警、消防四部門聯合下發《全縣消防車通道專項整治》，五一節前，縣委常委、常務副縣長陳莉帶隊開展消防專項整治，使專項整治行動更加有力。

（二）持續開展隱患排查，築牢火災防控基礎。

消防救援大隊在完成“雙隨機一公開”檢查任務的同時，積極查處火災隱患舉報投訴，聯合各有關部門大力開展火災隱患排查整治。組織召開祁陽縣消防車生命通道專題部署會，全面整治住宅小區消防車通道堵塞問題。同時，緊盯不放心場所，爲“兩會”順利開展保駕護航。對全縣不放心場所開展摸排，建立隱患臺賬，採取相應措施，消除火災隱患，同時對各職能部門發送消防安全提示函，形成合力，將火災隱患消滅在萌芽中，共同爲“兩會”的順利開展保駕護航。爲抓好消防安全重點單位監督管理工作，建立健全火災隱患排查整治常態化機制，20xx年，大隊共通過“雙隨機一公開”系統排查單位235家，督促整改隱患78處，下發整改通知書75份，下發處罰決定書11份，下發當場處罰決定書7份，下發重大火災隱患整改通知書4份，大隊逐級提請應急管理局、縣政府開展全縣重大火災隱患單位掛牌督辦，由政府督促隱患單位按質按時整改火災隱患，有力地推動了轄區消防安全隱患的整改落實。

（三）多策並舉，加強消防宣傳教育。

20xx年，大隊結合新冠疫情防控、復工復產、開學復課等工作實際，不斷改進消防宣傳工作方式方法，延伸消防宣傳觸角，全面加強全縣消防宣傳教育培訓工作。一是在疫情防控期間，結合疫情防控工作不斷利用“村村響”、“小喇叭”，以及疫情巡防宣傳車等播放消防安全提示音頻廣播，有效利用沿街單位門面LED顯示屏滾動播放消防提示，在鄉鎮農貿市場等人員集中地段的醒目位置懸掛橫幅標語廣泛開展消防安全提示；二是利用在安全生產月、防災減災日等時段組織消防志願者開展大型消防宣傳活動，受教羣衆1萬餘人。三是發揮消防宣傳服務職能，服務復工復產和開學復課。消防大隊組建兼職消防宣傳服務隊，組織指戰員深入企業和學校等大力開展消防安全培訓演練，以文明鋪爲代表的鎮專職消防隊深入轄區敬老院、中國小校、企業開展消防宣傳教育培訓，各鎮政府結合中國小生安全教育日、防災減災日、深入學校組織開展了消防宣傳主題活動。大力宣傳先進典型，大隊以優秀消防員原型人物高攀同志的先進事蹟爲題材拍攝了微電影《守望》，並上傳騰訊視頻，通過微信、微博廣泛轉發，累計閱讀點擊量達到5萬，並且微電影《守望》獲評全省消防主題微視頻(微電影)三等獎。

（四）滅火演練紮實開展，確保實戰能力提升。

大隊結合轄區火災形勢，分析研判消防安全重點部位，堅持以提升實戰能力爲目標，組織指戰員強化技戰術訓練，開展實員實裝實戰滅火救援演練，組織大隊指戰員深入消防安全重點單位、小區、易燃易爆、文物建築等重點部位開展針對性滅火演練，有效提高指戰員實戰能力。20xx年，大隊共修訂了滅火救援數字化預案120份，實地演練150次，開展大型聯合演練3次。

(五)統籌發展大局，強化裝備建設。一是加強鄉鎮（街道）專職消防隊伍建設，合理規劃裝備購置專項資金使用，做好鄉鎮（街道）防滅火工作。20xx年，大隊爲大忠橋鎮專職消防隊採購消防車1輛，同時爲羊角塘等9個鎮爭取財政配套資金72萬元，採購9臺輕型消防車及各類消防裝備器材，其餘40萬元結轉到20xx年列入財政專戶。目前已配套給大村甸、文富市、三口塘、茅竹、下馬渡等5個鎮，大村甸的裝備已採購到位，其餘4個鎮仍在採購中。爲滿足經濟發展需要，最大限度保障人民生命財產安全，爲經濟建設保駕護航，分年度爭取財政經費購置18米舉高噴射消防車一輛；二是加大各重點單位微型消防站建設，實現聯防聯控。大隊始終堅持“撲早滅小”的理念，指導督促各重點單位建設微型消防站38個，有效提升了單位自身及社會面的火災防控能力。

五、存在問題和建議

存在問題：

(一)項目資金到位較遲；

(二)部分項目支出存在擠佔其他資金的現象。

建議：加大對應急管理項目經費投入，不斷完善應急隊伍建設。

績效評價工作報告6

根據《開遠市財政局關於對20xx年度政府專職消防隊建設經費項目績效評價情況的通報》（開財發〔20xx〕268號）文件精神，市應急管理局對照評價結果認真開展整改，現將整改情況報告如下：

一、基本情況

根據州級實施方案要求，經20xx年12月30日市委機構編制委員會第六次會議研究同意，中共開遠市委機構編制委員會辦公室印發了《中共開遠市委機構編制委員會關於成立開遠市政府專職消防隊的批覆》（開機編字〔20xx〕57號），開遠市政府專職消防隊實行開遠市消防救援大隊和開遠市市應急管理局雙重管理，開遠市消防救援大隊負責日常管理、執勤訓練及調度使用等，開遠市應急管理局負責事業編制人員的人事、工資關係；鄉鎮政府專職消防隊隸屬於鄉鎮人民政府，開遠市消防救援大隊負責業務指導。

開遠市應急管理局20xx年度政府專職消防隊建設經費項目績效評價得分爲96.95分，評價等級爲“優”。

綜合評價結論：通過20xx年政府專職消防隊建設經費項目實施，能夠實現全市消防知識宣傳、能夠保障人民羣衆生命、財產安全。

二、存在問題

（一）績效目標編制不全面，考覈指標有待完善。

部分績效指標設定不夠完善、全面；績效目標設定不完整；個別指標的三級指標不規範；部分三級指標、指標值設定不夠合理，可衡量性不足，未能充分體現項目的重點方向以及完成情況。

（二）管理制度不健全

應急管理局未制定項目管理制度，管理制度不健全。應急管理局政府專職消防隊建設經費項目的主要內容是爲消防隊購置消防設備，該項目是依據《開遠市應急管理局機關政府採購管理暫行辦法》進行實施的，項目未制定項目管理制度，不能很好的反映和考覈項目順利實施的保障情況，可能導致組織項目實施的管理機構不健全、項目主體責任不明確、管理不規範、過程監管不到位等問題。

（三）未按照合同約定付款

開遠市政府專職消防隊建設採購項目（一期）、（二期）合同書於20xx年9月22日簽訂完成，根據合同書約定，甲乙雙方簽訂合同之日起5個工作日內，甲方先行支付合同總價的30%作爲預付款，在乙方收到預付款後乙方開始供貨，應急管理局未按照合同約定日期支付預付款。

（四）資金預算、分配不合理。

根據《開遠市財政局關於下達20xx年財政經費支出預算的通知》（開財預字〔20xx〕1號）、應急管理局20xx年預算單位授權支付用款計劃表，20xx年政府專職消防隊建設預算金額822,000.00元，但截至20xx年12月31日，僅支出806,960.00元；存在實際支出金額小於預算金額情況，預算額度測算與實際存在差異；預算資金額度分配不合理，與實際不相適應。

三、整改情況

1.科學設定績效目標。督促項目執行科室重新調整績效目標。根據項目實施方案以及項目實際工作內容，確保績效指標適用性，細化三級指標，科學編制部門預算，保障重點任務順利完成。

2.建立健全項目管理制度。針對項目範疇和項目特點，建立了《開遠市應急管理局項目管理制度》，明確項目在實施過程中的責任和權利，控制項目成本，減少項目風險，提高了項目實施計劃執行效率和效果，加強項目管理的覆蓋面和執行力度，調動職工的工作積極性，提高了項目的管理體系健康運行。

3.按照合同約定付款。在後期的項目實施過程中，根據合同的性質、目的.和交易習慣履行通知、協助、保密等義務，督促單位按照合同約定及時付款，避免承擔違約責任。

4.按要求合理測算、分配資金。在後期的項目預算中，嚴格按照《開遠市應急管理局財務管理制度》及財政部門的要求，對下一年度的各項業務充分的估計，用規定的程序編制部門預算，提高預算質量。

20xx年度應急管理局政府專職消防隊建設經費項目資金合計爲82.20萬元，截至20xx年12月31日，已使用80.70萬元；資金使用率爲98.17%；剩餘資金於20xx年12月25日，財政收回額度1.50萬元。

四、下一步工作打算

1.嚴格按照《中華人民共和國預算法》《雲南省省級項目支出預算管理辦法》《預算評審表》等預算編制規定程序和要求申請設立項目，做好事前績效評估，對每一個預算項目都要進行必要的可行性研究、專家論證、風險評估、績效評估、集體決策。

2.根據項目實施方案及項目實際工作內容，設定績效指標，確保績效指標適用性，指向明確，能符合法律法規規定、國民經濟和社會發展規劃、單位職能及事業發展規劃等要求。

五、其他需要說明的問題

無

績效評價工作報告7

一、項目基本情況及評價範圍

(一)項目概況

1.項目背景

按照衛生部20xx年《醫療機構基本標準》規定和《婦幼保健院、所建設標準》，縣級婦幼保健院住院牀數爲20-49張，每張病牀淨使用面積不少於5㎡，人均建築面積約爲40㎡。從麻江縣婦幼保健院當時狀況看，麻江縣婦幼保健院病牀數嚴重不足，僅有15張牀位，並且病房面積狹小，每間病房平均面積不足15㎡，房屋格局也不合理，遠遠不能達到新形勢要求的衛生費服務體系和醫療保健體系標準。因此，麻江縣婦幼保健院以黨的十七大精神和科學發展觀爲指導，按照省發展改革委有關文件的要求，申請新建婦幼保健院建設項目，擬全面該站其業務用房落後簡陋的現狀，以推動全縣婦幼衛生工作的健康發展。

2.項目規劃和立項批覆概況

項目前期規劃:麻江縣婦幼保健院建設項目建設場址在麻江縣新成區環城東路二號線旁，麻江縣婦幼保健院院內，不需拆遷和新徵土地，項目建設場地平整，基礎配套設施完善，交通便利。新建1棟住院部綜合樓4層，佔地面積約640㎡，長40m，寬16m，層高3m，建築面積3200㎡。計劃項目建成後住院部病牀總數達50張。

立項批覆概況:20xx年09月14日麻江縣發展和改革局文件“麻發改社會[20xx]33號”《麻江縣發展和改革局關於麻江縣婦幼保健院建設項目初步設計的批覆》。

(1)建設規模:新建住院部綜合樓1棟(內設住院部大廳、游泳撫觸中心、急救室、手術室、隔離分娩室、待產室、器械室、病房、護士站、值班室、辦公室等功能室和輔助用房)，總建築面積爲3374.53㎡。

(2)項目總投資:946.77萬元;

(3)建設地點:麻江縣杏山鎮城關村。

3.項目建設概況

此項目參與的單位有勘察單位、設計單位、施工單位、監理單位和建設單位，項目主體建設方爲貴州景順建築工程有限責任公司，於20xx年04月20日取得中標通知書，20xx年04月21日簽訂合同。麻江婦幼保健院建設項目於20xx年年底完工，於20xx年3月正式入駐，入駐前未做驗收。

4.婦幼保健院現狀

婦幼保健院現有住院部綜合樓1棟，共5層，其中1-4層已經對外開放，第5層處於毛坯狀態。內設放射室、B超室、內二科、新生兒科、產科、手術麻醉科、辦公室等。目前住院病牀有30張。

(二)項目績效目標

根據《貴州省發展改革委關於下達貴州省重大疾病防治設施建設項目20xx年中央預算內投資計劃的通知》(黔發改投資〔20xx〕1087號)精神和麻江縣婦幼保健院的實際情況，有效改善麻江縣及其周邊地區居民特別是廣大婦女、兒童的醫療條件，改善醫療環境，大力推進衛生室事業的改革和健康發展。

二、績效評價工作情況

(一)績效評價目的

對該項目進行績效後評價的主要目的，是爲了全面瞭解財政預算資金的實際使用狀態，檢驗項目是否實現了立項時的建設目標:有效改善麻江縣及其周邊地區居民特別是廣大婦女、兒童的醫療條件，改善醫療環境，大力推進衛生室事業的改革和健康發展。同時確保財政預算資金投入形成的基本建設項目質量情況，查找項目建設中可能存在的問題，給出相應的改進建議，總結項目取得的經驗，推進基本建設類項目績效評價工作的進一步完善。

通過績效評價，掌握項目決策情況，包括項目立項(立項依據必要性、立項程序規範性)、績效目標(績效目標合理性、績效指標明確性)、資金投入(預算編制科學性、資金分配合理性);項目過程，包括資金管理(資金到位率、資金使用率、資金使用合規性)、組織實施(管理制度健全性、制度執行有效性、政府採購規範性、項目自評、合同管理、項目監理、項目驗收)、項目產出，包括產出數量(實際完成情況、牀位使用率)、產出質量(質量合格率)、產出時效(完成及時性)、產出成本(成本節約率);項目效益，包括項目效果(社會效益、病人對項目滿意度、醫院工作人員醫生對項目滿意度、患者家屬對項目滿意度)。

(二)績效評價依據、評價指標體系、評價方法

1、績效評價依據

(1)《中華人民共和國預算法》;

(2)《中共中央國務院關於全面實施預算績效管理的意見》(中發〔20xx〕34號)、《財政部關於貫徹落實<中共中央國務院關於全面實施預算績效管理的意見>的通知》)(財預〔20xx〕167號)、中共貴州省委貴州省人民政府關於全面實施預算績效管理的實施意見》(黔黨發〔20xx〕29號);

(3)《預算績效評價共性指體系框架》(財預〔20xx〕53號)、《項目支出績效評價管理辦法》(財預〔20xx〕10號)、《貴州省省級財政專項資金管理辦法和貴州省省級財政資金審批管理辦法(暫行)》(黔府辦發〔20xx〕34號)、《貴州省級財政專項資金管理實施細則(試行》(黔財預〔20xx〕63號)、《貴州省預算績效管理實施辦法》(黔財績〔20xx〕5號)、《貴州省省級部門預算支出績效目標管理實施辦法》(黔財績〔20xx〕8號)《貴州省省級部門預算支出績效評價實施辦法》(黔財績〔20xx〕10號)、《麻江縣部門預算支出績效評價實施辦法(試行)》(麻財通〔20xx〕64號);

(4)相關項目績效目標、資金下撥通知、實施方案、資金及項目管理辦法;

(5)中央、省相關政策規定和財務會計制度。部門職能、中長期發展規劃，年度工作計劃和項目規劃。行業標準及專業技術規範等;

(6)預算、可研、評估，決算、審計，稽查和驗收等報告;

(7)其他相關資料。

2、評價指標體系

3、評價方法

本次績效後評價是對項目執行情況進行全方面的綜合性評價，通過制定評價指標體系，收集和分析項目績效信息，從項目決策、項目過程、項目產出和項目效益四個方面進行逐項打分和結果評定。評價工作的內容主要是通過收集項目工程資料、開展問卷調查和訪談、現場勘察覈對。通過對收集資料的整理、檢查、覈驗、計算、比對，對項目相關各方進行問卷調查和訪談得到的信息，結合評價指標體系，對該項目進行全面的審視和評價。依照評價指標進行考評，測量出考評結果，考評結果分爲四個等級。90分(含90分)以上爲優秀，90-80分以上爲良好(含80分)，80-60分以上合格(含60分)，60分以下爲不合格。

(三)績效評價工作過程

1、前期準備

開展該項目績效評價工作前期，我們已配備和明確評價工作小組及其職責分工，按照重點性、突出性原則確定績效評價對象。

2、組織實施

在委託單位麻江縣財政局指導下，分頭分工開展工作，在被評價單位提供資料的基礎上，通過評分和評級的方式，對項目情況進行績效評價，並根據評價結果提出相應的建議和意見。同時，在評價過程中我們得到了被評價單位的支持和配合。

三、各項目評價指標綜合評價及說明

1、“項目決策”項目評價指標分值16分，評價得分16分，具體如下:

(1)“立項依據必要性”指標分值2分，得分2分。根據麻發改社會〔20xx〕18號麻江縣發展和改革局關於轉發《貴州省發展改革委關於下達貴州省重大疾病防治設施建設項目20xx年中央預算內投資計劃的通知》的通知，項目立項符合國家法律法規、國民經濟發展規劃和相關政策，得1分;項目立項與部門職責範圍相符，屬於部門履職所需，得1分。

(2)“立項程序規範性”指標分值2分，得分2分。根據可行性研究報告、麻發改社會〔20xx〕10號麻江縣發展和改革局關於麻江縣婦幼保健院建設項目可行性研究報告的`批覆、麻發改社會〔20xx〕33號麻江縣發展和改革局關於麻江縣婦幼保健院建設項目初步設計的批覆等文件，項目按照規定的程序申請設立，得1分;事前已經過必要的可行性研究、專家論證、風險評估、績效評估、集體決策，得1分。

(3)“績效目標合理性”指標分值3分，得分3分。根據可行性研究報告、麻江縣婦幼保健院室外附屬工程實施方案(代可研)、麻發改社會〔20xx〕7號麻江縣發展和改革局關於麻江縣婦幼保健院室外附屬工程實施方案(代可研)的批覆，項目有績效目標，得分1分;項目績效目標與實際工作內容具有相關性，得分1分;項目預期產出效益和效果符合正常的業績水平，得分1分。

(4)“績效指標明確性”指標分值3分，得分3分。根據可行性研究報告，將項目績效目標細化分解爲具體的績效指標，得1分;通過清晰、可衡量的指標值予以體現，得1分;與項目目標任務數或計劃數相對應，得1分。

(5)“預算編制科學性”指標分值4分，得分4分。根據麻發改社會〔20xx〕18號麻江縣發展和改革局關於轉發《貴州省發展改革委關於下達貴州省重大疾病防治設施建設項目20xx年中央預算內投資計劃的通知》的通知、可行性研究報告、麻發改社會〔20xx〕10號麻江縣發展和改革局關於麻江縣婦幼保健院建設項目可行性研究報告的批覆、麻發改社會〔20xx〕33號麻江縣發展和改革局關於麻江縣婦幼保健院建設項目初步設計的批覆，預算編制經過科學論證，得1分;預算內容與項目內容匹配，得1分;預算額度測算依據充分，按照標準編制，得1分;預算確定的項目投資額或資金量與工作任務相匹配，得1分。

(6)“資金分配合理性”指標分值2分，得分2分。根據可行性研究報告、麻發改社會〔20xx〕10號麻江縣發展和改革局關於麻江縣婦幼保健院建設項目可行性研究報告的批覆、麻發改社會〔20xx〕33號麻江縣發展和改革局關於麻江縣婦幼保健院建設項目初步設計的批覆，預算資金分配依據充分，得1分;資金分配額度合理，與項目單位或地方實際是否相適應，得1分。

2、“項目過程”項目評價指標分值23分，評價得分17.48分，具體如下:

(1)“資金到位率”指標分值3分，得分1.98分。截止20xx年5月31日，實際到位資金爲625萬元;根據麻發改社會〔20xx〕33號麻江縣發展和改革局關於麻江縣婦幼保健院建設項目初步設計的批覆，計劃使用資金爲946.77萬元，資金到位率66.01%，得分爲3×66.01%=1.98分。

(2)“資金使用率”指標分值3分，得分3分。截止20xx年5月31日，實際到位資金爲625萬元;實際支出資金爲669.40萬元，資金使用率爲107.10%，得分3分。支出明細如下表:

