銀行業調研報告

在現在社會，報告有着舉足輕重的地位，報告中提到的所有信息應該是準確無誤的。那麼一般報告是怎麼寫的呢？下面是小編整理的銀行業調研報告，僅供參考，大家一起來看看吧。

銀行業調研報告1

內部控制是金融機構的一種自律行爲。是金融機構爲完成既定的工作目標和防範化解風險，對內部各職能部門及其工作人員從事的業務活動進行風險控制、制度管理和相互制約的方法、措施和程序的總稱。近年來，隨着金融體制改革的不斷深化，銀行業內控制度不斷完善，不僅有效地遏制了不良信貸資產的增長勢頭，同時也促進了內部經營管理水平和經濟效益的提高。但由於多種原因，個別行還暴露出一些經濟案件。如20__年11月17日某旗農行發現一起案件，案件發生在基層營業網點，嫌疑人是營業室綜合櫃員，在任職期間存在挪用開戶單位存款嫌疑。涉案金額200餘萬元，其中：據初步覈實已定性挪用金額78.3萬元，嫌疑人交待的其它涉案金額正在進一步覈實中，這起金融案件是內盜。20__年11月16日上午10點，某開戶單位要求上劃錫盟某局200萬元資金。支行營業室櫃員受理後發現該開戶單位帳戶只有178萬元餘額，不夠上劃金額。該行迅速組成工作組到該開戶單位進行帳務覈實，發現該企業賬面實際應有餘額257萬元。經覈查涉案嫌疑人於20__年4月至20__年5月採取不入賬的手段分多次挪用現金合計78.3萬元。被挪用的資金被嫌疑人分三次到某市交給其丈夫56萬元，其餘以銀行卡多次匯入其丈夫卡中。目前該案件正在進一步審理中。

案件的啓示：這起案件作案過程持續時間長，初步調查竟長達3年之久。犯罪分子之所以敢在內控制度逐步完善的今天頂風作案，充分暴露出有關銀行業金融機構內控薄弱，可見，邊牧旗縣加強銀行業內控風險防範刻不容緩。

加強銀行業內控的對策建議

一是切實整章建制，規範和完善內控制度。邊牧旗縣銀行業應按照有關金融法律法規和《金融機構內部控制指導原則》的要求，實行一把手負責制，對本單位的各項內部管理制度和業務規章、機構和崗位設置、決策與管理系統以及議事規程、民主決策程序等方面進行一次認真檢查清理，找出問題和差距，加以嚴格規範，該建立的建立，該補充的補充，該廢止的廢止，該調整的調整。要結合自己的特點，制定本單位清理措施、步驟和具體時間，以保證清理工作的成效。在全面清理現行管理制度和業務規章的基礎上，結合本單位、本部門實際，借鑑內控建設卓有成效的經驗，切實建立一套責權分明、平衡制約、規章健全、運作有序的內部控制機制，把經營風險和大案要案的發生，達到從制度上、源頭上防範金融風險的安全經營目標，最大限度地減少不必要損失。

二是建立計算機風險管理制度，加快內控方面的電子化建設，使其能夠適應業務發展的需要。要對計算機系統管理、計算機操作和數據保管三個不相容職務實行分離，嚴防內部犯罪。對業務數據的輸入、輸出制定具體的操作規程和崗位責任制，建立一套先進的內部控制信息系統。制定計算機操作環境安全防護措施，確保系統的可靠、穩定、安全運行。

三是以人爲本，加強幹部職工的素質教育。預防案件的發生，做好員工的思想工作是關鍵。因此，邊牧旗縣銀行業要持之以恆抓教育，培養政治強人，築牢思想防線，讓員工不想踏雷區。要經常性的開展以黨的基本路線、理想觀念、市場經濟理論、金融專業知識爲主要內容的教育，幫助員工樹立正確而崇高的人生觀、價值觀和世界觀。要經常性地開展法律和業務培訓，把法律法規和各項規章制度作爲組織學習的主要內容進行教育；要經常性地對員工開展革命傳統、職業道德教育，增強他們的政治意識。抓教育強素質，不斷提高幹部職工的思想政治素質和道德法紀觀念，爲有效預防違法違紀案件的發生奠定良好的人員素質基礎。

銀行業調研報告2

根據《中國銀行業協會關於開展文明規範服務系列活動的通知》精神，以及《銀行業從業人員職業操手宣傳教育活動方案》要求，甘肅省銀行業協會在積極開展“文明服務月”活動的同時，把深入學習和貫徹落實《銀行業從業人員職業操守》作爲協會文明規範服務系列活動的重要內容之一，融入整個文明服務月活動當中，從5月12日開始到6月底各會員單位均採取了形式多樣的措施進行學習和宣傳，並且組織員工參加多種測試，取得了很好的效果，銀行業從業人員職業操守宣傳教育情況報告。現將情況報告如下：