(3)“資金使用合規性”指標分值4分，得分3.5分。

通過查閱相關支出憑證及附件，資金支出符合國家財經法規和財務管理制度以及有關專項資金管理辦法的規定，得1分;支出手續不完整。如:20xx年12月憑證16號，支付麻江縣自來水公司39，762.00元，僅見收據，未見發票;20xx年9月憑證12號，支付新大樓水管工程、未見合同、光明水泵店提供管件計量表未見婦幼保健院工程驗收人或負責人簽字、計量表金額爲19，199.00元，發票金額爲22，462.83元，相差3，283.83元，相差金額爲稅額，未見稅額由婦幼保健院自行承擔相關說明;20xx年10月憑證16號，支付工程進度款260萬元，在未簽訂合同情況下，僅根據20xx年6月28日中標通知書支付(此項中標通知書後期作廢)等情況，資金的撥付部分手續不完整，酌情扣0.5分，得分0.5分;符合項目預算批覆或合同規定的用途，得1分;未見截留、擠佔、挪用、虛列支出等情況，得1分。

(4)“管理制度健全性”指標分值2分，得分2分。根據麻江縣婦幼保健院建設項目管理制度、麻江縣婦幼保健院建設項目專項資金管理制度、財務科工作制度瞭解，已制定或具有相應的財務和業務管理制度，得1分;財務和業務管理制度合法、合規、完整，得1分。

(5)“制度執行有效性”指標分值2分，得分2分。通過查閱相關資料及現場溝通了解，項目實施遵守相關法律法規和相關管理規定，得分0.5分;項目調整及支出調整手續完備，得分0.5分;項目合同書、驗收報告、技術鑑定等資料齊全並及時歸檔，得分0.5分;項目實施的人員條件、場地設備、信息支撐等落實到位，得分0.5分。

(6)“政府採購規範性”指標分值3分，得分2分。通過查閱支出相關合同、憑證等資料瞭解，已簽訂合同且確定合同金額9，559，146.77元，未簽訂合同已完成支付138，645.43元，已簽訂合同未確定合同金額但已支付60，000.00元，合計應支付9，757，792.20元。問題一，採購未見詢價比價資料，如:與貴州豪力岩土工程有限公司簽訂35，000.00元地質勘查合同未見詢價比價資料;與範乾軍簽訂新大樓消防工程合同207，346.00元未見招投標或詢價比價資料。問題二，開工時間、合同簽訂時間、文件下達時間邏輯不合理，文件下達時間爲20xx年2月5日麻發改社會〔20xx〕10號麻江縣發展和改革局關於麻江縣婦幼保健院建設項目可行性研究報告的批覆、20xx年9月14日麻發改社會〔20xx〕33號麻江縣發展和改革局關於麻江縣婦幼保健院建設項目初步設計的批覆;工程開工令時間爲20xx年4月22日，建築工程施工許可證時間爲20xx年10月20日至20xx年4月19日，項目建設主體工程合同簽訂日期爲20xx年4月21日，已於20xx年10月18日支付260萬元主體工程建設費，未簽訂合同已經開工並且支付項目費用。部分供應選擇的依據及流程上不充分，酌情扣1分，得分1分，供應商確定的時效性及時，得1分。

(7)“項目自評”指標分值1分，得分0分。項目單位對項目未自評，本指標不得分。

(8)“合同管理”指標分值2分，得分2分。通過查閱合同瞭解，合同註明結算方式、付款時間等內容條款設置全面，責任劃分明確，對服務質量要求、違約責任等核心要素均有詳盡的描述，得1分;合同期限具備和理性，能夠保障項目有序、合規、順利實施，得1分。

(9)“項目監理”指標分值1分，得分1分。通過查閱監理日誌、監理報告等相關資料，財務監理單位有效履行了財務監理職責，得0.5分;嚴格有效的執行了財務監理合同約定的內容、相關財務監理實施細則，得0.5分。

(10)“項目驗收”指標分值1分，得分0分。

通過現場瞭解，麻江縣婦幼保健院建設項目已經完工，並於20xx年3月入駐，但未進行工程驗收，並且未進行消防驗收就進駐，違反《中華人民共和國消防法》第六章第五十八條規定，依法應當進行消防驗收的建設工程，未經消防驗收或者驗收不合格，擅自投入使用的。停止使用或者停產停業，並處三萬元以上三十萬元以下罰款。該指標不得分。

3、“項目產出”項目評價指標分值29分，評價得分20.24

分，具體如下:

(1)“實際完成情況”指標分值4分，得分3分。根據麻發改社會〔20xx〕33號麻江縣發展和改革局關於麻江縣婦幼保健院建設項目初步設計的批覆，麻江婦幼保健院新建1棟住院部綜合樓，建設項目按多層建築設計，層數爲地上4層，總建築面積3374.53㎡，由於該建設項目未進行驗收，根據現場查看及溝通了解，截止20xx年5月31日，現場已完成新建1棟住院部綜合樓，層數爲地上5層，其中第5層爲毛坯狀態，其餘四層已投入使用，牀位30張，未達到預計50張指標要求，該指標酌情扣分1分，得分3分。

(2)“牀位使用率”指標分值4分，得分0分。通過麻江縣婦幼保健院提供8月牀位使用情況瞭解，8月實際開放總牀日數爲30*31=930天，實際佔用總牀日數164天，牀位使用率爲17.63%，牀位使用率<60%，不得分。

(3)“質量合格率”指標分值7分，得分6.46分。由於該建設項目未進行驗收，該指標根據監理基礎評估報告、主體評估報告、節能驗收等資料，通過建設材料、設備等檢測情況來測定該項目的質量合格情況。送檢測數有26項、合格24項，主要系砂漿5組均合格、水泥1份均合格、混泥土9組均合格、磚檢4份合同2份、屋面擠塑板3份均合格、鋁合金窗4份均合格，合格率92.3%，得分=7*92.3%=6.46分。

(4)“完成及時性”指標分值7分，得分4分。根據麻發改社會〔20xx〕33號麻江縣發展和改革局關於麻江縣婦幼保健院建設項目初步設計的批覆，項目計劃建設工期爲12個月。項目於20xx年4月22日開工，截止20xx年3月入駐，項目已經完工，但未進行驗收，通過麻江縣婦幼保健院的超期完工情況說明，該項目酌情扣分3分，得分4分。

(5)“成本控制率”指標分值7分，得分6.78分。根據麻發改社會〔20xx〕33號麻江縣發展和改革局關於麻江縣婦幼保健院建設項目初步設計的批覆，項目計劃投資9，467，700.00元;通過查閱合同、憑證等相關資料，項目實際應支出9，757，792.20元，已經支出6，694，035.43元，餘3，063，756.77元未支付(具體以實際支出爲準)。超出預算290，092.12元，超出比例3.06%，扣分0.21分，得分6.78分。項目支出彙總表如下:

備註:經瞭解，除了合同未支付完成部分之外，目前未其他應支付未支付情況。

4、“項目效益”項目評價指標分值32分，評價得分28.54分，具體如下:

(1)“社會效益”指標分值11分，得分11分。通過現場調研及溝通，麻江縣婦幼保健院建成後，明顯的改善患者，特別是廣大婦女、兒童的就醫條件，緩解醫療供求不平衡，對推進衛生事業的改革和健康發展，保障經濟和社會發展與穩定具有重要作用，該指標得分11分。

(2)“患者對項目滿意度”指標分值7分，得分5.96分。問卷調查涉及滿意度5項(非常滿意3分、滿意2分、一般1分、不滿意0分)，清楚1項(清楚1分、不清楚0分)，每份問卷調查滿總分16分。問卷調查發放8份，收回8份，有效問卷8份。平均滿意度=109/(16×8)×100%=85.16%，本指標得分=85.16%×7=5.96分。

(3)“醫院工作人員對項目滿意度”指標分值7分，得分5.50分。問卷調查涉及滿意度6項(非常滿意3分、滿意2分、一般1分、不滿意0分)，每份問卷調查滿總分18分。問卷調查發放15份，收回15份，有效問卷15份。平均滿意度=212/(18×15)×100%=78.52%，本指標得分=78.52%×7=5.50分。

(4)“患者家屬對項目滿意度”指標分值7分，得分5.50分。問卷調查涉及滿意度11項(非常滿意3分、滿意2分、一般1分、不滿意0分)，每份問卷調查滿總分33分。問卷調查發放9份，收回9份，有效問卷9份。平均滿意度=258/(33×9)×100%=86.87%，本指標得分=86.87%×7=6.08分。

四、評價結論

經複覈，評價結論如下:麻江縣的“麻江縣婦幼保健院建設項目”項目績效評價等級爲“良好”，綜合評價平均得分82.26分。具體情況見下表:

五、存在的問題及建議

(一)存在的問題

1、項目資金到位率低

截止20xx年5月31日，實際到位資金爲6，250，000.00元;計劃使用資金爲9，467，700.00元，資金到位率66.01%。現在工程已經完工，項目實際應支出9，757，792.20元，已經支出6，694，035.43元，餘3，063，756.77元未支付(具體以實際支出爲準)，項目資金到位率低，項目的驗收及完善受到影響。

2、部分採購不規範

(1)採購未見詢價比價資料，如:與貴州豪力岩土工程有限公司簽訂35，000.00元地質勘查合同未見詢價比價資料;與範乾軍簽訂新大樓消防工程合同207，346.00元未見招投標或詢價比價資料。

(2)開工時間、合同簽訂時間、文件下達時間邏輯不合理，文件下達時間爲20xx年2月5日麻發改社會〔20xx〕10號麻江縣發展和改革局關於麻江縣婦幼保健院建設項目可行性研究報告的批覆、20xx年9月14日麻發改社會〔20xx〕33號麻江縣發展和改革局關於麻江縣婦幼保健院建設項目初步設計的批覆;工程開工令時間爲20xx年4月22日，建築工程施工許可證時間爲20xx年10月20日至20xx年4月19日，項目建設主體工程合同簽訂日期爲20xx年4月21日，已於20xx年10月18日支付260萬元主體工程建設費，未簽訂合同已經開工並且支付項目費用。

3、項目未自評

部門人員對績效評價的認識不足，未對項目進行自評。

4、項目未完成驗收即投入使用

麻江縣婦幼保健院建設項目已經完工，並於20xx年3月入駐，但未進行工程驗收，並且未進行消防驗收就進駐。存在一定的安全隱患，醫院使用過程中一旦出現意外情況，難以界定責任歸屬。

5、部分支付附件不全

支出手續不完整。如:20xx年12月憑證16號，支付麻江縣自來水公司39，762.00元，僅見收據，未見發票;20xx年9月憑證12號，支付新大樓水管工程、未見合同、光明水泵店提供管件計量表未見婦幼保健院工程驗收人或負責人簽字、計量表金額爲19，199.00元，發票金額爲22，462.83元，相差3，283.83元，相差金額爲稅額，未見稅額由婦幼保健院自行承擔相關說明;20xx年10月憑證16號，支付工程進度款260萬元，在未簽訂合同情況下，僅根據20xx年6月28日中標通知書支付(此項中標通知書後期作廢)等情況。

(二)建議

1、實施部門結合自身狀況分析資金到位率低的情況，結合縣財政部門，合理安排資金，使項目能順利完成，爲達到預期的目標做好基礎。

2、加強對政府採購法及其實施條例、招投標法、貴州省政府採購相關文件的學習，嚴格執行相關採購流程及限額的規定。

3、開展績效培訓，提高認識，進行項目自評並形成系統規範的報告。提高部門人員對績效評價的認識，及時開展項目自評，將項目組織開展情況、資金安排及使用情況、目標任務完成情況及實施成效，規範撰寫項目績效自評報告並在規定時間將自評報告及相關佐證資料及時上報。加強項目實施過程的監督，糾正項目實施中的偏差，有效促進項目的進展，實現項目目標。

4、建議項目應當通過全部驗收完成後再移交使用。如果是因爲項目設計變更導致工期超過初始工期，應加強前期設計審覈和項目工程進度管理，合理安排工期，全面驗收後再投入使用。

5、加強對原始憑證的複覈，對原始單據不全的憑證，不得給於報銷，完善報銷手續，保證資金支出的安全性和合理性。

績效評價工作報告8

根據《民樂縣財政局關於開展20xx年度縣級預算執行情況績效單位自評暨20xx年度績效目標申報和事前績效評估工作的通知》（民財績〔20xx〕6號）文件精神，按照“統一組織、分級實施”的原則，民樂縣消防救援大隊對20xx年度部門支出進行了績效自評，現將有關情況報告如下：

一、部門基本情況

（一）部門主要職能

1.認真貫徹"預防爲主，防消結合"的方針，嚴格執行國家和地方的各項消防法律、法規，負責本地區的消防監督、執勤滅火和隊伍的管理教育工作。掌握本地消防工作動態，適時向政府報告工作，負責制定消防建設規劃，不斷改善公共消防設施條件。組織開展消防安全教育和消防安全檢查，督促整改火災隱患。

2.按照審覈開展建築設計防火審覈工作，監督檢查建設項目的設計和施工中執行防火規範的情況，並參加竣工驗收。組織重大和一般火災原因調查，處理火災事故，負責消防產品監督管理和技術指導工作。

3.指導企業專職消防隊、民辦消防隊和義務消防隊的業務建設。教育隊伍加強執勤戰備，掌握消防安全重點單位的情況，指導中隊制定滅火預案，並適時進行演練，隨時做好戰鬥準備，組織火災撲救。指導消防隊伍進行消防戰術、技術和軍事體育訓練，開展消防戰術、技術研究，提高隊伍的滅火戰鬥能力。

4.加強隊伍的管理教育，嚴格執行條例、條令和各項規章制度，培養隊伍嚴明的紀律和良好的戰鬥作風，做好安全工作，預防各類事故的.發生。負責隊伍的思想政治工作，保持隊伍高度穩定，保證各項任務的順利完成。搞好隊伍後勤建設，提高後勤保障能力和指戰員生活水平。

（二）內設機構及所屬單位概況

大隊現有在編幹部4人，政府專職消防員30人，消防文員15人，內設大隊部和專職隊，無下屬單位。

本單位20xx年3月經政府批准，大隊選址位於城北新區（杏林庭院西，臨鬆路南）修建新營房，工程佔地面積12000平方米，建築面積4050.09平方米，計劃總投資1500餘萬元。爲加快基礎設施建設進度，在縣委縣政府的大力支持下，經大隊領導多方協調，工程於20xx年4月26日開工建設，同年10月26日主體封頂，於20xx年9月28日投入執勤。主體各項附屬設備設施正在完善中。

二、績效自評工作情況

（一）高度重視，明確責任。大隊領導高度重視，專門強調項目支出績效自評工作的重要性和必要性，明確專人負責做好各項目績效自評工作，確保自評工作有序、有效開展。

（二）全面實施，有序開展。大隊自評項目支出2個，預算總金額510.76萬元，實際執行數480.76萬元，項目資金執行率94.13%。根據項目的產出數量、質量、時效、成本，以及經濟效益、社會效益、生態效益、可持續影響、服務對象滿意度等。設定評價指標，預算執行率和一級指標權重統一設置爲：預算執行率10分、產出指標50分、效益指標30分、服務對象滿意度指標10分。

三、部門整體支出績效自評情況分析

（一）部門決算情況

大隊本年度一般公共預算財政撥款收入480.76萬元，一般公共預算財政撥款支出424.78萬元，其中人員經費支出342.69萬元，公用經費支出82.09萬元，縣級安排項目資金支出5.98萬元，年末無財政撥款結餘結轉。本單位爲新增單位，無上年度一般公共預算財政撥款收入和支出預算。

（二）總體績效目標完成情況分析

20xx年度本着竭誠爲民、赴湯蹈火的遵旨，在大隊領導和全體消防指戰員的拼搏奮戰下，全縣無較大以上亡人火災事故或造成較大社會負面影響的火災事故，重要節假日、重大活動安保期間也未發生有較大影響的火災，各項火災及接警統計數據全面、真實、準確。大隊本年度年初預算385.45萬元，全年預算數爲510.76萬元，實際支出數爲480.36萬元（較決算多50萬元爲大隊訓練塔建設項目經費，此資金由財政撥付民樂縣公安局賬戶支付）。總體績效目標完成情況96.7%。

（三）各項指標完成情況分析

大隊部門管理、三級指標基本支出預算執行率，年度指標值100%，實際完成值79%，分值3分，得分2.4分；項目支出預算執行率，年度指標值100%，實際完成值65%，分值1.5分，得分0.5分；在職人員控制率，年度指標值95%，實際完成值90%，分值5分，得分4.5分；產出時效指標，年度指標值在11月30日前預算執行率達到95%，實際完成值75%，分值2.5分，得分2分。除以上指標存在偏差，其他指標均完成。

（四）偏離績效目標的原因及下一步改進措施

以上指標存在偏離績效目標的原因如下：一是預算執行率未達到指標值，是因爲資金支出計劃不夠合理，改進措施：做好資金支付計劃，積極安排資金支付。二是在職人員控制率未達到指標值，是因爲有8名政府專職消防員因自身家庭原因離職，改進措施：加強消防救援人員職業榮譽感教育增強大隊人文關懷。三是項目預算執行率未達到指標值。原因爲大隊訓練塔及功能性庫室建設及裝修項目招標流程存在問題，導致項目建設進度緩慢，未經行審計，資金未支付。改進措施：加快項目建設速度，儘快支付資金。

下一步，大隊在績效目標的設立上，將明確項目立項依據、保障制度、實施計劃、支出計劃，以及項目的績效目標，強化預算績效管理理念。在預算執行過程中，大隊將實時對照績效目標，開展績效自評工作，促進績效目標最終實現，實現績效管理與預算編制有機結合。

四、部門預算項目支出績效自評情況分析

20xx年大隊預算支出項目2個，當年財政撥款85.98萬元，全年支出55.98元，執行率65.11%。通過自評，有1個項目結果爲“優”，1個項目結果爲“中”。分項目自評情況分析如下：

（一）項目1

1.項目支出預算執行情況。志願消防“速報員”衛星電話通信經費，全年預算數5.98萬元，其中當年財政撥款5.98萬元。全年執行數5.98萬元，分值100分，執行率100%，得分100分。

2.總體績效目標完成情況分析。保障志願消防“速報員”衛星電話通信經費，提高了消防輕騎兵隊伍完成任務的及時性，較好的完成了全年演練及火災撲救任務。根據項目實施情況，項目自評得分100分，評價結果爲“優”，達成了預期指標。

3.各項指標完成情況分析。產出指標：保障規定分配的衛星電話數量，保障衛星電話通訊暢通，不停機，遇到任務時，衛星電話通話及時，預算不能超過5.98萬元，全部完成年初目標。效益指標：隊伍作戰能力提升，有效減少人民生命財產安全損失。完成年初目標。滿意度指標：人員滿意度，年度指標值98%。完成年初目標。

（二）項目2

1.項目支出預算執行情況。訓練塔及功能性庫室建設及裝修經費，全年預算數80萬元，其中當年財政撥款80萬元。全年執行數50萬元，分值100分，執行率63%，得分85.5分。

2.總體績效目標完成情況分析。訓練塔及功能性庫室的建設及裝修，極大的保障了消防指戰員日常訓練及工作生活的需要。根據項目實施情況，項目自評得分85.5分，評價結果爲“中”，基本達成了預期指標。

3.各項指標完成情況分析。產出指標：項目建設工程質量符合要求，購置的建設施工材料達到質量要求，訓練塔及功能性庫室建設及裝修成本控制在預算內，以上指標已完成。訓練塔建設面積符合要求，工程能夠按時按進度完工，以上兩個指標未完成。

效益指標：隊伍作戰能力提升，有效減少人民生命財產安全損失，滿足指戰員訓練和精神需求，穩定隊伍建設，提高戰鬥力，提高庫室利用率，減少空置面積，項目持續發揮作用的期限，以上指標已完成。滿意度指標：隊伍內部人員滿意度，此目標未完成。

4.偏離績效目標的原因及下一步改進措施（包括總體績效目標和核心績效指標未完成原因、下一步改進措施，政策執行或項目實施中存在的問題、原因和改進措施）

偏離績效目：

標的原因：一是施工方因工程材料供應不及時導致施工進度緩慢，工程未按時完成；二是因訓練塔建設項目未完工，嚴重影響消防指戰員日常訓練。

下一步改進措施：一是督促施工方加快訓練塔建設項目進度；二是申請代理公司協助審計公司儘快完成功能性庫室相關招投標環節的審計工作。

五、部門管理的省對市縣轉移支付績效自評情況分析

本年度大隊無部門管理的省對市縣轉移支付相關經費。

六、績效自評結果擬應用和公開情況

（一）提高對績效評價結果應用重要性的認識。大隊高度重視績效評價結果的應用工作，下一步將充分發揮績效評價以評促管理、促效能，積極探索和建立一套與預算管理相結合、多渠道應用評價結果的有效機制，努力提高績效意識和財政資金使用效益。

（二）建立與部門預算相結合的應用機制。大隊將加強內部協調與配合，建立與部門預算相結合的應用機制，實現績效評價與部門預算的有機結合，促進財政資金的合理分配與有效使用。

（三）完善預算公開制度。在領導審覈無誤後大隊將在大隊公示欄公開20xx年度預算績效目標情況。

七、其他需要說明的問題

無。

績效評價工作報告9

一、項目資金概況

（一）項目單位基本情況。邵陽職業技術學院成立於20xx年，由原邵陽市經貿學校、邵陽市機電工程學校和邵陽市農業學校三校合併組建，是經湖南省人民政府批准、教育部備案、邵陽市人民政府主辦主管的全日制普通高等職業院校。學院坐落於邵陽市大祥區城南梅子井，屬財政補助事業單位，主要職責是培養高等技能型、應用型專業人才，助推經濟社會發展，同時爲邵陽經濟發展提供決策、諮詢和技術服務。學院佔地面積426,880㎡，總建築面積203,565㎡。現有在職教職工420人，在籍在校學生10,748人。設有電梯工程學院、汽車與智能製造學院、信息技術與創意系、財會工商系、生物工程系、建築工程系、五年制大專部、公共課部、思想政治教育部、繼續教育與培訓學院四系三院三部。

爲將邵陽職業技術學院打造成省級示範性職業學校，推進“校企合作、產教結合”，創新教學模式，實現教學以現場和模擬現場教學爲主要形式的轉變。邵陽市委、市政府決定啓動邵陽職業技術學院基礎設施建設項目，項目地點位於邵陽職業技術學院校園內，建設綜合實訓中心1棟，以及周邊道路、綠化等其他配套基礎設施。

（二）項目基本情況。邵陽職業技術學院基礎設施建設項目佔地6,600㎡，建築面積16,158.33㎡,市發改委批覆工程概算5,977萬元。可供學校汽車與智能製造學院、電梯工程學院、繼續教育與培訓學院、大學生創新創業學院等部門使用。服務學校10個專業6,000在校生的實習實訓和創新創業教育，每年開展社會培訓10,000人次，該項目的建成使用將大幅提升學校的實踐教學和服務地方經濟社會發展能力。

本項目具有公益性，符合國家產業政策，不屬於專項債券負面清單範圍。20xx年由邵陽市發改委立項（邵市發改社〔20xx〕122號），20xx年爭取到地方政府社會事業債券項目投資6,000萬元進行建設。目前已完成全部報建手續，已依法通過公開招投標確定工程施工單位爲湖南省天宇建設工程有限公司。20xx年9月施工單位進場施工，預計20xx年9月竣工並交付使用。

（三）項目績效目標。進一步解決院內學生的實訓問題，優化學習環境，提高學院教學質量，充分發揮教學成果，提高學生的技能熟練度，進而提高學生的就業率，進一步促進邵陽市職業教育的發展。

項目具體績效目標爲：建設實訓中心樓一棟，建築面積16,158.33㎡，建設成本控制在6,000萬元以內，項目工程質量達標，20xx年9月竣工並投入使用，社會公衆對項目滿意度95%以上。

二、項目資金使用及管理情況

（一）資金到位情況

本項目20xx年初申請湖南省地方政府專項債券資金。20xx年7月31日，邵陽市財政局通過預算內存款戶下撥20xx年度第二批專項債券資金6,000萬元至邵陽職院銀行專項債券資金賬戶，資金到位率100%。

（二）資金使用情況

專項債券資金專戶20xx年9月開始支付項目款，至20xx年10月合計支付項目費用11,608,759.23元，資金使用率僅19.35%。其中20xx年支付設計費、勘探費、人防費等前期費用共1,506,972.03元，20xx年1-10月共支付設計費、諮詢費、監理費等費用共10,101,787.20元。具體使用情況彙總如下：

（三）資金管理情況。項目單位對專項債券項目資金實行全生命週期管理，制定了《邵陽職業技術學院專項資金管理辦法》《邵陽職業技術學院貨幣資金管理制度》《邵陽職業技術學院支出管理辦法》《內部控制手冊》，遵循“舉債必問效、無效必問責”的績效管理要求，科學合理運用資金，注重規避資金使用風險。

1、專戶儲存與管理。新開設交通銀行賬戶7931，專戶管理專項債券資金，項目資金收支均通過該賬號，未發現“小金庫”、賬外設賬等違規違法現象。

2、專賬覈算。本項目資金支出全部通過“在建工程-待攤投資（建築安裝工程投資）-綜合實訓中心”覈算，收入全部通過“銀行存款-交通銀行專項債券資金賬戶”覈算，債券資金收支與餘額可通過銀行流水與銀行存款明細賬查詢，信息一目瞭然，公開透明。

3、專款專用。嚴格控制專項債券資金的開支範圍，按照資金的預算用途使用，未使用專項債券資金用於經常性、一般性開支。

4、支付管理審批手續較到位，審批流程合適。一是參與項目管理的有關人員需要把關簽字，確認項目工程的真實性、工程進度與款項支付的相關性；二是按照單位規定，重大開支事項實行集體審批，由經辦科室填報費用報銷審批單，審批程序爲經辦人整理相關開支依據並簽字→科室負責人審批→財務主管會計審批→分管院領導審批→財務副院長審批→院長審批→財務報銷或支付。三是實行項目單位與財政雙控資金，項目單位履行債券資金使用審批手續後，需按管理要求再向財政局債務科提出書面支付申請，待批准後按審批意見支付款項。四是支付理由與依據較爲完善。付款時除履行審批手續外，附有合同、發票、工程量清單、監理簽字蓋章。

三、項目管理情況

（一）項目制度建設情況

邵陽職業技術學院規劃基建處具體負責項目的推進，該處配備工作人員4人，力量較爲充分。爲抓好項目質量，加快項目建設進度，按照制度要求，通過公開招標，引進了項目代建單位，由項目單位、代建單位、監理單位共同負責項目的監督與管理，建設單位負責工程施工，各自制定了全面、完整、科學的項目管理制度、滿足了日常施工管理需要以及事後歸檔、結算的需要。

項目單位制定了從項目立項、設計、招投標、建設、驗收、績效評價等全過程的主要制度，並明確了各環節的流程，分別用文字和圖標加以說明。制度主要包括：《基建工程項目立項、設計與概預算制度》《採購招投標管理辦法》《基建工程項目施工、變更籤證管理制度》《基建工程項目工程驗收管理與績效評價工作制度》。如《基建工程項目立項、設計與概預算制度》對新建工程項目規定：一是編制基本建設總體規劃和年度基建計劃，經學院基建工作領導小組審覈並提交院長辦公會議、黨委會議審定；二是編制項目建議書和可研報告，經院長辦公會議審議、黨委會議審定後，報發改部門立項，再辦妥《建設用地規劃許可證》《建築工程規劃許可證》等前期準備；三是編制並審批項目設計方案；四是編制工程造價並實施財評，組織相關單位進行施工圖紙技術交底；五是嚴格控制設計變更。

代建方湖南第一工業設計院有限公司制定了《資金使用及財務管理制度》《項目進度管理制度》《例會管理制度》《安全、質量事故臺賬管理制度》《檔案管理制度》等多項制度，監理方湖南楚嘉工程諮詢有限公司制定了《安全生產監理檢查驗收制度》《安全生產隱患整改報告制度》《項目監理規劃》《安全監理方案》《項目監理細則》等制度，未雨綢繆，消除質量和安全隱患。

（二）項目組織實施情況

20xx年，國務院下發《關於加快發展現代職業教育的決定》（國發〔20xx〕19號）文件，明確了職業教育發展的目標，計劃到20xx年形成適應發展需求、產教深度融合、中職高職銜接、職業教育與普通教育相互溝通，體現終身教育理念，具有中國特色、世界水平的現代職業教育體系。邵陽職業技術學院現有基礎設施不完善，實訓工位少、設備陳舊，大型實訓設備因場地問題沒有引進，缺乏與專業配套的實訓條件，產教融合模式難以實現，影響了教學效果，學生畢業不能馬上上崗。20xx年學院決定上馬綜合實訓中心項目，獲得了市委市政府的大力支持，20xx年12月中共邵陽市委書記主持召開專題會議，研究邵陽職業技術學院發展問題，形成《關於解決邵陽職業技術學院發展有關問題的書記專題會議紀要》（〔20xx〕第1次），決定將邵陽職業技術學院作爲本地區高素質技能型人才培訓基地，在政策、資金、業務等方面予以重點支持，由市財政等部門對學院提升教育規模和質量的基礎設施建設提供財力和政策保障。同意發行20xx年社會事業專項債券6,000萬元作爲項目建設資金。20xx年5月項目單位組織編寫了《邵陽市本級20xx年社會事業專項債券邵陽職業技術學院基礎設施建設項目預期收益與融資平衡方案》，由湖南天平正大有限責任會計師事務所出具了項目收益與融資自求平衡審覈報告，由湖南泓銳律師事務所出具了法律意見書，項目“一案兩書”資料齊全。

20xx年11月13日，項目獲得邵陽市自然資源和規劃局頒發的《不動產權證書》，證書編號43004461006。

20xx年11月17日，項目收到邵陽市人民防空辦公室《關於同意邵陽職業技術學院基礎設施建設項目（綜合實訓中心）防空地下室易地建設的批覆》（邵防結審字〔20xx〕56號）。

20xx年12月7日，項目獲得邵陽市住房和城鄉建設局《關於邵陽職業技術學院基礎設施建設項目（綜合實訓中心）工程初步設計的批覆》（邵建發〔20xx〕162號）。

20xx年12月16日，由湖南天立工程諮詢有限公司完成《邵陽職業技術學院基礎設施建設項目（綜合實訓中心）可行性研究報告》。

20xx年12月16日，項目獲得邵陽市自然資源和規劃局頒發的地字第43050120xx00045號《建設用地規劃許可證》。

20xx年12月25日，項目獲得邵陽市生態環境局大祥分局的建設項目環境影響登記，備案號20xx43050300000108。

20xx年1月19日，項目獲得邵陽市發改委《關於邵陽職業技術學院基礎設施建設項目（綜合實訓中心）可行性研究報告的批覆》（邵市發改社〔20xx〕8號）。

20xx年2月7日，項目獲得邵陽市自然資源和規劃局頒發的建字第43050120xx00007號《建設工程規劃許可證》。

20xx年2月25日，項目獲得邵陽市發改委《關於邵陽職業技術學院基礎設施建設項目（綜合實訓中心）總投資概算的批覆》（邵市發改社〔20xx〕35號）。

20xx年8月16日，項目單位與湖南省天宇建設工程有限公司簽訂工程施工合同，約定20xx年8月20日開工，20xx年10月20日竣工。同年8月20日，項目單位與湖南楚嘉工程諮詢有限公司簽訂工程監理合同。

本項目建設內容：項目規劃建設綜合實訓樓1棟，總建築面積16158.33平方米，共6層，建築高度30.6米。其中綜合實訓樓建築面積15,551.43平方米，地下室面積606.9平方米。結構形式爲框架結構、採用樁基礎、柱下獨立基礎。

本項目發改批覆總投資5,977萬元，其中：工程建設費用4625萬元，工程建設其他費用909萬元，預備費443萬元。工程施工總工期18個月，預計爲20xx年12月至20xx年5月。

項目開工前，項目單位、代建單位、監理單位、施工單位四方一起進行了技術交底等工作銜接，各單位根據項目需要組織精幹力量，進行了合理分工，明確了職權職責。項目開工後，項目單位和代建單位根據相關法規和合同條款，充分賦予監理單位的工作權限：對承包人的建議權、分包人的認可權；工程質量、設計的建議權；開工、停工、復工的發佈；監督、檢驗權等。11月以來，每週四方單位聚集一起召開工作例會，總結當週工作，指出問題不足，完善整改措施，並由監理單位整理成會議紀要，存檔保存。代建單位、監理單位每日做好工作日誌，發現問題及時通知施工單位整改，並做好旁站計錄，登記安全隱患臺賬。已編寫例會會議紀要5份，簽發旁站計錄表4份，發現並整改安全隱患、質量隱患數十起。通過四方共同努力，目前項目施工秩序、質量良好，施工進度符合合同要求。

截至20xx年10月31日，項目專項債券資金已累計使用11,608,759.23元，資金使用率爲19.35%。

（四）項目運營情況

項目目前處於施工建設期，尚未投入運營。

四、債務信息報送與公開情況

項目單位未遵循市政府債務辦（市財政局債務科）的安排與要求，沒有按月填報《政府專項債券發行使用情況表》《政府專項債券項目基本情況表》，財政部門不能及時掌握和了解專項債券資金的支付使用情況，同時也不清楚項目建設進度情況。

五、債務風險控制與還本付息情況

邵陽市是湖南省省轄地級市，位於湘中偏西南，近年來經濟發展迅速，一般公共預算收入和政府性基金收入增長較快，政府債務規模較小，債務風險可控。本項目的收入來源爲培訓、學費和住宿收入，按照政策規定可以作爲專項債券的償債資金來源。根據《湖南省邵陽市20xx年社會事業建設項目專項債券收益與融資自求平衡審覈報告》(湘天會專字[20xx]第81號)等資料，湖南天平正大有限責任會計師事務所在項目單位對募投項目收益預測及其所依據的各項假設前提下，項目預期各項收入對應的政府性基金收入或運營收入能夠合理保障償還融資本金和利息，實現項目收益和融資自求平衡。項目債券融資6,000萬元，債券存續期內本息合計7,770萬元，項目經營淨收益9,751.64萬元，覆蓋倍數爲1.26。

本項目專項債券年利率2.95%，存續期限10年，20xx年5月20日起計息，每半年付息一次，由項目單位先行付息至邵陽市財政局，再由財政還息。目前項目單位已支付債券利息177萬元。

六、績效評價工作情況及評價結論

湖南南方會計師事務所中標該績效評價項目，提供第三方服務。根據《關於開展20xx-20xx年度邵陽市市本級政府專項債券項目資金績效評價工作的通知》（邵財績〔20xx〕20號），我所成立了績效評價工作小組並進行了現場績效評價，現場評價工作內容主要有：

（一）覈實數據。覈實專項債券項目資金收入支出數據的準確性、真實性。重點檢查專項債券項目資金支出情況、風險管理及處置情況，運用因素分析法、專家評判法等調查分析方法進行綜合分析。

（二）查閱資料。查閱項目預算安排、資金管理、資金運用、項目前期準備、項目施工管理等相關文件資料和財務憑證。

（三）實地查看。現場查看項目施工、進度和質量管理、各方履職情況等。

（四）問卷調查。對項目建設的滿意度發放問卷，進行調查。

（五）綜合分析。歸納彙總提供的材料及項目單位的自評報告，結合現場調查情況進行綜合分析。

（六）撰寫評價報告。評價組依據各項評價指標進行評價和打分，形成績效評價報告。

（七）評價結論。根據《邵陽市20xx-20xx年度市本級政府專項債券項目資金績效評價指標評分表》，從決策管理、過程管理、產出管理、效益管理四類一級指標及二級、三級細分指標逐一進行評分，經量化考覈和專家評審，該項目資金績效評價綜合得分76.14分，等級爲“較差”。

七、項目資金績效情況

（一）項目產出情況分析

20xx年8月16日，項目單位與湖南省天宇建設工程有限公司簽訂工程施工合同，20xx年8月20日開工。截至20xx年10月31日，項目專項債券資金已累計使用11,608,759.23元，已完成場地平整，土方外運15,575.84平方米，完成地下室基礎澆築、7米旋挖樁115個，目前已進行到樁基承臺基礎施工階段。項目組織工作嚴謹，時間安排緊湊，開工以來進展順利。爲挽回前期準備工作耽誤的時間，項目單位採取邊實施邊採購實訓設備的辦法，預計20xx年4月完成項目主體建築物結構封頂，到20xx年9月實訓中心大樓具備試運營條件。同時加強工程質量管理，嚴格執行工程技術操作要領，代建公司與監理公司組織精幹力量全程在施工現場蹲守，履行工作職責，實施現場簽證與監督，爭創“省優”工程。

（二）項目績效情況分析

專項債券資金6,000萬元於20xx年7月底撥付至項目單位，項目單位與交通銀行簽訂了定期存款協議，利率1.6675%，至20xx年3季度共取得存款利息1,004,447.34元，部分彌補了項目進度與債券資金撥付不匹配的不足，減少了債券資金閒置損失。

項目將建成建築面積15,551.43平方米的實訓中心，供汽車與智能製造學院、電梯工程學院和教育培訓學院使用。預計將引進高學歷教師50人，可年新增學生20xx人，年新增社會培訓5000人次，年增收入800-1200萬元。

項目的建設與運營將爲師生提供良好實踐實操平臺，提高教學質量，提升學校實力；激發學生的創造力，創新力，併爲學生工讀結合、勤工儉學創造條件；培養一大批懂技術、會管理的人才，促進地方經濟繁榮發展；踐行“產教結合，校企一體”的`創新模式，促進職業教育的健康發展。

八、存在的問題及原因分析

（一）項目進度不達預期，資金使用效率較低。本項目於20xx年9月開工，已完成土方外運、地下室基礎工作，目前處於一樓基礎施工階段，約晚於原計劃6個月工期。原因一是本項目採取異地電子招標，由於招標文件出現瑕疵導致招標延遲50余天；二是施工許可證等前期“四證”辦理手續繁雜，辦理時間較長，出現了“錢等項目”的情況。

（二）“一案兩書”編制不切合項目實際。本項目總投資6,000萬元，建設內容僅爲綜合實訓樓；爲項目申報專項債券資金編制了《湖南省邵陽市20xx年社會事業專項債券項目預期收益與融資平衡方案》，以及以此方案預測爲依據編制了《湖南省邵陽市20xx年社會事業建設項目專項債券收益與融資自求平衡審覈報告》《關於湖南省邵陽市20xx年社會事業專項債券發行事宜之法律意見書》，“一案兩書”所述的項目總投資爲22,000萬元，建設內容包括汽修實訓車間3,600平方米，電梯實訓車間6,000平方米，邵陽市大學生創新創業孵化實訓中心10,000平方米，理實一體化教學樓12,000平方米，學生宿舍15,000平方米，單身教師週轉公寓3,000平方米以及實訓設備、校園信息化建設和配套設施，總建築面積49,600平方米。兩者不僅總投資相差巨大，建設內容也不一致，若以上述項目運行作爲收入預測有失偏頗，且項目單位反映大學生創新創業孵化實訓中心、理實一體化教學樓和單身教師週轉公寓三個項目已停止建設。