一、精心組織，爲員工學習踐行職業操守提供保證

爲了深入學習和貫徹《銀行業從業人員職業操守》，進一步規範銀行從業人員的職業行爲，大部分會員單位在“文明服務月”活動的基礎上，又專門制定下發了《銀行業從業人員職業操守宣傳教育活動實施方案》，有的會員單位還成立了職業操手宣傳教育活動領導小組，指定專人負責此項工作。甘肅省農村信用社各聯社專門召開了“銀行業從業人員職業操守宣傳教育”活動動員大會，進行了安排部署和動員。工行甘肅省分行將甘肅省銀行業協會下發的《銀行業文明規範服務文件彙編》、《銀行業從業人員職業操守》等一系列文件資料統一印發到每位員工手中，確保員工人手一冊，爲全行員工學習踐行職業操守營造了濃厚的學習氛圍。建行甘肅省分行爲了搞好銀行業從業人員職業操守宣傳教育活動，省分行和各分行採取各種形式，對全體員工進行了提高從業人員職業道德水準的教育。從5月19 日起，各分支行利用下班或倒班的時間集中組織員工學習《銀行業文明規範服務文件彙編》，重點學習了《中國銀行業文明服務公約》、《中國銀行業文明規範服務工作指引》、《銀行從業人員職業操守》、等文件，要求員工逐條掌握職業操守的各項要求，包括：從業基本準則、銀行從業人員與客戶、銀行從業人員與所在機構、銀行業從業人員與同業人員、銀行業從業人員與監管者附則等內容。從這次各會員單位職業操守宣傳教育活動進展情況統計情況看，以各種方式組織的活動達到72次（詳見附表二：銀行業從業人員職業操守宣傳教育活動進展情況統計表）。通過各種形式的學習和宣傳，進一步強化了開展《銀行從業人員職業操守》宣傳教育活動的深刻意義，規範了銀行員工的職業行爲，提高了員工整體素質和職業道德標準，在全銀行業系統大力倡導了誠信、合規、盡職的職業價值理念，爲建立健康的企業文化，維護銀行業社會聲譽打下了堅實的基礎。

二、提高認識，不斷強化銀行從業人員職業道德標準

在宣傳教育活動期間，各會員單位都爲這次活動進行了周密安排，爲了使整個活動不走過場，大部分會員單位都成立了專門的《銀行從業人員職業操守》檢查督導組，對各網點和機關部室組織開展學習教育活動的情況進行了檢查督導，並就鞏固宣傳教育活動成果提出了具體要求，工作彙報《銀行業從業人員職業操守宣傳教育情況報告》。甘肅省農村信用社結合本單位的實際情況在員工中以座談會、撰寫心得體會等形式開展討論，進一步統一思想，樹立起踐行職業操守、加強誠信建設的價值理念。如天水市麥積區聯社以“把握機遇、迎接挑戰”爲主體，組織員工開展改革形勢下農村信用社市場定位和方向發展的大討論。部分聯社通過開展業務技能比賽、職業操守競賽等活動，興起了“學業務，比技能，創一流”的學習熱潮，提高了廣大員工的業務素質和服務技能。如定西市安定區聯社組織了全區第三屆業務技能比賽，張掖市臨澤縣聯社開展了“銀行從業人員職業操守”知識競賽。蘭州市商業銀行鍼對該行實際和扁平化管理的要求，提出了大力培育誠信、守法、合規、盡職的理念。爲了使每位員工守法盡職、合規經營的觀念和意識滲透到全行每個崗位、每個業務操作環節中，要求各支行、各部門重視和關心職工的工作、學習、生活及八小時以外的活動，密切關注從事經商和不正常交友現象。對關鍵崗位的職工建立了內部登記、報告等制度，幫助職工樹立正確的世界觀、人生觀、價值觀，克服本位主義和極端個人主義思想，增強工作責任心，做到自重、自省、自警、自勵。農業發展銀行結合集中推進企業文化建設工作和此次“文明服務月”活動的開展，對本行辦公環境和營業場所進行了美化整治，並在營業大廳醒目位置懸掛了《中國銀行業服務公約》和《規範化服務標準》，向社會昭示了銀行服務理念。使整個活動搞的有聲有色。