（三）風控機制不完善，債券發行、使用等信息不透明。根據對各種風險因素及風險程度的分析，項目面臨的主要是資金風險、協作條件風險。針對資金風險，項目單位在建立風控機制及採取應對措施上，反映遲滯，未形成債務風險動態監測機制和制定債務風險應對預案。債券發行、使用等信息不透明，未按月填報《政府專項債券發行使用情況表》，債券資金使用未錄入專項債券綜合管理平臺備查。

（四）施工管理、質量管理存在不足。

1、無證開工。項目單位“四證”辦理進度滯後，施工許可證下發時間爲20xx年12月7日，工程實際開工日期爲20xx年9月，屬於違規無證提前施工。

2、違規使用特種施工設備。國家規定塔吊等特種設備在施工許可證辦理到位之前應予禁止使用。

3、安全文明施工管理不到位。一是存在現場作業人員未戴安全帽現象；二是存在夯實機作業人員未戴絕緣手套、未穿絕緣鞋現象；三是防護措施不到位，如塔吊未設專用電源開關三級箱，塔吊電纜未做絕緣保護，臨時用電開關箱與用電設備的水平距離過大且未上鎖；四是基坑臨邊防護不到位，腳手板未鋪滿、鋪平穩。

4、現場質檢員、安全員有時未在崗履職。

5、材料堆放不整齊，鋼筋保護不到位，被工人踩表面粘有泥土，影響其握裹力。基礎樑模板安裝部分破損嚴重，達不到設計規範強度、剛度和穩定性。

6、部分材料進場未及時報驗、送檢。績效評價組查驗材料送檢報告時，施工方提供了混凝土的質檢報告、鋼材出廠合格報告和部分送檢報告。

（五）資金籌措渠道單一，過於依賴政府與銀行。經過20餘年的發展，學院已初具規模，但長期借款達15,830萬元，資產負債率爲37.54%。主要是舉債建設與經營，未考慮吸收社會資本力量參與合股或合作辦學。

九、有關建議

（一）加快項目建設進度，提高資金使用效率。做好項目施工進度計劃，銜接各方力量，統籌兼顧，合理安排，把保質保量作爲項目的頭等大事來抓，落實合同的獎懲措施。建議施工的同時，儘早落實實訓設備採購計劃與實施，確保大型設備與施工同步進場安裝，早日實現項目投產營運。

（二）科學編制“一案兩書”，據實做好收支預算。項目單位應以實際建設的項目內容作爲依據，科學編制“一案兩書”，合理測算項目費用和項目運營收入，發揮專項債券資金使用效能，降低資金運行風險。

（三）建立健全風控機制，確保債務信息公開透明。分析

項目建設和運行期間可能出現的社會、經濟、技術等風險，根據風險等級、範圍和特點，建立切實可行的風控管理制度及風險處置預案，提高處理突發風險事件的能力。同時，按照專項債券資金管理及使用要求，及時上傳資金使用信息，按月填報《政府專項債券發行使用情況表》，便於上級部門掌握項目進度，合理調度資金，保證項目順利推進。

（四）加強項目質量管控，完善多方監督機制。項目單位對本項目質量管理非常重視，制定了《基建工程項目施工、變更籤證管理制度》《基建工程項目工程驗收管理與績效評價工作制度》，並引進代建單位履行管理職責。監理方湖南楚嘉工程諮詢有限公司制定了《安全生產監理檢查驗收制度》《安全生產隱患整改報告制度》《項目監理細則》等制度，確保實施期間時刻在現場履行監督。開工期間，存在一些安全和質量隱患，已及時口頭通知和書面通知，並得到了整改。建議項目單位進一步加大質量管理力度，構建多方面的監管體系，對於施工單位的重複違規行爲實施經濟處罰，必要時撤換項目經理、安全員、質檢員。

（五）引進社會資本，合力共同辦學。教育是立國之本，職業教育是振興實業之需，科技創新之需，具有遠大廣闊的前景。近幾十年來，“技工荒”引發了“技校熱”，各種培訓學校、技工學校如雨後春筍紛紛建立，並隨着改革開放和經濟發展茁壯成長，涌現了北大青鳥APTECH、新東方烹飪學校、藍翔技校等民辦知名技校。建議項目單位利用政策優勢，拓寬融資渠道，引進民營資本，實行股份制或部分股份制模式，減少學校負債和財政負擔，做大做強職業教育這塊蛋糕。

績效評價工作報告10

爲全面掌握20xx年度永順縣溪洲芙蓉學校建設工程專項資金使用情況及取得的效果，進一步規範和加強債務資金管理，切實提高財政資金使用效益，按照《永順縣財政局關於認真做好20xx年財政支出項目績效評價工作的通知》（永財績〔20xx〕26號）和《永順縣財政局績效評價通知書》（永財績效通〔20xx〕第6號）文件要求，湖南省效政管理諮詢有限公司受永順縣財政局的委託，對20xx年度永順縣溪洲芙蓉學校建設工程專項資金進行績效評價，現將具體情況報告如下。

一、基本情況

（一）項目概況

1.項目背景及目的

1986年公佈實施的義務教育法提出我國實行九年義務教育制度，20xx年所有省（市、區）通過了國家“普九”驗收，我國用25年全面普及了城鄉免費義務教育，從根本上解決了適齡兒童、少年“有學上”問題，爲提高全體國民素質奠定了堅實基礎。但在區域之間、城鄉之間、學校之間辦學水平和教育質量仍存在明顯差距，人民羣衆不斷增長的高質量教育需求與供給不足的矛盾依然突出。

《國務院關於深入推進義務教育均衡發展的意見》（國發〔20xx〕48號）中明確要求：要進一步深化義務教育經費保障機制改革。中央財政加大對中西部地區的義務教育投入。省級政府要加強統籌，加大對農村地區、貧困地區及薄弱環節和重點領域的支持力度，推進義務教育學校標準化建設。省級政府要依據國家普通中國小建設標準和本省（市、區）標準，爲普通中國小配齊圖書、教學實驗儀器設備、音體美等器材，積極推進節約型校園建設。要採取學校擴建改造和學生合理分流等措施，解決縣鎮“大校額”、“大班額”等問題。

據統計，20xx年春季永順縣城區國小已有在校學生15409名。隨着城鎮化建設進程的加快，每年有大量的農民工子女涌進城內，再加上二胎生育政策的開放，初步估計20xx年-20xx年5年永順縣城區國小生將維持在18000人以上。但20xx年永順縣城區國小僅有學位11000餘個，存在7000餘個國小學位缺口，城區國小“大班額”問題十分突出。僅80人以上的超大班額就有57個。

20xx年省政府高度重視永順縣城區國小大班額問題，做出了省、州、縣三級共同出資新建溪洲國小的指示。省政府爲支持湘西州義務教育學校扶貧項目建設投資3000萬元，同時爲發展少數民族教育，要求相關部門爲教育扶貧項目爭取資金。爲有效緩解永順縣城區國小入學壓力，解決大班額、大校額問題，永順縣實施溪洲國小建設項目。

2.資金安排情況

根據20xx年永順永順縣地方政府一般債券資金安排情況表，20xx年永順縣教體局安排永順縣地方政府一般債券資金1000萬元，主要用於溪州芙蓉學校建設。

3.項目資金使用情況

（1）預算執行情況

根據第二批新增一般債務限額（芙蓉學校）項目支出（項目）績效目標表，永順縣教體局安排溪州芙蓉學校藝體館建設資金700萬，芙蓉鎮芙蓉學校學生宿舍樓建設資金300萬元。實際支付永順縣溪洲芙蓉學校建設工程專項資金項目工程建設款700萬元，包括農民工工資140萬元，付學校項目體育館及附屬工程建設款560萬元，其餘300萬元用於支付永順縣芙蓉鎮芙蓉學校（原永順縣民族中學）遷建項目工程進度款。實際支出1000萬元，預算執行率100%。

（2）資金撥付情況

①施工方提交資金申請至項目單位；

②項目單位審覈通過後填寫《工程款支付報審表》；

③縣教體局審覈通過後將款撥至項目單位，再由項目單位將款項支付給施工方。

4.項目實施情況

（1）項目計劃實施情況

根據《湖南省住房和城鄉建設廳關於永順縣溪州芙蓉學校建設項目初步設計的批覆》（湘建許可〔20xx〕187號），永順縣溪州芙蓉學校建設項目建設場地位於永順縣靈溪鎮南山社區，東、南側爲規劃道路、西北側爲南山大道，北側爲原始山體，場地東北高西南底(高差約45m)，總用地面積爲18.45公頃(合276.8畝左右)，總建築面積爲41221.8㎡，總投資爲24100萬元。學校可分爲三個區，東北爲運動區、東南爲教學區，西北爲生活區。教學區包括3棟教學樓(一~三)、1棟圖書辦公樓(含門樓、報告廳)、1棟科技樓、1棟幼兒園；運動區包括1棟體育館、1座400m田徑運動場；生活區包括1棟食堂、1棟學生公寓、1棟教師週轉房、另外配建1座室外停車場及相關配套設施用房。

本次評價地方政府一般債券資金1000萬元，主要用於永順縣溪州芙蓉學校建設項目中1棟體育館的建設。體育館建設標準爲：地上3層，建築高度16.20m，佔地3390.5㎡，建築面積4564.5㎡，一層爲游泳池、籃球場、形體教室、乒乓球廳、器材室、公共衛生間等，二層爲音樂教室、公共衛生間等，三層爲器樂教室、音樂器材室、公共衛生間等。

項目實際實施情況

截至20xx年底，已基本完成體育館建設工作，地上3層，建築高度16.20m，佔地3390.5㎡，一層包括游泳池、籃球場、舞蹈教室2間、乒乓球廳、辦公室1間、公共衛生間2間，二層包括音樂室2間、公共衛生間2間，三層包括音樂室2間、公共衛生間2間。

經項目組調研，截至20xx年7月，已完成工程初步竣工驗收，尚未完成工程省級竣工驗收，未完成竣工驗收備案。且乒乓球廳、游泳池等處於閒置狀態，乒乓球檯等相關設施設備不齊全，未正式投入使用。

（二）資金與項目管理情況

1.項目組織結構

（1）財政部門

湘西自治州永順縣財政局負責財政資金審覈與批覆，對一般債券資金使用情況進行監督檢查。按程序撥付資金，對預算資金進行安排、撥付、管理及監督。

（2）主管部門

項目的主管部門爲湘西自治州永順縣教體局，負責項目單位的預算安排審覈及工作計劃的下達和批覆，負責統籌協調項目實施和監督管理工作。

（3）項目單位

項目單位爲永順縣溪洲芙蓉學校，負責本項目的申報、確定項目實施單位、管理、驗收等工作。

（4）實施單位

本項目的實施單位爲湖南省教育建築設計院有限公司、湖南天義建設集團有限公司、湖南中核岩土工程有限責任公司，負責溪洲國小建設項目的勘察、設計、採購、施工等。

2.項目管理

（1）項目建設管理

爲加強項目建設管理和保證項目順利實施，縣教體局成立了項目建設管理領導小組，具體負責項目的組織領導和各項管理。

（2）項目質量管理

一是實行建設項目招投標制，組織有相應資質的設計單位進行招投標；二是實行工程監理制，聘請州工程監理公司等有資質的單位作爲工程質量監理單位，並安排監理工程師進行施工跟蹤監理；三是實行設計、施工質量終身負責制；四是實行項目合同管理制。

（3）財務管理

一是嚴格按照審批下達的項目計劃組織實施，不擅自變更建設規模、標準和建設內容；二是項目資金實行專戶管理，專款專用，嚴格按計劃和工程實施進度撥款，不以任何理由擠佔、挪用；三是保證計劃、財政、審計部門對資金的使用進行定期檢查和監督，項目完成後由審計部門進行項目審計，確保投資效益。

3.項目組織實施管理

本項目於20xx年11月1日委託深圳市建有限公司星項目管理顧問爲工程建設項目招標代理機構實施公開招標。20xx年12月14日，確定中標單位爲湖南省教育建築設計院有限公司、湖南中核岩土工程有限責任公司、湖南天義建設集團有限公司，主要負責本項目的勘察、設計、採購、施工總承包。20xx年1月23日確定湘西聯合工程管理有限公司中標本項目監理工程監理服務。20xx年7月12日，正式簽訂工程總承包合同。20xx年8月2日，取得工程開工令。20xx年4月1日，縣住建局批發工程施工許可證。20xx年5月7日，完成工程竣工驗收。

項目績效目標完成程度

1.績效目標

產出目標：工程建設計劃完成率達到100%，工程完成及時率達到100%，工程驗收合格率達到100%，建設成本控制在預算內。

效果目標：工程施工安全事故發生數爲0，有效解決當地大校額、大班額問題，提高項目區內學校教育整體水平，項目區內學生家長滿意度達到95%。

2.完成情況

截至20xx年12月31日，實際已完成全部工程建設任務，已完工項目均已通過項目驗收，但存在延期完工情況。全年未發生安全事故，有效解決了當地大校額、大班額問題，項目區內學生家長滿意度達到了96.12%。

二、績效評價工作情況

（一）績效評價目的、評價對象與範圍

1.績效評價目的。通過本次績效評價，總結永順縣溪洲芙蓉學校建設工程專項資金項目在決策、執行等方面的經驗，查找其存在的不足，提出相關科學合理的政策建議，從而加強和規範永順縣財政部門預算管理工作，合理配置公共資源，促進財政資金在永順縣溪洲芙蓉學校建設工程專項資金項目中的使用效益。

2.評價對象與範圍。本次績效評價對象爲永順縣溪洲芙蓉學校建設工程專項資金項目，評價範圍爲20xx年湘西自治州永順縣地方政府一般債券資金1000萬元，涉及工程主要爲永順縣溪洲芙蓉學校建設工程專項資金項目的體育館建設。

（二）績效評價原則、指標體系及評價標準等

1.績效評價指標體系設計的原則

項目支出績效評價指標體系設計遵循如下原則：系統性原則。項目目標及效果的多重性決定了評估指標應當是多層次體系，能夠衡量該項目的經濟性、效率性、效果性等綜合績效，將描述項目實施結果的常規靜態指標和反映實施動態過程指標相結合。

實用性原則。應充分考慮指標數據的.可獲取性和可度量性，協調各種數據源，做到“來源可靠、度量一致”，避免評估主體實施評估時的主觀隨意性。此外合理控制指標體系的規模，兼顧技術先進性與經濟合理性。

有效性原則。績效評價指標體系必須與被評價項目的內涵與結構相符合，能夠反映項目績效的主要特徵，經得起指標的效度檢驗。

動態性原則。績效評價指標體系要具有適當的可擴展性，能夠根據不同的評價對象、評價要求和評價階段靈活地增加或刪減指標。

2.評價指標體系和評價標準

根據《項目支出績效評價管理辦法》（財預〔20xx〕10號）等文件要求，結合項目特點，研究制定項目支出績效評價指標體系。指標體系共設4個一級指標、12個二級指標和24個三級指標，總分值設定爲100分。同時，本次績效評價結果採取評分和評級相結合的方式，綜合績效級別評定標準劃分爲四檔，具體爲：90（含）-100分爲優、80（含）-90分爲良、60（含）-80分爲中、60分以下爲差。

（三）評價組織實施與評價方法

1.評價組織實施。

（1）前期準備。組建評價工作組，明確任務分工。瞭解項目情況，與永順縣溪洲芙蓉學校、湘西自治州永順縣教育和體育局進行項目溝通。收集、整理分析項目資料。設計績效評價指標體系，明確評價思路、評價重點、調研安排、工作流程等內容。

（2）組織實施。評價工作組按照評價工作流程，檢查永順縣溪洲芙蓉學校建設工程專項資金項目財務管理制度、資金支付流程等方面的合規性，對其資金信息進行復核及覈實。向項目單位發放數據採集表，由相關人員進行填寫，並交由項目組收集彙總，並對填報數據進行抽樣複覈，確保數據準確性。

（3）分析評價。評價工作組根據現場調研情況，結合數據資料分析和單位意見徵詢等，對項目決策、過程、產出和效益情況進行綜合分析，形成初步結論。根據反饋意見進行修改，形成績效評價報告。

2.評價方法。本次評價採取定性評價和定量評價、現場調研和非現場評價相結合的方式，通過政策研究、資料覈查、比較分析、專家座談、問卷調查、電話訪談等多種方法，獲取更加全面的數據和信息，對項目進行客觀分析和評價。

三、項目主要績效及評價結論

通過數據採集、問卷調查及現場訪談，項目組對永順縣溪洲芙蓉學校建設工程專項資金項目建立了一套績效評價指標體系，對該項目進行客觀評價，最終評價得分80.3分，評價等級爲“良”（詳見下表）。

總體來看，本次芙蓉學校建設項目決策類指標得分等級屬於“良”，項目過程類指標得分等級屬於較差，項目績效類指標得分等級屬於良，該項目的設立、實施過程及管理均符合相關規定，取得了較好的產出效果。但個別指標存在扣分情況，如績效指標明確性、資金使用合規性，制度執行有效性等。主要原因是績效目標管理、項目資金使用、工程實施進度、項目實施效果等有待加強。

四、績效評價指標分析

（一）項目決策情況

項目決策指標由3個二級指標，6個三級指標構成，權重分15分，實際得分12.3分。各指標業績值和績效分值如表4-1所示：

1.立項依據充分性權重分2分，得分2分

該指標主要考察項目立項程序和相關批覆是否完整合規。本項目依據《湖南省貧困地區中國小校建設實施方案》、《湘西自治州教育和體育局關於做好“湖南省貧困地區中國小校”（芙蓉學校）項目建設工作的通知》（州教體通〔20xx〕9號）設立，縣發改局於20xx年8月21日批覆該項目，程序合規、手續齊全，且與預算單位職責密切相關，立項依據充分。該指標權重分爲2分，依據評分細則，評價得分計2分。

2.立項程序規範性權重分3分，得分2.8分

本項目依據相關規定實施，審批文件、材料符合相關要求，事前已經過必要的可行性研究、專家論證、風險評估、集體決策，但未經過績效評估程序。該指標權重分爲3分，依據評分細則，評價得分爲2.8分。

3.績效目標合理性權重分2分，得分1分

根據溪洲芙蓉學校建設項目績效目標自評表中的項目績效目標設定情況，項目制定了年度目標，並進一步細化績效目標，具體設有項目決策、項目管理、產出目標、效果目標和滿意度目標，產出目標所設置的“數量目標”、“質量目標”、“時效目標”與實際工作內容具有相關性，但總目標僅體現了工作內容，未體現項目效果。該指標權重分爲2分，依據評分細則，評價得分爲1分。

4.績效指標明確性權重分3分，得分2分

根據溪洲芙蓉學校建設項目績效目標自評表中的項目績效目標設定情況，項目將績效目標細化分解爲具體的績效指標，但未與年度工作任務完全匹配。該指標權重分爲3分，依據評分細則，評價得分爲2分。

5.預算編制科學性權重分2分，得分1.5分

本項目年初未編制預算，年中根據實際情況追加預算，預算內容與項目內容相匹配，但預算確定投資項目金額與實際不符。計劃申請1000萬元預算用於溪洲芙蓉學校建設，實際700萬用於芙蓉學校建設，300萬用於支付永順縣芙蓉鎮芙蓉學校（原永順縣民族中學）遷建項目進度款。該指標權重分爲2分，依據評分細則，評價得分爲1.5分。

6.資金分配合理性權重分3分，得分3分

本項目依據縣財政局編制的《20xx年永順縣地方政府一般債券安排情況表》分配項目金額，分配依據充分，分配額度合理。該指標權重分爲3分，依據評分細則，評價得分爲3分。

（二）項目過程情況

項目過程指標由2個二級指標，5個三級指標構成，權重分30分，實際得分22.5分。各指標業績值和績效分值如表4-2所示：

1.資金到位率權重分3分，得分3分

本項目預算資金1000萬元，實際到位資金1000萬元，資金到位率100%。該指標權重分爲3分，依據評分細則，評價得分爲3分。

2.預算執行率權重分5分，得分3.5分

本項目預算資金1000萬元，實際使用1000萬元，預算執行率100%。但其中300萬元用於其它項目支出，綜合考慮，酌情扣除1.5分。該指標權重分爲5分，依據評分細則，評價得分爲3.5分。

3.資金使用合規性權重分10分，得分7分

資金使用、會計處理符合國家財經法規、會計準則的規定，資金的撥付有完整的審批程序和手續；但資金實際使用情況與計劃使用情況不符，未經過相關調整手續。計劃1000萬元地方一般債券資金用於溪洲芙蓉學校建設，實際700萬元地方一般債券資金用於溪洲芙蓉學校建設，剩餘300萬元用於支付永順縣芙蓉鎮芙蓉學校（原永順縣民族中學）遷建項目進度款，未實現資金專款專用。該指標權重分爲10分，依據評分細則，評價得分爲7分。

4.管理制度健全性權重分4分，得分4分

爲加強項目建設管理和保證項目順利實施，縣教體局成立了項目建設管理領導小組，具體負責項目的組織領導和各項管理。制定了相關建設項目管理制度並明確了建設項目的各項流程及職責，以此來監管本項目。該指標判斷標準爲4分，依據評分細則，評價得分爲4分。

5.制度執行有效性權重分8分，得分5分

項目實施過程基本遵循管理制度的規定，但仍存在不同問題。一是存在延期完工情況，本項目應於20xx年9月2日完工，實際於20xx年4月20日完工，延期231天。二是截至20xx年6月本項目仍未完成省級驗收卻已於20xx年9月投入使用。三是政府採購制度執行不夠有效。按照20xx年12月14日發出的中標通知書規定，施工單位應在收到通知書30天內簽訂施工合同，實際於20xx年7月才完成合同簽訂。四是工程施工程序不規範。項目工程開工令於20xx年8月取得，但在20xx年4月才取得由縣住建局批發的工程施工許可證，施工程序倒置。

該指標權重分爲8分，依據評分細則，評價得分爲5分。

（三）項目產出情況

項目產出指標由4個二級指標，6個三級指標構成，權重分30分，實際得分21分。各指標業績值和績效分值如表4-3所示：

表4-3項目產出類指標體系表

1.校園建設施工完工率權重分6分，得分6分

評價範圍內，校園建設施工計劃完成溪洲芙蓉學校體育館建設，實際已完成體育館建設，完成率爲100%。該指標權重分爲6分，依據評分細則，評價得分爲6分。

2.校園建設標準完成率權重分4分，得分4分

評價範圍內，永順縣溪洲芙蓉學校建設工程專項資金項目主要爲修建溪洲芙蓉學校體育館。標準爲：地上3層，建築高度16.20m(柱頂標高)佔地3390.5㎡，建築面積4564.5㎡。一層爲游泳池、籃球場、形體教室、乒乓球廳、器材室、公共衛生間等，二層爲音樂教室、音樂器材室、公共衛生間等，三層爲器樂教室、音樂器材室、公共衛生間等。實際按照標準建設完成，完成率爲100%，該指標權重分爲4分，依據評分細則，評價得分爲4分。

3.質量檢驗完成率權重分4分，得分2分

本項目按月完成工程監理，定時完成質量檢驗，已完成科技樓、教學樓、食堂、教師週轉房等工程初步竣工驗收，尚未完成工程省級竣工驗收，未完成竣工驗收備案。質量檢驗完成率爲50%。該指標權重分爲4分，依據評分細則，評價得分爲2分。

4.校園建設施工工程驗收合格率權重分6分，得分6分

根據《單位（子單位）工程質量竣工驗收記錄》，本項目部分工程已於20xx年6月18日完成初步驗收，驗收合格率爲100%，該指標權重分爲6分，依據評分細則，評價得分爲6分。

5.校園建設施工完成及時率權重分6分，得分0分

本項目應於20xx年9月2日完工，實際於20xx年4月20日完工，延期231天，完成及時率爲0%。該指標權重分爲6分，依據評分細則，評價得分爲0分。

6.成本控制情況權重分4分，得分3分

永順縣溪州芙蓉學校建設項目總承包合同簽訂金額爲18960萬元，財政投資評審中心審定工程金額爲21312.37萬元，考慮由於現場地質條件與初步設計不一致，相關工作難度增加等因素，酌情扣分。該指標權重分爲4分，依據評分細則，評價得分爲3分。

（四）項目效益情況

項目效益指標由3個二級指標，7個三級指標構成，權重分25分，實際得分24.5分。各指標業績值和績效分值如表4-4所示：

表4-4項目績效類指標體系表

1.體育館整體投入使用率權重分3分，得分2.5分

永順縣溪洲芙蓉學校體育館實際建設爲1層，主要包括游泳池、籃球場、形體教室、乒乓球廳、器材室、公共衛生間。除游泳池外，其餘均已投入使用，投入使用率83.33%。該指標權重分爲3分，依據評分細則，評價得分爲2.5分。

2.項目受學生家長認可程度權重分3分，得分3分

評價小組經過問卷調查發現，學生家長對項目的認可程度較高，在受調查的206名學生家長中，有79.64%的家長認爲項目的實施非常必要，有20.16%的家長認爲項目的實施還可以，是對孩子成長有所幫助。該指標判斷標準爲3分，依據評分細則，評價得分爲3分。

3.當地大班額、大校額問題解決情況權重分3分，得分3分

通過本項目的實施，有效解決了永順縣大班額、大校額問題，該指標判斷標準爲3分，依據評分細則，評價得分爲3分。

4.當地貧困戶子女入學困難問題解決情況權重分3分，得分3分

通過本項目的實施，有效解決了永順縣貧困戶子女入學困難問題，該指標判斷標準爲3分，依據評分細則，評價得分爲3分。

5.工程施工安全事故發生次數權重分3分，得分3分

評價組查看了施工單位的施工日誌，並就此問題訪談了相關工作人員，工程施工安全事故發生次數爲0，結合溪洲芙蓉學校建設工程性質，評價組認爲結論合理。該指標權重分爲3分，依據評分細則，評價得分爲3分。

6.芙蓉學校質量保障機制設置情況權重分5分，得分5分

湖南省人民政府辦公廳出臺了《關於加強芙蓉學校建設的意見》（湘政辦廳〔20xx〕63號），文件指出要高質量建設芙蓉學校，確保實現建設一所、達標一所、用好一所的工作要求，省裏將對按要求及時交付使用、招收農村學生尤其是貧困學生符合政策規定並經教育行政部門驗收合格的項目給予獎勵。同時將探索建立芙蓉學校評估認定與淘汰退出機制，對各地符合條件的申請加入學校予以認定並掛牌，對評估不合格的芙蓉學校予以淘汰。芙蓉學校質量保障機制健全，該指標權重分爲5分，依據評分細則，評價得分爲5分。

7.受益對象滿意度情況權重5分，得分5分

根據受益對象的滿意度問卷回收結果分析，受益對象對項目的滿意度爲96.12%。其中對項目整體效果的滿意度爲95.65%；對項目設施環境的滿意度爲98.23%；對孩子學習的幫助效果的滿意度爲94.47%。該指標判斷標準爲5分，依據評分標準，該指標實際得分爲5分。

五、主要經驗及做法、存在的問題及原因分析

（一）主要經驗及做法

1.有效推動了永順縣公共教育協調發展

本項目的建設實施是貫徹落實《義務教育法》和國家教育事業發展規劃的重要舉措，項目的建設切實解決了永順縣易地扶貧搬遷戶、棚戶區改造戶子女讀書問題，加快了少數民族義務教育步伐，提高了永順縣城區國小階段基礎教育整體水平，緩解了永順縣國小階段教學容量不足的問題，改善了教育基礎設施條件，提高了國小階段的入學率和鞏固率，有效推動了永順縣公共教育協調發展。

2.有效解決了永順縣國小教育發展緩慢問題

本項目地處湘西自治州永順縣，由於受經濟發展水平等因素的影響，項目區國小教育發展緩慢，教育設施條件落後，與人民羣衆日益增長的教育需求無法相互適應。本項目的建設，極大地改善了項目區國小教育設施建設十分落後的現狀，爲項目區易地扶貧搬遷戶、棚戶區改造戶子女及當地適齡少年兒童接受規範的國小教育創造了良好條件。

（二）存在的問題

1.績效目標管理有待加強

績效目標是績效管理的基礎和起點。績效目標和指標設置不科學、不規範，指標值不合理等問題，直接影響績效自評乃至整體績效管理工作的質量和效果。根據溪洲芙蓉學校建設項目績效目標自評表中的項目績效目標設定情況，項目制定了年度目標，並進一步細化績效目標，具體設有項目決策、項目管理、產出目標、效果目標和滿意度目標，產出目標所設置的“數量目標”、“質量目標”、“時效目標”與實際工作內容具有相關性，但總目標僅體現了工作內容，未體現項目效果。項目將績效目標細化分解爲具體的績效指標，但未與年度工作任務完全匹配。

2.項目資金使用不夠規範

一是資金用途與批覆不一致。20xx年永順縣安排地方政府一般債券1000萬元，用於溪洲芙蓉學校建設項目。實際僅支付永順縣溪洲芙蓉學校建設工程項目工程建設款700萬元，其餘300萬元用於支付永順縣芙蓉鎮芙蓉學校（原永順縣民族中學）遷建項目工程進度款，擴大了項目資金使用範圍。二是資金下撥流程倒置。按照財政預算管理要求，項目支出應“先有項目，後有預算；先有預算，後有支出”，但本項目實際資金支付爲先由項目單位墊付資金給工程承包單位，後向相關部門申請資金，資金下撥流程倒置，存在資金使用風險。

3.項目管理欠規範

一是工程實施進度嚴重滯後。按合同約定，溪洲芙蓉學校建設項目計劃完工時間爲20xx年9月2日，實際完工時間爲20xx年4月20日，延期231天。二是工程驗收工作不及時。截至20xx年7月，尚未完成工程省級竣工驗收，未完成竣工驗收備案。但學校實際於20xx年9月，已招收學生並投入運行。三是政府採購制度執行不夠有效。20xx年12月14日完成施工單位招標工作，但於20xx年7月才完成合同簽訂，與《中華人民共和國政府採購法》第四十六條“採購人與中標、成交供應商應當在中標、成交通知書發出之日起三十日內，按照採購文件確定的事項簽訂政府採購合同”不符。四是工程施工程序不規範。項目工程開工令於20xx年8月取得，但在20xx年4月才取得由縣住建局批發的工程施工許可證，施工程序倒置。

4.個別項目實施效果不明顯

經項目組實地調研發現，乒乓球廳、游泳池等處於閒置狀態，未正式投入使用，項目實施效果有待提高。一是由於自行通水困難，自來水費較貴等原因導致游泳池未投入使用；二是乒乓球檯等相關設施設備不齊全，場地還餘留建築垃圾，導致乒乓球廳未投入使用。

六、有關建議

（一）加強單位預算績效管理工作

績效目標申報作爲預算績效管理工作的起點，是預算績效管理的基礎，也是整個預算績效管理系統的前提，對於指導本年工作具有重要意義。一方面，建議項目單位根據項目實施內容、項目目標，依照投入—實施—產出—效果四個環節，進一步完善績效目標申報表，全面、合理考察項目各個環節。特別是在產出類績效指標中，需根據項目內容全面考察項目數量、質量及時效性情況；另一方面，在編報績效目標時，需明確投入管理類指標、產出指標、效果指標及影響力指標考覈方向對應設置績效目標，即編制的績效目標需明確、可衡量、可達成、具有相關性及時限性。

（二）加強資金監管力度

一是將項目計劃與項目預算掛鉤，細化量化下一步工作計劃，爲下一年度預算項目的實施做好相應規劃，儘量避免項目無手續自行調整情況發生。二是預算編制工作應結合年度工作任務和真實資金需求進行編報，遵循經濟高效、厲行節約兩大原則，分析各項目具體實施內容的構成，切實做到申報項目有依據，測算有標準，將測算過程精細化，取價標準合理化。三是主管部門和項目實施單位應針對專項資金制定相應的專項資金管理辦法，並嚴格按該辦法實行專賬覈算。

（三）加強施工管理

縣教育局應加強施工進度管理，一是對必要的工程變更，應當簽訂補充協議，明確新的完工時間；二是建立評價機制，就施工進度、質量檢驗、驗收、竣工結算等方面，設計一套科學合理的評價打分體系，對參與永順縣溪洲芙蓉學校建設工程專項資金項目的施工單位進行評價打分，並實行末尾淘汰制；三是充足做好前期準備工作，提前解決工程施工的問題，確保工程能夠按計劃及時完成，最大化發揮項目實施效益。四是及時組織竣工驗收。工程完工並通過質量檢驗後，應督促施工單位儘早整理竣工結算資料並提出驗收申請；項目單位在收到申請後，及時組織專業人員按程序進行竣工驗收，得出項目工程竣工驗收結論，完成工程竣工備案。四是有效落實政府採購管理制度。建議項目單位在以後工程建設工作中，嚴格按照制度要求執行，做好政府採購工作，規範政府採購流程。五是優化工程施工流程。嚴格按照住建部門相關管理要求，規範項目工程施工流程，確保相關手續齊全完備。

（四）建立健全長效管理機制

建議各職責部門建立項目的長效監管機制，避免無效益現象出現。一是在今後申報項目前，做好項目前期調研及準備工作，摸底項目受益對象及社會效益，提前做好項目後續規劃，避免項目實施完成後由於不確定因素導致項目無效果，採取合理的實施方式，強化項目效果，能切實幫助轄區居民解決實際問題。二是吸取周邊區域同類項目經驗。建議縣教育局在今後申報同類項目時，可採取周邊市、區、縣同類項目經驗，對其優秀做法做借鑑，以便更好的完成此類項目。

績效評價工作報告11

一、基本概況

爲加強財政資金管理，強化支出責任，提高財政資金的使用效益，建立科學、合理的財政支出績效評價管理體系，漳州政友軟件技術有限公司的財政績效管理組織專業人員，根據福建省財政廳《關於印發《福建省財政支出績效評價管理辦法》的通知》（閩財績【20xx】4號）的有關規定，接受漳州古雷港經濟開發區財政局委託，對漳州古雷港經濟開發區應急管理局消防救援智能裝備專項經費項目的財政資金投入開展績效評價，以第三方身份出具報告，評價報告的結論不含委託方任何觀點。評價報告主要是針對漳州古雷港經濟開發區應急管理局消防救援智能裝備專項經費項目的投入資金進行績效評價，以供漳州古雷港經濟開發區財政局瞭解該項目投入資金的績效情況。

（一）項目背景

根據福建漳州古雷港經濟開發區管理委員會會議紀要（[20xx]11號），市委政府統一部署和《關於推廣應用先進安全技術裝備工作的指導意見》（漳安委辦[20xx]2號）精神及中共中央國務院《關於推進安全生產領域改革發展的意見》，提高我區消防救援智能裝備水平，推動實現現代化信息技術與安全生產有效融合，爲我區人民生活平穩，生命財產安全提供有效保障。

（二）項目基本性質和主要內容

1、基本性質及內容

根據福建漳州古雷港經濟開發區管理委員會會議紀要（[20xx]11號），市委政府統一部署和《關於推廣應用先進安全技術裝備工作的指導意見》（漳安委辦[20xx]2號）精神及中共中央國務院《關於推進安全生產領域改革發展的意見》，與中標單位中信重工開誠智能裝備有限公司、執行方漳州大一智能裝備有限公司簽訂消防救援智能技術裝備採購合同，採購費用由財政統籌，我局做好設備移交、驗收工作，消防大隊加強技術技能培訓，時刻爲我區人民生命做好戰鬥準備，項目開展目的爲提高我區消防救援智能裝備水平，推動實現現代化信息技術與安全生產有效融合，爲我區人民生活平穩，生命財產安全提供有效保障。

2、項目立項、批覆依據

（1）福建漳州古雷港經濟開發區管理委員會會議紀要（[20xx]11號）；

（2）《關於推廣應用先進安全技術裝備工作的指導意見》（漳安委辦[20xx]2號）精神；

（3）《關於推進安全生產領域改革發展的意見》；

二、項目資金使用及管理情況

（一）項目資金到位情況

爲認真落實、貫徹文件精神，經研究，同意批覆漳州古雷港經濟開發區應急管理局消防救援智能裝備專項經費項目經費申請，該項目資金分別於20xx年07月到位369.84萬元項目經費給予漳州古雷港經濟開發區應急管理局，資金按時到位保障消防救援智能裝備專項項目工作順利開展。

（二）項目資金使用情況

20xx年度消防救援智能裝備專項經費均按照區級有關項目管理和經費管理規定執行，漳州古雷港經濟開發區應急管理局財務覈算由我區財政局根據財務制度和財政預算支出制度，統一管理、覈算，按照項目計劃安排和實際工作情況開支，做到了專款專用。

三、項目組織實施情況

（一）項目組織情況分析

漳州古雷港經濟開發區應急管理局消防救援智能裝備專項經費專款專用，項目支出按預算審覈支出，撥款額十萬元以上項目上報財政審覈，項目增減、費用撥付由乙方提出申請，根據月報銷經費單，經過主管部門審覈後上報單位黨委會討論，黨委會批准後支付項目支出。

（二）項目管理情況

本項目支出均按照有關規章制度和項目實施完成情況進行支付，並建立相關的管理制度，有專人負責，項目進行前進行集體研究討論，項目進行時有負責人及時跟蹤項目實施情況，並及時提出意見和建議。

四、評價思路和實施過程

（一）評價目的

本次績效評價的目的是依據項目設定的績效目標，對項目支出的經濟性、效率性、效益性和公平性進行客觀、公正地審覈、分析和評判。

（二）評價思路和評價依據

1、評價思路

漳州古雷港經濟開發區應急管理局消防救援智能裝備專項經費項目目前評價從針對我區設備採購及業務資金使用基本情況入手，首先充分調研瞭解古雷港經濟開發區消防救援大隊所需設備，對比採購方案中設備價格對比等，分析項目實施必要性、可行性，完善項目實施方案。同時從時間、投入、產出、效果、影響力因素五個維度，明確項目績效目標，使其符合SMART原則的具體性、可衡量、可達到、與其他目標具有相關性、有明確期限的特徵。

2、評價依據

（1）《中華人民共和國預算法》；

（2）財政部關於印發《項目支出績效評價管理辦法》的通知（財預【20xx】10號）；

（3）財政部關於印發《預算績效評價共性指標體系框架》的通知（財預【20xx】53號）；

（4）項目及資金管理各級主管部門和資金使用單位提交的績效自評材料及佐證材料。

3、評價對象和範圍

評價對象：20xx年漳州古雷港經濟開發區應急管理局消防救援智能裝備專項經費支出項目；

評價範圍：

（1）時間範圍：20xx年01月至20xx年12月；

（2）地域範圍：漳州市古雷港經濟開發區；

（3）受益者羣體範圍：漳州市古雷港經濟開發區；

（4）取樣範圍：漳州市古雷港經濟開發區；

（5）評價時段的確定：

本項目以預算年度爲週期，項目實施的週期爲20xx年1月1日至20xx年12月31日，績效評價基準日爲20xx年12月31日。

（三）績效評價原則

1、價值中立原則

財政支出績效評價是客觀評價，所有用來評價的指標均可量化，所有參與評價的單位和個人都必須遵循評價價值中立原則，即財政支出績效評價結果，只取決於各單位的工作業績的客觀實際，而不取決於評價人的價值判斷和個人意願。評價結果不會因爲評價人價值觀念的不一致而有所不同。