三、認真組織開展《銀行從業人員職業操守》知識測試，確保宣傳教育活動取得實效

爲了保證這次《銀行從業人員職業操守》宣傳教育活動取得實效，甘肅省銀行業協會在接到中國銀行業協會有關職業操守測試試題和通知以後，及時進行了安排佈置，要求所有從事銀行工作人員必須參加這次測試。各會員單位也十分重視這次活動的實際效果，按照甘肅省銀行業協會的要求，以各省分行爲單位在全省範圍內組織員工進行測試。從這次測試統計的情況看，參加測試人員共計人，其中：中層以上人員4048人，基層人員人，佔從業人員總數人的%，平均成績爲分（詳見附表一：銀行從業人員職業操守學習測試情況統計表）。這次測試除甘肅省郵政儲匯局平均成績較低以外，其餘各會員單位都在90分以上，從這次測試成績中反映出，絕大部分銀行員工能夠做到較全面、系統地掌握《銀行從業人員職業操守》具體條文和規定，充分認識到開展銀行從業人員職業操守宣傳教育活動的重大意義，牢固樹立“服務創造價值”的新理念，也爲員工正確處理與客戶、同事、所屬機構以及同業間的關係提供了保證。但通過這次測試，也反映出個別會員單位對這次活動抓的還不夠，離銀行業的總體要求，還存在一定差距。對此，甘肅省銀行業協會將針對這次測試反映出來的問題，要求各會員單位下大力氣繼續抓好培訓，重點是加強對一線客戶經理、櫃面員工和客服中心員工在業務操作規範、規章制度、業務知識、業務技能、業務流程、溝通技巧、服務禮儀等內容的培訓，切實增強銀行員工對內、對外的服務意識，提高員工服務技能和水平，以此促進服務創新，爲客戶創造價值，不斷提高服務質量，滿足客戶對金融服務的需求。

銀行業調研報告3

爲貫徹落實領導批示要求，全面掌握全州銀行業支持穩增長取得的成效及問題，針對中央強調要把穩增長放在突出位置的問題。決定組織開展關於銀行業支持穩增長情況的專題調研，現將有關事項通知如下：

一、調研目的

按照中央強調要把穩增長放在突出位置的要求。針對經濟運行中出現的新情況新問題，通過深入開展調查研究，全面瞭解銀行業支持穩增長開展情況、做法、成效、存在的突出問題，系統提出改進和加強銀行業支持穩增長的政策意見和措施。

二、調研內容

(一)關於各行支持穩增長現狀的分析

1、認真貫徹落實政策方針。各行認真貫徹落實中央強調的有關於支持穩增長的相關政策，緊扣地方經濟社會發展需要進行規劃：例如開設橋頭堡黃金口岸、進行開發開放試驗區建設等活動，以及制定相關的信貸發展戰略、簽訂銀政合作協議、積極爭取信貸規模等。

2、突出重點，支持經濟建設。爲認真貫徹落實政策方針，積極配合銀行支持穩增長活動的開展優化信貸資源配置;各行採取優先支持全州重點項目工程建設的政策方針;向小微企業、三農企業傾斜信貸資源;加大對於民生工程的支持力度;清理規範融資平臺貸款情況。

3、積極搭建溝通平臺。爲了認真貫徹落實銀行業穩增長的政策方針，各行積極組織或參與銀政企對接會或項目洽談會，助推項目投融資需求對接;加強小企業金融服務宣傳;主動走訪企業特別是小微企業和個體戶。

4、注重風險防控。在當前複雜的形勢下爲了認真貫徹落實銀行業穩增長政策方針，正確積極的處理穩增長與防風險的關係，在積極支持地方經濟發展的同時，注重嚴格防範各類風險。

(二)關於各行支持穩增長取得成就的總結

1、改進金融服務方式。銀行業通過採取全面提升金融服務水平，特別是針對三農、小微企業、少數民族羣衆金融服務提高了業務水平;提升對於金融資源的有效配置率;正確規範服務收費，免去除利息外各項費用的徵收的方式，認真貫徹落實銀行業支持穩增長的政策方針。

2、加快金融模式創新的步伐。銀行業通過採取創新信貸管理方式、開發新型信貸產品;拓寬擔保範圍;創新評估方式的手段，認真貫徹落實銀行業支持穩增長的政策方針。

3、推進金融模式轉型升級。通過採取調整和優化信貸結構，發展綠色信貸，嚴格限制兩高一剩行業信貸投放，加強對節能減排、清潔能源、循環經濟和環保項目等領域的信貸支持的方式;加大消費信貸支持力度如汽車貸款、耐用消費品、旅遊等消費金融服務;支持文化產業、對外貿易的辦法，認真貫徹落實銀行業支持穩增長的政策方針。

三、面臨問題

1、當前經濟持續下行，部分企業面臨經營困境，面臨實體經濟信貸需求減少;重點項目地方政府配套資金短缺，銀行擬支持的政府重點項目啓動慢;房地產投資信貸風險高。

2、信用環境相對較差。政銀以及企業之間的協調溝通不到位，存款的波動對信貸資金來源的穩定性造成影響;小微企業和涉農貸款的風險補償機制不完善，下崗再就業貸款財政貼息和保證金政策並不一定按照規定落實到位;銀行業金融機構信貸管理機制不靈活，存在一定盲目性。