2、公平、公開、公正原則

從評價目標的設計、指標體系的研發及設計、數據填報、複覈，專家評議等所有環節，都必須保證評價過程的公開性、程序的規範性和合理性，應及時發現並處理評價過程中的問題，以保證評價結果的準確、客觀和科學。

3、客觀性原則

評價以數據爲準繩，堅持客觀評價。項目組根據填報的數據，在進行彙總、分析、評價的基礎上，獨立開展評價，得出評價結果，並形成評價報告。

五、項目績效情況

（一）項目績效目標完成情況

1、指標體系設計思路

本項目績效評價指標體系按照邏輯分析法設計，包括項目決策、項目過程、項目產出、項目效益四部分內容，主要圍繞資金使用、資源配置、項目管理等客觀分析項目的產出和效果，體現從投入、過程到產出、效果和影響的績效邏輯路徑。

決策類指標設計思路：從兩個方面來設計，一是項目立項，項目目標是否與部門戰略目標一致，以及項目立項依據的充分性，項目立項的規範性；二是績效目標，項目所設定的績效目標是否依據充分，是否符合客觀實際，依據績效目標設定的績效指標是否清晰、細化、可衡量等。

管理指標設計思路：根據資金流來設計投入管理、財務管理和項目管理三類指標。計劃預算和按預算執行是項目的起點，設計預算執行率指標可以從預算執行情況來分析差異原因。設計項目資金使用是否符合相關的財務管理制度規定，項目資金是否符合預算批覆或合同規定的用途，是否存在截留、擠佔、挪用等情況，用以反映和考覈項目資金規範運行及安全情況。設計項目實施單位的項目管理制度是否健全，項目實施是否符合相關管理規定，用以反映和考覈項目管理制度對項目順利實施的保障及有效執行情況。

項目績效指標設計思路：立項目的是通過對漳州古雷港經濟開發區應急設施完善程度、消防救援大隊智能裝備等，多角度、全方位地確保漳州古雷港經濟開發區人民羣衆生命財政安全，生活安全隱患有效降低,保障了漳州古雷港經濟開發區人民羣衆的生活平穩、社會穩定。我們圍繞該項目的總目標完善了績效目標，根據績效目標設計了產出、效果指標。產出指標的設計主要從產出時效、產出數量、產出質量及效益指標等方面來分析，主要包括消防救援智能裝備採購完成時間、消防救援智能裝備採購成本、智能裝備採購數量、智能裝備應急救援有效保障率，項目效果主要從智能裝備應急救援有效保障率、智能裝備採購數量等幾個方面來設計指標。

指標體系設計如下：

（1）項目決策（15分）

從項目立項、績效目標兩方面進行評價，其中，項目立項7分，包括立項依據充分性3分、立項程序規範性4分；績效目標8分，包括績效目標合理性4分、績效指標明確性4分。

（2）項目過程（25分）

從資金落實、財務管理、項目管理三個方面進行評價。其中，資金落實8分，包括資金到位率4分、預算執行率4分；財務管理9分，包括資金使用合規性4分、項目資金安全性5分；項目管理8分，包括管理制度健全性4分、制度執行有效性4分。

（3）項目產出及項目效益（60分）

從項目產出、項目效益兩方面進行評價，其中，項目產出33分，包括產出時效8分、產出成本8分、產出數量8分、產出質量9分；項目效益27分，包括社會效益9分、可持續影響效益9分、服務對象滿意度9分。

詳見附件一。

2、項目的效率性分析

（1）項目的實施進度

部分績效指標在20xx年年底前完成，實際支出369.84萬元，項目完成100.00%。

（2）項目完成質量

績效指標全部達到年初績效目標任務值。

3、項目的`效益性分析

通過項目實施，古雷港經濟開發區消防救援智能裝備專項工作覆蓋古雷港經濟開發區全區域，羣衆生命財產得到保障；全年消防救援智能裝備專項工作有序推進，我區消防救援大隊救援裝備有效保障，項目效果顯著，消防救援智能裝備專項項目工作及各項業務的順利開展。

4、項目的可持續性分析

根據福建漳州古雷港經濟開發區管理委員會會議紀要（[20xx]11號），市委政府統一部署和《關於推廣應用先進安全技術裝備工作的指導意見》（漳安委辦[20xx]2號）精神及中共中央國務院《關於推進安全生產領域改革發展的意見》，有效提高我區消防救援智能裝備水平，推動實現現代化信息技術與安全生產有效融合，爲我區人民生活平穩，生命財產安全提供有效保障。

5、項目預算批覆的績效指標完成情況分析

項目共設置7個績效指標，其中產出指標4個，效益指標3個，績效目標部分未完成。具體情況如下：

（1）產出數量目標：

20xx年完成智能裝備採購數量達6套，達到年初績效目標任務值，目標已完成。

（2）產出質量目標：20xx年完成智能裝備爲應急救援提供有效保障保障率95%，達到年初績效目標任務值，目標已完成。

（3）產出成本目標：20xx年完成消防救援智能裝備採購成本369.84萬元，達到年初績效目標任務值，目標已完成。

（4）產出時效目標：20xx年完成消防救援智能裝備採購完成時間12個月內，達到年初績效目標任務值，目標已完成。

（5）社會效益目標：20xx年該項目實施後，有效保障救援裝備爲應急救援提供幫助，達到年初績效目標任務值，目標已完成。

（6）可持續效益目標：20xx年該項目實施後，救援裝備能夠及時減少開發區生產事故發生，達到年初績效目標任務值，目標已完成。

（7）服務對象滿意度目標：20xx年該項目實施後，相關部門及企業基本滿意，完成年初績效目標任務值。

（二）項目績效目標未完成原因分析

20xx年度項目績效目標無未完成原因：項目年初預算安排資金全部申請到位，資金到位率100%，到位資金全部支出使用。

六、成本效益分析

（一）資金使用方向、資金收入和支出結構

項目資金用途明確爲20xx年漳州古雷港經濟開發區消防救援智能裝備專項經費，資金支出使用主要用於消防救援智能裝備採購，驗收相關開展經費，項目資金來源是區財政撥付資金。20xx年申請區財政撥付漳州古雷港經濟開發區消防救援智能裝備專項項目專項經費369.84萬元，實際到位資金369.84萬元，共使用369.84萬元，項目資金到位率100%，支出實現率100%。

（二）項目和資金管理情況

爲保證項目順利實施，漳州古雷港經濟開發區應急管理局專門成立了工作領導小組，負責項目日常工作安排協調；資金管理方面，開設了資金專款專用賬戶，對消防救援智能裝備採購支付、驗收進行工作的開展。

（三）資金節約性、資金使用效果

漳州古雷港經濟開發區應急管理局爲漳州古雷港經濟開發區人民羣衆創造條件、提供支持，確保居民生活環境，確保消防救援智能裝備採購不因資金問題而影響，保障了漳州古雷港經濟開發區人民羣衆的生活平穩、社會穩定。單位嚴格按照政府相關標準執行，並進一步完善資金髮放管理制度，確保按期完成工作目標，無違法、違規和超出範圍開支情況。

七、綜合評價情況及評價結論

經綜合評價，本項目綜合得分94分，評價等次爲“優”。

詳見附件三。

八、主要經驗及做法、存在的問題和建議

（一）主要的經驗及做法

項目工作安排合理，符合政府相關政策標準，項目實施單位具備所需的基礎條件、技術條件、人員條件等要求，項目資金使用合理，資金保障到位，經濟可行。

綜合20xx年度本財政預算項目績效評價情況認爲，在項目資金預算績效方面總體上是管理使用到位的，雖然存在較多客觀因素，但都有及時做好彙報工作。建議制訂年度項目資金預算方案前，認真做好每個項目的市場預測和績效目標分析，及時向領導通報資金使用情況，以便及時作出調整，實現項目資金利用效率最大化，確保項目工作能夠更好地開展。

（二）存在的問題及建議

存在問題：

（1）單位在編制年初預算項目績效目標申報表時，指標和標準設計不規範、已設置指標不能清楚、準確地體現二級指標與三級指標之間聯繫。由於財政支出的類別多,使用績效的表現形式多樣,現有的績效評價指標不能有效地評價財政支出的使用績效。

（2）財務管理方面存在不足，會計賬雖單獨設置項目明細賬，但每年項目資金撥付情況未及時進行區分，導致當年度資金與上年度資金混淆在一起，資金無法進行分辨年份。

（3）單位在編制預算項目季度監控表、績效自評表及自評報告時，未嚴格按照實際資金到位及支出使用進行編報，造成績效表格當年度資金情況與實際賬務上資金情況不一致，存在未與實際情況相匹配問題、資金管理制度方面問題。

有關建議：

（1）預算編制前根據年度內單位可預見的工作任務，確定單位年度預算目標，科學合理編制部門預算，推進預算編制科學化、準確化。應按照實際開展項目工作內容對相應的效益指標進行設立，將項目績效目標細化分解爲具體的績效指標，通過清晰、可衡量的指標值予以體現，且將屬於定性或定量指標按要求進行區分。

（2）完善財務管理制度，及時對績效申報項目單獨設立明細賬，對當年度資金使用情況與上年度加以區分開，以便對項目資金進行有效管理與使用。

（3）加強對資金的監管，完善資金管理制度。嚴格按照年初設定的效益指標進行工作開展，編制預算項目季度監控表、績效自評表及自評報告時，要求與年初目標申報情況、實際開展工作情況相對應，做好表表一致、表實一致、表賬一致。

九、其他需要說明的問題

本報告僅供開展“漳州古雷港經濟開發區應急管理局消防救援智能裝備專項經費項目績效評價”相關工作使用，不作他用。

績效評價工作報告12

我們於20xx年8月2日至20xx年8月10日對滄州市消防救援支隊20xx年消防專項經費項目組織開展了績效評價工作。

我們的責任是本着獨立、客觀、公正的原則，按照《中國註冊會計師審計準則》，根據《預算法》、財政部《關於印發<項目支出績效評價管理辦法>的通知》(財預〔20xx〕10號)、滄州市財政局《關於印發<滄州市市級預算績效重點評價管理辦法>的通知》(滄市財績〔20xx〕6號)及滄州市財政局《關於印發<滄州市財政局20xx年績效重點評價工作實施方案>的通知》(滄市財監〔20xx〕21號)等的相關規定，對該專項經費項目進行績效評價，並出具績效評價報告。

在評價過程中，我們考慮了與評價事項相關資料的證據資格和證明能力，實施了聽取情況介紹、實地進行考察、廣泛座談詢問、對照查證複覈等多種程序，對項目有關情況和基礎材料進行覈實。我們相信，我們獲得的評價證據是充分的、適當的，爲發表評價意見提供了基礎。

一、項目基本情況

（一）項目概況

1.項目基本情況

滄州市消防救援支隊主要承擔城鄉綜合性消防救援工作，負責指揮調度相關災害事故救援行動，重要會議、大型活動消防安全保衛工作；負責火災預防、消防監督執法以及火災事故調查處理相關工作，依法行使消防安全綜合監管職能，推動落實消防安全責任制；負責消防安全宣傳教育，組織指導社會消防力量建設等工作。

本次績效評價涉及滄州市消防救援支隊消防專項經費項目，共涉及17個項目，項目建設資金來源全部爲財政投資，項目總投資計劃6170.04萬元，其中：機關物業服務採購項目投資80萬元；消防移動辦公終端採購項目投資114萬元；《滄州市消防基礎設施專項規劃》編制採購項目投資80萬元；智能人臉識別+積分量化管理系統項目投資80萬元；特種消防車輛裝備採購項目投資4119.9232萬元；市區消防站紅門影院同步院線建設項目投資196萬元；市區消防站車庫門更換項目投資50萬元；購置超輕型衛星便攜站項目投資65萬元；LTE揹負式融合通信指揮系統採購項目投資142.9萬元；消防應急指揮設備採購項目投資72萬元；消防應急通信指揮核心設備採購項目投資119.42萬元；消防無線通信設備採購項目投資98.5萬元；AR、VR技術的模擬訓練系統採購項目投資230萬元；市區消防站VR室建設採購項目投資210萬元；消防專用應急宣傳調度指揮與採編演播平臺採購項目投資282.3萬元；監督執法用車採購項目投資100萬元；生活物資保障用車採購項目投資130萬元。

2.項目實施內容及推進情況

1）機關物業服務採購項目實施內容及推進情況

機關物業服務外包是當前機關辦公物業管理的主要方式，能夠有效保障後勤物業服務管理工作的順利進行。該項目於20xx年9月27日完成招標，並及時簽訂合同，提供一年（20xx年11月1日至20xx年10月31日）物業服務。

2）消防移動辦公終端採購項目實施內容及推進情況

消防移動辦公終端採購項目能夠爲消防部隊火災防控和滅火救援提供移動信息保障，提高消防支隊辦公效率。該項目於20xx年8月完成招標，內容爲190部雙系統移動辦公終端採購。

3）《滄州市消防基礎設施專項規劃》編制採購項目實施內容及推進情況

消防基礎設施專項規劃是城市總體規劃中的一個重要組成部分，因地制宜的編制好我市的消防基礎設施專項規劃，確保我市消防基礎設施的建設與其他市政基礎設施的建設同步實施和同步發展，具有極其重大的歷史意義和現實意義。該項目於20xx年10月完成招標。

4）智能人臉識別+積分量化管理系統項目實施內容及推進情況

智能人臉識別+積分量化管理系統項目包含800萬星光變焦人臉抓拍半球、人臉識別終端、硬盤、顯示器、電源、顯示器支架、電源線國標、六類網線、企業千兆交換機、顯示器分屏器等內容。該項目於20xx年1月完成招標。

5）特種消防車輛裝備採購項目實施內容及推進情況

隨着我市經濟的快速發展，城市建設高樓林立，大型綜合體等複雜結構建築逐年增多，折射出消防安全隱患的存在，使得火災頻發，迫切需要解決目前消防裝備在滅火救援過程中的現狀，高效快速的處理火情，保障人民生命及財產安全。該項目於20xx年12月完成招標。

6）市區消防站紅門影院同步院線建設項目實施內容及推進情況

市區消防站紅門影院同步院線建設項目包括滄州市消防救援支隊下屬七個消防站電影放映所需設備，以及影院片源。該項目於20xx年1月完成招標。

7）市區消防站車庫門更換項目實施內容及推進情況

市區消防站車庫門更換項目包括37樘防火捲簾（閘）門的更換，各車庫門位置設有電動開啓、停止、關閉和手動應急開啓功能，且能夠實現一鍵啓動功能，按動遙控器時，可以一鍵同時打開所有車庫門。該項目於20xx年10月完成招標。

8）購置超輕型衛星便攜站項目實施內容及推進情況

超輕型衛星便攜站項目採購包括1套超輕衛星便攜站、1臺便攜視頻會議平板、1套超輕型衛星便攜站視頻指揮箱，該項目能夠進一步提升衛星通信設備的小型化、便攜化水平，保障在最不利環境下的通信暢通。該項目於20xx年10月完成招標，20xx年11月簽訂合同。

9）LTE揹負式融合通信指揮系統採購項目實施內容及推進情況

LTE揹負式融合通信指揮系統能夠保障應急救援現場通信指揮任務的順利進行，能夠對現場通信進行組織、管理和控制，實現現場與作戰一線之間的遠程語音、數據、圖像等信息傳輸，使指揮中心的指揮決策人員及時獲得現場信息，提高決策的準確性和及時性。該項目於20xx年10月完成招標，20xx年11月簽訂合同。

10）消防應急指揮設備採購項目實施內容及推進情況

隨着信息化建設的升級，應急指揮已從過往的應對突發事件的快速處理需求中逐漸發展，目前更多的是移動執法、實時監測、實時指揮，故對市區部分路段消防救援站應急指揮設備進行更換。該項目於20xx年9月完成招標，並簽訂合同，採購8套嵌入式高清視頻指揮終端，8臺高清攝像機，8臺鵝頸麥克風，20xx年10月設備驗收合格。

11）消防應急通信指揮核心設備採購項目實施內容及推進情況

消防應急通信指揮核心設備採購項目能夠提升消防部隊的應急指揮調度能力，提高突發事件的處置能力，爲災情偵查、搶險救援、應急處置提供強有力的.保障。該項目於20xx年9月完成招標，並簽訂合同，20xx年10月驗收合格。

12）消防無線通信設備採購項目實施內容及推進情況

消防無線通信設備採購項目內容包括1臺4G高清布控球、27臺無線DV單兵編碼器、27臺高清數碼攝像機，採購完成後能夠提升滅火救援指揮效能及災害現場無線音視頻保障能力。該項目於20xx年11月完成招標，並簽訂合同。

13）AR、VR技術的模擬訓練系統採購項目實施內容及推進情況

AR、VR技術的模擬訓練系統採購項目包含危化品化工廠信息處置AR培訓教學系統、危化品化工廠儲罐事故處置VR仿真系統。該項目於20xx年4月完成招標，並簽訂合同。

14）市區消防站VR室建設採購項目實施內容及推進情況

爲提升基地實戰教學水平，解決消防隊伍在危化品槽車事故處置中的難點，提高消防隊伍應對事故處置的能力，在七個中隊內部署危險化學品槽車事故VR仿真訓練系統。該項目於20xx年12月完成招標並簽訂合同，內容爲7個75英寸演示屏，42個VR數字頭盔，42個VR手套，49個臺式機，以及七個中隊VR室施工工程費。

15）消防專用應急宣傳調度指揮與採編演播平臺採購項目實施內容及推進情況

消防專用應急宣傳調度指揮與採編演播平臺採購項目對全媒體中心場地升級、改造，、安裝LED高清指揮大屏，購置相機、攝像機、鏡頭、閃光燈、航拍器等設備，提升了滄州市消防救援支隊消防安全服務能力。該項目於20xx年8月完成招標。

16）監督執法用車採購項目實施內容及推進情況

監督執法用車採購項目採購內容爲4輛小型轎車，1輛七座小型客車，提高了監督執法質量，提升了火災隱患排查力。該項目於20xx年10月完成招標。

17）生活物資保障用車採購項目實施內容及推進情況

生活物資保障用車採購項目能夠滿足油料補給的需要，確保在急需物資時，能夠迅速、高效、有序的進行調整與供應。該項目於20xx年10月完成招標，內容爲生活物資保障車10輛，並於20xx年11月簽訂合同。

3.項目預算資金來源及使用情況

滄州市消防救援支隊20xx年消防專項經費項目實際到位資金6400萬元，資金來源全部爲財政資金，用於實施17個小項目。17個小項目預算合計爲6170.0432萬元，合同總價爲5692.006941萬元。20xx年滄州市消防救援支隊已支付金額802.787822萬元，截至20xx年底，該項目結餘資金5597.212178萬元，結餘資金在滄州市消防救援支隊。20xx年1-6月滄州市消防救援支隊支付金額925.621771萬元，截至20xx年6月，該項目結餘資金4671.590407萬元。

4.項目的組織及管理

20xx年消防專項經費項目項目單位爲滄州市消防救援支隊，滄州市消防救援支隊按照政府採購的相關規定，確定中標單位，並及時組織合同簽訂工作。

（二）項目績效目標

滄州市消防救援支隊實施20xx年消防專項經費項目，爲消防部隊火災防控和滅火救援提供移動信息保障，高效快速的處理火情，提升滄州市消防救援支隊消防安全服務能力，提高監督執法質量，提升了火災隱患排查力，保障人民生命及財產安全。

根據滄州市消防救援支隊提供的相關資料，其績效目標細化爲以下方面：

1.車輛裝備採購數量26輛、設備採購數量完成率達標。

2.車輛裝備採購質量、設備採購質量達標。

3.提升裝備質量，提高出警效率，提高事故處理速度，有效保護人民生命及財產安全。

二、績效評價工作情況

（一）績效評價目的

本次項目的評價目的是全面瞭解滄州市消防救援支隊20xx年消防專項經費項目資金的使用效率、效果和合規性，項目管理的過程是否規範有效，是否實現預期績效目標。同時，通過績效評價總結經驗教訓，爲今後完善項目管理及政府決策，提高專項資金使用的效率和效果，提供可行性參考建議。

（二）績效評價原則、評價指標體系、評價方法

1.績效評價原則

本報告的評價原則是根據績效評價基本原理，按照財政部《關於印發<項目支出績效評價管理辦法>的通知》(財預〔20xx〕10號)和滄州市財政局《關於印發<滄州市財政局20xx年績效重點評價工作實施方案>的通知》(滄市財監〔20xx〕21號)，堅持公平、公正、公開的原則，以專業的指標分析，對項目做出有理可循、有據可依的評價和建議。

2.評價指標體系

根據績效評價的基本原理、原則和特點，結合績效目標，由評價組按照邏輯分析法和計劃與效果比較法獨立設計科學的指標體系及評分標準。評價指標體系是評價的依據，圍繞項目專項資金的使用和項目實施的各個環節，體現從立項、過程到產出、效益的績效邏輯路徑，客觀分析項目的產出和效益。

評價指標體系主要包括項目投入、過程管理、項目產出、項目效益四個方面，滿分爲100分，具體如下：

1）項目投入（15分）。主要評價項目立項依據充分性、立項程序規範性、績效目標合理性、績效指標明確性、預算編制科學性、資金分配合理性。

2）過程管理（15分）。主要評價項目資金到位率、到位及時率、預算執行率、資金使用合規性、管理制度健全性、制度執行有效性。

3）項目產出（50分）。主要評價項目車輛裝備、設備採購數量完成率、物業服務採購完成率、車輛裝備、設備驗收達標率、物業服務達標率、完成及時性、成本節約率。

4）項目效益（20分）。主要評價項目實施的經濟效益、社會效益、可持續影響及滿意度。

績效級別根據綜合評分分爲優、良、中、差四個等級：

優：得分90-100分（含90分）；

良：得分80-90分（含80分）；

中：得分60-80分（含60分）；

差：得分60分以下。

3.評價方法

本次績效評價主要採用以下評價方法：

1）成本效益分析法。將一定時期內的支出與效益進行對比分析，以評價績效目標的實現程度。

2）比較法。通過對績效目標與實施效果、歷史與當期情況、不同部門和地區同類支出的比較，綜合分析績效目標實現程度。

3）因素分析法。通過綜合分析影響績效目標實現、實施效果內外因素，評價績效目標實現程度。

4）公衆評判法。通過專家評估、公衆問卷及抽樣調查等對財政支出效果進行評判，評價績效目標實現程度。

（三）績效評價工作過程

1.前期準備

自20xx年7月我事務所接受委託以來，我所專門成立績效評價組。評價組針對本次績效評價項目進行了前期調研，瞭解被評價單位基本情況，與被評價單位聯繫溝通績效評價應準備的資料，蒐集項目相關法律法規等文件。完成了績效評價工作方案，明確了評價的目的、方法、原則等，並通過專家論證。

2.組織實施

1）數據採集

評價組將績效評價所需資料清單提供給滄州市消防救援支隊，消防救援支隊工作人員將資料準備齊全後，評價組到消防救援支隊對資料進行查看覈對，並獲取相關資料複印件。

財務數據，評價組通過查看消防救援支隊會計科提供的會計憑證，檢查覈對相應的資金撥付文件、經費開支審批單、發票、合同及資金支付憑證等資料，調查項目資金使用是否符合資金管理辦法、是否符合支付規定、是否出現截留、擠佔、挪用、套取項目資金的現象。

項目建設數據，評價組通過查看審覈消防救援支隊提供的項目建設檔案資料，包括：項目請示、招標文件、項目評標報告、合同等相關資料。

2）實地走訪

爲進一步覈實項目建設情況，評價組實地走訪了2個項目建設地，現場查看了項目完成情況。

3）問卷調查

根據工作方案，評價組對社會公衆針對消防專項經費滿意度進行調查。評價組採取問卷調查的方式，採用簡單隨機抽樣法抽取調查對象。本次調查實際發放問卷50份，回收問卷50份，問卷回收率100%，有效率爲100%。評價組根據回收問卷進行數據分析，得出問卷調查結果，依據調查結果對社會滿意度指標進行打分。

3.分析評價

評價組將上述過程獲取的信息、資料進行分析處理，根據績效評價的原理和規範，對採集的數據進行甄別、分析和評分，並提煉結論撰寫報告，在規定的時間將報告上報委託方。

三、績效評價指標分析情況

（一）項目投入類指標分析

項目投入類指標由3個二級指標，6個三級指標構成，權重分15分，實際得分14分。

A11立項依據充分性

該項目立項與滄州市消防救援支隊的職責密切相關。該指標得滿分2分。

A12立項程序規範性

該項目根據消防救援目前現狀，爲提升出警速度，提高事故處理效率，最大限度的保證人民的生命和財產安全，制定切實可行的項目計劃。但該項目無可行性研究報告、專家論證等相關資料。該指標滿分3分，得分2分。

A21績效目標合理性

項目績效目標爲：車輛裝備採購數量、設備採購數量完成率達標；車輛裝備採購質量、設備採購質量達標；提升裝備質量，提高出警效率，提高事故處理速度，有效保護人民生命及財產安全。該指標得滿分3分。

A22績效指標明確性

該項目將預期產出和效益目標分解爲具體細化的項目指標，並通過清晰、可衡量的指標值予以體現。該指標得滿分2分。

A31預算編制科學性

該項目預算內容與項目內容相符，預算資金量與實際工作任務匹配。該指標得滿分3分。

A32資金分配合理性

該項目預算資金分配依據項目預期進度計劃進行分配，分配額度與投資計劃額度一致，與滄州市消防救援支隊項目實際需要相適應。該指標得滿分2分。

（二）過程管理類指標分析

過程管理類指標由2個二級指標，6個三級指標構成，權重分15分，實際得分10.38分。

B11資金到位率

該項目實際到位資金6400萬元，通過招標最終合同總價爲5692.006941萬元。該指標得滿分3分。

B12到位及時率

該項目按照合同或者項目進度要求，截至20xx年底應到位資金802.787822萬元，及時到位資金6400萬元。該指標得滿分2分。

B13預算執行率

該項目實際到位資金6400萬元，20xx年已支付802.787822萬元。20xx年1-6月支付925.621771萬元。截至20xx年6月底，累計支付1728.409593萬元。該指標滿分3分，得分0.38分。

B14資金使用合規性

該項目中標單位均按規定通過招標程序選取，項目資金使用用途符合預算規定的用途，資金支付有完整的審批手續，項目資金未單獨覈算。該指標滿分2分，得分1分。

B21管理制度健全性

滄州市消防救援支隊制定有《滄州市消防救援隊伍經費資產審批管理規定》，該制度中對預算管理、支出管理做了詳細的規定，對資金支出有完整的審批流程，該制度有效規範預算管理、資金支出等。滄州市消防救援支隊財務管理制度健全，但未制定關於項目專項資金管理制度。該指標滿分2分，得分1分。

B22制度執行有效性

該項目實施過程中分工明確，由滄州市消防救援支隊負責項目建設管理，及項目建設進度的跟進。該項目嚴格按照招標程序確定中標單位，並簽訂了合同。項目實施過程中的招標文件、中標通知書、合同等相關資料齊全並及時歸檔。該指標得滿分3分。

（三）項目產出類指標分析

項目產出類指標由4個二級指標，8個三級指標構成，權重分50分，實際得分43分。

C11車輛裝備採購數量完成率

該項目計劃採購生活物資保障用車10輛、監督執法用車5輛、壓縮空氣泡沫消防車2輛、奔馳18噸水罐消防車1輛、奔馳18噸泡沫消防車1輛、搶險救援車1輛、62米舉高噴射消防車1輛、消防宣傳車1輛、大噸位供水消防車4輛，共26輛。20xx年實際採購生活物資保障用車10輛、監督執法用車5輛，共15輛。20xx年採購奔馳18噸泡沫消防車1輛、奔馳18噸水罐消防車1輛、壓縮空氣泡沫消防車2輛、62米舉高噴射消防車1輛、搶險救援車1輛、大噸位供水消防車4輛、消防宣傳車1輛，共11輛。該指標滿分7分，得5分。

C12設備採購數量完成率

該項目所需採購的設備中，智能人臉識別+積分量化管理系統項目、市區消防站紅門影院同步院線建設項目、AR、VR技術的模擬訓練系統採購項目未按計劃於20xx年採購完成，均爲20xx年完成。該指標滿分7分，得分5分。

C13物業服務採購完成率

該項目計劃完成物業服務採購1項，實際完成物業服務採購1項。該指標得滿分6分。

C21車輛裝備驗收達標率

該項目中已採購的車輛裝備驗收達標率爲100%，已出具車輛驗收單。該指標得滿分6分。

C22設備驗收達標率

該項目中已採購的設備驗收達標率爲100%，設備到場後有設備驗收單。該指標得滿分6分。

C23物業服務達標率

該項目中物業服務達標率爲100%。該指標得滿分3分。

C31完成及時性

該項目中智能人臉識別+積分量化管理系統項目於20xx年1月完成招標，2月簽訂合同；市區消防站紅門影院同步院線建設項目於20xx年1月完成招標，1月13日簽訂合同；AR、VR技術的模擬訓練系統採購項目於20xx年4月完成招標，5月簽訂合同，項目完成時間滯後。該指標滿分10分，得分8分。

C41成本節約率

該項目計劃的預算成本6170.0432萬元，合同簽訂金額5692.006941萬元，節約478.036259萬元，成本節約率爲7.75%。該指標滿分5分，得分4分。

（四）項目效益類指標分析

項目效益類指標由4個二級指標，5個三級指標構成，權重分20分，實際得分20分。

D11出警及時性

該項目建成後大大提高了消防救援支隊出警及時性，以防因出警延誤造成重大經濟損失。該指標得滿分5分。

D21事故處理速度

該項目建成後能夠有效解決目前消防裝備在滅火救援過程中的現狀，緩解建築結構複雜與裝備落後之間的矛盾，能夠高效快速的處理火情，保障人民生命及財產安全。該指標得滿分5分。

D31提升消防救援能力

該項目建成後能夠提升基地實戰教學水平，彌補常規模擬訓練設施的不足和空白，提高消防隊伍應對事故處置的能力，提升消防救援能力。該指標得滿分5分。

D41使用部門滿意度

評價組通過對問卷調查結果的統計，消防救援支隊對消防專項經費項目的整體滿意度爲100%。該指標得滿分2分。

D42社會公衆滿意度

評價組通過對問卷調查結果的統計，社會公衆對消防專項經費項目的整體滿意度爲100%。該指標得滿分3分。

四、評價結論

評價組運用設計的評價指標體系及評分標準，通過數據採集、問卷調查及數據分析等，對滄州市消防救援支隊20xx年消防專項經費項目進行客觀評價，最終評價結果：總得分87.38分，績效評級爲“良”。其中，項目投入類指標權重爲15分，得分14分；過程管理類指標權重15分，得分10.38分；項目產出類指標權重50分，得分43分；項目效益類指標權重20分，得分20分。

五、存在的問題和建議

（一）存在的問題

1.項目管理制度不健全

該項目的管理制度不夠健全，未制定關於項目專項資金管理制度，項目實施過程中缺失執行依據，在項目前期未進行前期論證、風險評估，項目建成未制定後期的維護計劃。

2.項目預算執行率欠佳

該項目招標手續完成較晚，其中智能人臉識別+積分量化管理系統、市區消防站紅門影院同步院線建設項目、AR、VR技術的模擬訓練系統均爲20xx年完成招標，未能科學計劃項目進度，大部分資金20xx年未支付，預算執行率欠佳。

3.項目完成及時性欠佳

該項目車輛及設備採購未按規定時間完成，其中奔馳18噸泡沫消防車、奔馳18噸水罐消防車、壓縮空氣泡沫消防車、62米舉高噴射消防車、搶險救援車、大噸位供水消防車、消防宣傳車均爲20xx年付款，項目完成及時性欠佳。

4.專項經費未專賬覈算

財務部門未對6400萬元消防專項經費進行專賬覈算。

（二）改進措施和建議

1.完善健全項目管理制度，制定項目專項資金管理制度。

2.20xx年未簽訂合同的項目，在20xx年完成招標及合同簽訂工作；已簽訂合同的項目，儘快進行採購，並及時付款，加快推進項目進度，提高預算執行率。

3.財務部門應對專項資金進行專賬覈算，以保證項目資金專款專用。

績效評價工作報告13

一、基本情況

（一）項目背景、內容。

1、立項背景

爲了進一步改善豐都投資環境，提高豐都城市現象，需要對縣城的整體形象進行提檔升級。橫四路作爲豐都縣城的重要組成部分，體現了城鎮形象和文化，與人民生活息息相關。整治橫四路主次幹道對於改善豐都縣城鎮的整體形象，增強城鎮的集聚效應和輻射功能，吸引人流、物流、資金流和信息流向城區聚集，對減輕城市交通壓力、促進全縣經濟發展，加快穩定脫貧和全面建設小康社會起到極其重要的作用。

經渝發改地【20xx】291號批覆，豐都縣橫四路綜合改造工程予以立項。

2、項目建設規模及建設內容

綜合改造峽南溪路、雙桂路、延生路，雪玉路、龍河路等5條主幹道和平都西路、南天湖西路、南天湖中路、南天湖東路、平都東路、濱江東路、濱江西路等7個片區次幹道，道路全長19.8千米；景觀改造涉及4個廣場、2個公園、1個遊園、2個節點，面積26.9萬平方米。主要建設內容包括：人行道改造，道路及管網建設、擋牆護坡治理、廣場及景觀提檔升級，公園、遊園及節點工程整治，燈飾改造，店招地安排及環保設施建設和市政綠化等。

（二）項目資金情況。（項目資金到位、資金執行和管理等情況）

20xx年豐都縣橫四路綜合改造項目資金600萬元，其中：中市600萬元，縣本級財政配套資金0萬元，共計600萬元，均投入到該項目，投入資金600元，資金到位率100%。

（三）績效目標。（設定預期目標情況）

1、總體目標

整治道路環境改造16.1KM，景觀改造240847.4平方。

2、總體績效目標設定值

數量指標：改造路面面積6500（平方米），整治道路1.433（KM）；

質量指標：工程質量合格率100（%），項目驗收通過率100（%）；

時效指標：項目按時開工率100（%），項目按時驗收率100（%），年度預算執行率80（%）；

成本指標：實際完成投資控制在概算內的項目比例100（%），項目調整概算程序完備率100（%）；

經濟效益：促進城鎮居民人均增收額50（元）；

社會效益指標：城鎮人民收益人口10000（人），直接受益移民人口12000（人），新增移民羣衆就業崗位20（個）；

可持續影響指標：城鎮移民人均可支配收入年增長了6（%），項目完成後正常運行比例100（%）；

服務對象滿意度指標：農村居民對項目的滿意度95（%），農村移民對項目的滿意度95（%），相關信訪問題化解率95（%）。

3、年度績效目標設定值

數量指標：改造路面面積6500（平方米），整治道路1.433（KM）；

質量指標：工程質量合格率100（%），項目驗收通過率100（%）；

時效指標：項目按時開工率100（%），項目按時驗收率100（%），年度預算執行率80（%）；

成本指標：實際完成投資控制在概算內的項目比例100（%），項目調整概算程序完備率100（%）；

經濟效益指標：促進城鎮居民人均增收額50（元）；

社會效益指標：城鎮人民收益人口10000（人），直接受益移民人口12000（人），新增移民羣衆就業崗位20（個）；

可持續影響指標：城鎮移民人均可支配收入年增長了6（%），項目完成後正常運行比例100（%）；

服務對象滿意度指標：農村居民對項目的滿意度95（%），農村移民對項目的滿意度95（%），相關信訪問題化解率95（%）。

（四）部門（單位）職能職責。

主要負責城市規劃區（除風景名勝區和水天坪工業園區）的城市開發建設服務工作。具體職責任務：負責管理和經營政府授權範圍內的國有資產，確保保值增值；負責縣政府確定的城市基礎設施和城市開發建設、改造更新項目進行投資、建設；負責所屬區域城市基礎設施建設、城市開發建設項目管理，並組織實施工程的竣工結算、財務決算等工作，以發揮城建資金最佳的投資效益；負責所屬區域統籌城市建設和開發等其他工作。

二、績效目標完成情況分析

（一）總體績效目標完成情況分析（對照總體目標分析全年實際完成情況）。

已完成利民中醫院至環保局段道路升級改造，累計完成道路升級改造約700米長，完成人行道鋪裝約3600平方，栽種桂花樹176棵，安裝路燈64盞。

（二）績效指標完成情況分析

數量指標：改造路面面積6000（平方米），整治道路0.7（KM）；質量指標：工程質量合格率100（%），項目驗收通過率100（%）；

時效指標：項目按時開工率100（%），項目按時驗收率100（%），年度預算執行率80（%）；

成本指標：實際完成投資控制在概算內的項目比例100（%），項目調整概算程序完備率100（%）；

經濟效益：促進城鎮居民人均增收額50（元）；

社會效益指標：城鎮人民收益人口10000（人），直接受益移民人口12000（人），新增移民羣衆就業崗位20（個）；

可持續影響指標：城鎮移民人均可支配收入年增長了6（%），項目完成後正常運行比例100（%）；

服務對象滿意度指標：農村居民對項目的滿意度95（%），農村移民對項目的`滿意度95（%），相關信訪問題化解率95（%）。

（三）評價結果

本項目自評得分94分，評價等級爲優，達到預期績效目標。

三、存在問題

（一）項目管理方面的問題

居民意見不一致，導致施工難。

（二）資金使用方面的問題

無

（三）項目績效方面的問題

績效管理經驗不足，項目的部分成果無法用指標形式表示；在績效考評指標的設計上，有待完善。

（四）其他方面的問題

無

四、下一步改進措施

與相關部門聯繫，儘量協調統一居民意見，順利施工。

五、績效自評結果擬應用和公開情況

績效自評結果將在豐都縣人民政府公衆信息網站上進行公開，績效評價結果與下年度資金安排直接掛鉤。

六、其他需要說明的問題

無

績效評價工作報告14

一、基本情況

（一）部門整體支出概況，年度部門決算收支完成情況，包括收入構成、支出構成、年初預算完成率、當年收支平衡和年終結轉結餘情況等。

單位本年收入282902116.6元，其中：一般公共預算財政撥款收入282902116.6元，上年結轉1127381.75元，本年支出284029498.35元，其中：基本支出3100662.2元（人員經費支出2726059.79元，日常公用經費支出374602.41元），項目支出280928836.15元，年初預算完成率100%，當年收支平衡，20xx年年未結轉0元。

（二）部門整體支出績效目標，主要包括區委、區政府或上級主管部門績效考覈的個性指標、預決算公開、存量資金管理、資產管理、三公經費控制、內部管理制度建設等的設定及完成情況，項目績效總目標和階段性目標完成情況及預期經濟、社會效益等。

1、區委、區政府或上級主管部門績效考覈的個性指標

通過開展預算績效管理工作，城改局20xx年較好完成了區委、區政府下達的年度主要目標任務及主要領導交辦的有關工作:

（1）全面啓動33個老舊小區改造。已於20xx年8月啓動老舊小區改造二期項目33個小區、1126戶、59棟建築，總建築面積15.15萬平方米的改造工作，目前已爭取上級資金共計2783萬元。成功包裝併發行老舊小區改造第三批新增專項債券1.2億元。指導街道正在按5個標段設計施工造價及監理單位招標工作，待開標後全面組織實施。

（2）加大10件惠民實事涉及的村莊搬遷推進力度。結合涉及搬遷的社區實際情況，以“成熟一個，搬遷一個”的工作思路，根據工作安排積極推進村莊搬遷工作，啓動及開展了涉及全區6個街道12個社區的村莊搬遷。

（3）快速推進重點建設項目拆遷工作。完成涉及KCC20xx-92號、斗南中學改擴建、福宜高速公路項目（呈貢段）、龍鬥二號地塊、東外環配置用地、寶相大健康產業園、滇池生態治理涉及烏龍棋具廠等11個建設項目38個拆遷單項的拆遷，拆除建（構）築物28790.67㎡，搬遷苗木300.435畝，涉及補償資金27704780.36元。

（4）高效推進重點建設項目管線遷改工作。全力推進各重點建設項目涉及的錦繡大街立交、金桂街提升改造工程（呈貢67號路）、呈貢257-號道路等11個項目線路遷改工作，完成呈貢67號路（金桂街）興呈路至古滇路段等9個建設項目涉及的管線遷改23項。

（5）保障民生，組織撥付已搬遷未安置羣衆過渡期租房補助，嚴格按照村莊搬遷過渡期租房補助政策開展工作，在政策規定標準內完成全區20xx年呈貢區6個街道5390戶15177人村莊搬遷過渡期租房補助資金132676089.75元兌付工作，維護搬遷羣衆利益和社會穩定，爲新區發展創造了良好的投資環境。

在部門整體支出實施過程中，加強成本控制，本着厲行節約的原則，嚴格規範各項開支，按照拆遷補償標準進行補償，依法依規開展拆遷工作，完成全年財政預算安排資金支出進度。

2、預決算公開

嚴格按規定時限，在收到區級財政預決算批覆20日內，在呈貢信息公開門戶網站公開年度預算信息和決算信息，接受社會監督。

3、存量資金管理

單位本年收入282902116.6元，上年結轉1127381.75元，本年支出284029498.35元，當年收支平衡，20xx年年未結轉0元。

4、資產管理

截至20xx年12月31日的國有資產佔有使用情況如下：

資產總額1,006,636.08元，其中：固定資產價值288,388.89元、流動資產803,219.02元（流動資產主要是貨幣資金及其他應收款）。

5、三公經費控制

呈貢區城市更新改造局按照厲行節約的規定，嚴格控制“三公”經費的支出，20xx年 “三公”經費支出0元，其中：

（1）因公出國（境）費用

20xx年無因公出國（境）費用。

（2）公務接待費

20xx年公務接待費支出0元，國內公務接待批次爲0次，共計接待0人次，較上年減少489元。減少的原因：20xx年落實過“緊日子”要求，厲行節約，嚴格執行中央八項規定，嚴控“三公”經費支出，規範公務接待管理，壓縮公務接待支出。

（3）公務用車運行維護費

20xx年無新購公務用車，公務用車運行維護費0元，與上年相同。

6、內部管理制度建設

爲了進一步加強行政事業單位財務管理，健全財務制度，杜絕違紀違法行爲，從源頭上預防腐敗，結合我局實際制訂《呈貢區城市更新改造局財務管理制度》，建立健全項目管理、財務管理、資產管理、績效跟蹤管理辦法等內部控制制度。

7、項目績效總目標和階段性目標完成情況及預期經濟、社會效益等!

項目績效總目標

呈貢區城市更新改造局在區委、區政府的堅強領導下，緊緊圍繞全區中心工作，不斷轉變工作職能，明確工作職責，全力指導好呈貢轄區內的城市更新工作，圓滿完成20xx年各項目標任務。

項目績效階段性目標

城市更新改造局20xx年較好完成了區委、區政府下達的年度主要目標任務及主要領導交辦的有關工作，加大10件惠民實事涉及的村莊搬遷推進力度，啓動及開展了涉及全區6個街道12個社區的村莊搬遷，在政策規定標準內完成全區20xx年呈貢區6個街道5390戶15177人村莊搬遷過渡期租房補助資金兌付工作，維護搬遷羣衆利益和社會穩定，爲新區發展創造了良好的投資環境，全面啓動老舊小區改造二期項目33個小區、1126戶、59棟建築，總建築面積15.15萬平方米的改造工作，推進老縣城老舊小區連片改造，拉動新區城市基礎設施建設投資需求，帶動新區商業和生產的發展，改善拆遷羣衆的居住環境，提高居住的生活水平，解決搬遷戶過渡期租房問題,維護呈貢區被拆遷羣衆的切身利益,維護社會和諧穩定發展，爲新區發展創造了良好的投資環境。

預期經濟、社會效益

通過拆遷和老舊小區改造，加快基礎設施建設，保障施工項目順利進行,創造了良好的投資環境，拉動新區城市基礎設施建設投資需求，刺激居民消費，增加社會總需求，帶動新區商業和生產的發展。改善拆遷羣衆的居住環境，提高居住的生活水平。

（三）部門整體支出或項目實施情況分析

1.資金到位情況分析

按照呈財行[20xx] 97號預算批覆，20xx年單位收入282902116.6元，其中：基本支出1827300.51元（人員經費支出2726059.79元，日常公用經費支出374602.41元），項目支出280928836.15元，資金到位率和年初預算完成率100%。

單位本年收入282902116.6元，其中：一般公共預算財政撥款收入282902116.6元，上年結轉1127381.75元，本年支出284029498.35元，其中：基本支出3100662.2元（人員經費支出2726059.79元，日常公用經費支出374602.41元），項目支出280928836.15元，年初預算完成率100%，當年收支平衡，20xx年年未結轉0元。

2.資金使用情況分析

城市更新改造局20xx年支出284029498.35元，其中：基本支出3100662.2元，用於保障機構運轉，開展全區範圍內的拆遷工作經費支出；項目支出280928836.15元，年未結轉0元，用於保障昆明市呈貢區城市更新改造局及下屬事業單位等機構爲完成特定的行政工作任務或事業發展目標：

(1)“村莊搬遷過渡期租房補助資金”預算項目支出131548708元。上年結轉1127381.75元，嚴格按照村莊搬遷過渡期租房補助政策開展工作，在政策規定標準內完成6個街道5390戶15177人20xx年過渡期租房補助資金132676089.75元兌付工作，年未結轉0元，維護了搬遷羣衆利益和社會穩定。

(2)“徵地拆遷工作指揮部工作經費”預算項目支出422746.4元。主要用於保障區徵地拆遷工作指揮部正常運轉，完成省、市重點交通項目建設以及區委、區政府下達的年度拆遷工作目標任務及主要領導交辦的有關工作。

(3)“20xx年中央財政城障性安居工程補助資金”預算項目支出27830000元。用於全面啓動老舊小區改造二期項目33個小區、1126戶、59棟建築，總建築面積15.15萬平方米的改造工作，由龍城街道具體負責實施改造工作。

(4)“呈貢區老縣城老舊小區改造改造專項債券專項資金”預算項目支出120000000元。結合呈貢區老縣城的實際情況按照“四橫四縱”的規劃，對道路周邊的45個老舊小區實施連片改造，共涉及居民1613戶，總建築面積26.05萬平方米，由龍城街道具體負責實施改造工作。

3.資金管理情況分析

嚴格賬務處理和核算，強化內部監督，規範機關財務行爲，做到了資金撥付有完整的審批程序和專款專用。

4.項目組織情況分析

呈貢區城市更新改造局主要負責全區範圍內的城市更新改造工作，爲保證工作有效開展，圓滿完成城市更新改造工作任務，區政府每年覈定機構運轉工作經費。按照城市更新改造補償標準進行補償，完成全部財政預算安排資金，不超範圍、超預算支出。按時完成城市更新改造工作，保障施工項目順利進行，創造良好的投資環境。

項目完成後，對項目的實施情況逐項進行分析，總結好的經驗和做法，對效益不好、實施過程中發現的問題，提出整改方案，限期整改。在此基礎上，對整個項目的實施情況作出總體評價。結合自評工作情況，得出項目實施自評分，並撰寫出項目績效自評報告。

5.項目管理情況分析

呈貢區城市更新改造局加強領導，高度重視，成立呈貢區城市更新改造局預算績效管理工作協調小組，結合我局實際制定修改完善《呈貢區城市更新改造局財務管理制度》，建立健全項目管理、財務管理、資產管理、績效跟蹤管理辦法等內部控制制度。對20xx年指揮部日常辦公經費按照財務審批程序下達補助資金，確保了各項經費、資金的合理使用，資金使用用途正確、支出合規合法，未發現資金挪用、截留、擠佔現象。

二、績效評價工作情況

（一）績效評價目的

通過本次績效評價可以強化部門財政支出管理責任，建立科學、合理的財政支出績效評價管理體系，提高財政資金使用效益、改進預算管理，爲下一步安排年度預算提供重要依據。

（二）績效評價工作過程，主要包括前期準備、組織實施和分析評價等內容。

1.前期準備

呈貢區城市更新改造局負責做好部門整體支出的自評報告、資料、數據的收集整理、彙總，並按要求提交。

2.組織實施

爲切實提高財政資金使用效益，全面推進部門預算績效管理工作，我局加強領導，高度重視，成立呈貢區城市更新改造局預算績效管理工作協調小組，項目組成員通過蒐集項目決策、項目管理、項目績效結果的相關文件、數據及資料；與相關人員瞭解並覈實部門整體支出的實施情況。結合自評工作情況，得出部門整體支出實施自評分，並撰寫出部門整體支出績效評價報告。

3.分析評價

在領導小組的正確領導下，部門整體支出得以正常推進。項目實施過程中，項目依法依規，按照基本程序進行，保障了項目資金效益最大化。項目完成後，對項目的.實施情況逐項進行分析，總結好的經驗和做法，對效益不好、實施實施過程中發現的問題，提出整改方案，限期整改。在此基礎上，對整個項目的實施情況作出總體評價。

三、主要績效及評價結論

1、經濟性分析

在部門整體支出實施過程中，加強成本控制，本着厲行節約的原則，嚴格規範各項開支，按照徵地拆遷補償標準進行補償，依法依規完成徵地拆遷工作，完成全部財政預算安排資金，不超範圍、超預算支出。通過徵地拆遷改造，及時、足額兌現徵地拆遷補償款，保障了被拆遷人的合法權益，維護了社會穩定。

2、效率性分析

完成區委、區政府下達的年度目標任務及主要領導交辦的有關工作，按照徵地拆遷項目進度要求，按時完成徵地拆遷工作，加快基礎設施建設，保障施工項目順利進行，創造良好的投資環境。

3、效益性分析

通過徵地拆遷改造，拉動新區城市基礎設施建設投資需求，刺激居民消費，增加社會總需求，帶動新區商業和生產的發展。改善拆遷羣衆的居住環境，提高居住的生活水平。

該項目已按績效目標完成，根據《20xx年部門整體支出績效自評指標評分表》對相關指標評價公式計算，自評得分99分，自評爲優。

四、存在的問題

呈貢區老舊小區改造二期項目實施因本次實施小區數量多，老百姓需求不一致，改造方案各有重點和差異，前期推進所需時間長，影響預算執行進度。

五、有關建議

1、嚴格執行財務管理制度，規範會計覈算。

2、定期公佈預算資金執行進度，確保資金按預算執行。

3、按政策規定及本部門的發展規劃，結合上一年度預算執行情況和本年度預算收支變化因素，科學、合理地編制本年預算，避免項目支出與基本支出劃分不準或預算支出與實際執行出現較大偏差的情況。

4、應加強對項目資金的監督，確保專款專用，杜絕擠佔、挪用和資金滯留問題的發生。

六、其他需要說明的問題

無

績效評價工作報告15

一、項目概況

（一）項目基本情況

1．項目主管部門爲南江縣統計局。縣統計局在該項目中主要負責項目驗收和加強資金監管的真實性、合法性和合規性。

2．項目立項依據：爲認真貫徹落實《統計法》《統計法實施條例》和中央《關於深化統計管理體制改革提高統計數據真實性的意見》，着力建立穩定的基層統計隊伍，進一步夯實基層統計工作基礎，全面提高統計工作質量，中共南江縣委20xx年第15次常委會議決定，對鄉鎮、部門專職統計人員給予適當工作補貼，統計人員工作經費預算到南江縣統計局。

3．資金管理辦法制定情況：嚴格南江縣統計局財務管理制度，資金主要用於支付鄉鎮及相關部門統計人員工作經費，全年分上下半年撥付。

4．資金分配的原則及考慮因素：鄉鎮統計工作站站長由鄉鎮扶貧辦主任兼任或從事統計業務工作，承擔和組織實施轄區內的政府統計調查任務，完成本單位的統計業務工作。人員明確後，鄉鎮不得隨意調整統計工作站站長和統計人員。因提拔使用或確需調整變動的，必須由鄉鎮書面提出，並徵得縣統計局同意。相關縣級部門統計人員也一併予以明確，工作經費標準爲每人每月200元。

（二）項目績效目標

1．項目主要內容：統計人員履行統計職責，高質量爲宏觀決策和科學管理提供真實可靠地統計信息支撐。

2．項目應實現的具體績效目標：包括統計人員認真執行《統計法》及其實施細則和地方統計法規，依法行使統計設計、統計調查、統計報告、統計諮詢和統計監督的職權，保證統計數據的正確性、及時性和全面性，爲社會經濟發展提供服務；負責組織和協調本行政區域內的統計工作，彙總基層的統計報表和地方綜合性的各項統計數據；執行統一的國家統計報表制度。準確、及時、全面上報國家和上級統計部門規定的統計報表及統計調查數據；蒐集、整理、提供本鄉鎮行政區域內各單位的歷史和現實統計資料，向有關部門提供統計信息、統計數據，定期公佈本鄉鎮社會經濟發展情況的統計公報；調查研究本行政區域內的社會經濟發展情況，對計劃完成情況實行統計監督、統計分析和統計預測，爲制訂政策、指導工作提供可靠依據；加強統計基礎工作，建立健全鎮、村、企業及社區統計臺帳，負責基層統計網絡建設，加強對基層統計人員的業務指導和培訓；完成本鄉鎮領導佈置的各項統計調查任務，爲地方黨政領導提供優質統計服務功能，充分發揮統計在國民經濟發展中的參謀作用。目標的量化、細化情況以及項目實施進度計劃等。

3．分析評價申報內容與實際相符，申報目標合理可行。

二、項目資金申報及使用情況

（一）項目資金申報及批覆情況

縣委20xx年第15次常委會議決定，對鄉鎮、部門專職統計人員給予適當工作補貼，同意縣財政安排縣統計局將統計人員工作經費納入年初預算，並每年覈實更新統計人員信息，20xx年預算21.84萬元，統計人員91名。

（二）資金計劃、到位及使用情況

1.資金計劃。該項目資金計劃21.84萬元，由縣財政安排。

2.資金到位。項目資金21.84萬元年初預算全部到位，到位率100%（財政壓縮5%）。

3.資金使用。實際支出21.42萬元，資金使用率98.1%，資金使用率未實現100%的主要原因在於20xx年上半年我單位調出2名工作人員，按照其實際工作月份發放，其餘人員全部按照兩辦發文確定和鄉鎮報送統計人員名單撥付到位。資金支付標準、支付依據合法合規，無截留、挪用等現象。

（三）項目財務管理情況

統計工作經費項目嚴格執行有關法律法規和財政專項資金管理辦法。

1.制度執行有力。資金撥付堅持按項目計劃，項目進度和質量分階段驗收撥款，堅持部門聯審制，先做事，後報賬，從而保證了專項資金專款專用，有效防止了截留，擠佔和挪用。我局全力搞好財政部門與相關部門的協調，嚴格執行資金跟項目走，項目跟計劃走，計劃跟着規劃和設計走的原則，做到兩個部門相互協商，相互配合，工作中做到相互合作，同時加強對統計人員變更交接的管理，落實主管部門責任，認真核實人員信息，加強跟進和核實工作，使資金調撥和項目進程融爲一體。

2.財務資料完整。在專項資金的使用方面，根據各建設項目的預算，分別設立明細科目，做到專賬覈算、專款專用。日常工作中，對資金的支出嚴格把關，對不符合審批程序的事項及時糾正，對不符合規定的票據拒絕報銷，嚴格執行不同支出額度的簽字程序。

三、項目實施及管理情況

（一）項目組織架構及實施流程。該項目資金主要用於統計人員工作經費。項目組織有計劃有措施，嚴格執行相關制度和文件規定，於20xx年1月1日開始實施，20xx年12月31日通過考覈予以撥付。

（二）項目管理情況。嚴格按照相關財經紀律，撥付工作經費時，逐一覈實統計人員工作情況和基本信息，確保達到預期目的。

（三）項目監管情況。本項目的經費嚴格按照單位的財務制度和預算支出範圍使用，按照項目計劃安排和實際工作情況開支。

（四）全面推行信息公開、公告、公示制度，確保項目建設資金的使用公正透明，確保項目實施達到預期的經濟效益、社會效益、生態效益。

四、目標及績效完成情況

1.截止20xx年12月31日，該項項目任務已按時、按質、按量全部完成。項目執行有關文件規定，嚴格控制預算，同時在項目執行中採取節約成本的措施，未有超出預算的情況發生。

2.目標質量完成情況。提高統計人員工作積極性，加強統計基礎隊伍建設。

3.目標進度完成情況。全面覆蓋鄉鎮和部門，明確統計人員91名。

五、評價結論

綜合以上各項指標，我局財務管理健全規範，沒有發生違法違規現象，20xx年的部門項目支出績效自我評價結果是優秀。我們將在以後的`工作中加強預算管理，嚴格控制各項經費的開支，提高經費的使用效率。

六、存在的問題及建議

（一）存在的問題

1.內部預算績效職責不清，工作力量安排不到位，大部分都是財務股室獨自完成項目的績效申報、自評。財務上缺少業務股室的協調配合，把本該由業務部門承擔的績效工作接了過來，簡單地將績效目標制定、跟蹤監控等專業性工作歸口於財務人員，沒有專人承擔績效管理職責，業務管理與績效管理脫節，弱化了實施預算績效管理的最基本的環節。

2.由於人力、財力等不足，日常工作開展困難，績效編制有待改進。在項目實施過程中，由於統計人員變化或部分鄉鎮人員變更頻繁等原因未及時對接，導致資金在兌現時出現偏差。

（二）相關建議

1.細化預算編制工作，認真做好預算的編制。嚴格按照預算編制的相關制度和要求進行預算編制；優先保障固定性的、相對剛性的費用支出項目，儘量壓縮變動性的、有控制空間的費用項目，進一步提高預算編制的科學性、合理性和準確性。

2.持續深入加強項目資金監管。通過建立專項資金管理制度，從資金的申請、下發、使用、報銷結算的全過程進行制度規範，並完善相應的操作流程。

3.加大培訓力度。主管部門通過線上線下多渠道對財務人員進行業務培訓，同時在培訓中應注意提高培訓內容的實用性和可模仿性，如多采用實際案例教學方式進行培訓等。

七、20xx年績效評價中存在的問題整改情況

無。