四、對策建議

當前中國經濟處於戰略轉型時期，我們處在一個並不穩定的宏觀經濟市場，在這種大的環境前提下，商業銀行能否支持穩增長政策方針的貫徹落實對於整個銀行業的發展具有重大影響，因此我們應該改進和加強銀行業支持穩增長的政策意見和措施。

1、從宏觀層面上看，首先要深化金融改革，推動利率市場化。充分發揮市場在資金配置上的基礎性作用，促進銀行業將資金配置到最需要、效益最好、最有發展前景的企業上，優先支持重點項目工程建設，加大小微企業、三農企業的信貸資源扶持力度;提高信貸資金來源穩定性將民生工程放在工作重點來實抓實幹。

2、從商行微觀角度。積極主動調整業務結構和客戶結構，創新信貸管理模式，支持傳統金融模式改造升級。積極調整和優化信貸結構。不斷創新管理，提高服務實體經濟的效率。提升專業化能力，有效控制風險。建立面向實體經濟的多層次銀行體系。

3、優化銀行業金融機構信貸管理機制，使之與政策變化相聯動，讓政銀以及企業之間能夠和諧溝通合作。擴寬銀行業金融機構信貸政策優質項目資源的要求，加快銀行擬支持的政府重點項目啓動速度。促進經濟可持續的健康向上發展。

銀行業調研報告4

當前情況下，經濟金融市場化的不斷深入，銀行業全面開放、銀行改制上市完成，使商業銀行走到了一個新的發展關口。而良好的經營管理體制是銀行高效運作的基本前提，傳統的商業銀行經營管理體制的主流模式是以地區爲中心，以分行爲主導的總、分、支三級架構。而隨着市場的發展，客戶需求的變化，商業銀行的管理體制必須不斷調整，以更好地適應客戶需要，更節省經營成本，有效率地組織銀行經營管理活動。

一、傳統經營管理模式難以達到資源優化配置的結果

目前國內銀行還以總、分、支三級行管理模式爲主，這樣的模式在效率、管理、激勵機制、營銷力度方面確實還跟市場有很多不適應的地方。長遠看，這種組織架構模式難以從全行角度優化資源配置，銀行經營管理層與市場相距較遠，分支行單打獨鬥難以適應客戶與產品營銷的需要，不利於理順業務線與風險線的關係，影響了銀行業務水平的提升和內部管理效率的提高。國內銀行必須不斷推進體制改革，提高體制運行效率。改革的總方向就是建立以客戶爲中心，以市場爲導向的高效、流暢的運行體制。但也必須考慮國情和銀行自身情況，保持業務的穩步發展，在發展中解決體制問題。

二、經營管理體制採取的是漸進式的路徑

採用漸進式的路徑，一是由於現有的體制還有一定的生命力，與現有行政體制較爲吻合，分行積極性較高；二是由於管理體制改革涉及面大，是對利益格局的重新分配，需要穩妥進行，避免管理體制調整出現過大的震盪。因此，股份制銀行的管理體制仍然以分行現有體制爲主，但改革是方向，按照改革思路，總行進一步發揮全行管理中心、決策中心和風險控制中心的職能，並通過調整內部設置與功能，逐漸提高主線業務部門的市場反應能力和管理效率，加強業務主線對全行業務發展的組織協調和指導作用。同時，總行完善相應的制度和機制，在不完全具備事業部改革的條件下，強化後臺管理的支持功能，在會計管理方面，後督中心、帳務中心等都要逐步集中到分行，建立起相應的考覈評價機制。並根據專項業務的發展需要，在投資銀行、私人銀行、信用卡等部門採用事業部制的模式。

儘管總分行組織架構基本保持不變，但在分行層面，我們積極主動地推進了有關改革，主要以加大分行集中管理職能，逐漸簡化支行管理功能，強化營銷功能爲標誌。分行更多地突出實施管理、制定策略和統一協調等功能，探索了分行層面上公司業務的事業部制改革，嘗試組建專業化的零售業務支行。在公司銀行和零售銀行業務的市場營銷上，也要藉助總行業務主線管理的縱向聯動。

三、經營管理中配以不斷強化優勝劣汰的激勵機制

應對空前激烈的市場競爭，中小股份制商業銀行必須建立一整套完善的激勵機制，激發廣大員工的士氣，開發員工潛能，提高工作效率，爲銀行創造最佳經濟效益。有效的激勵機制必須靠完善的制度來規範和引導。通過一整套清晰的規章制度、政策和工作流程等制度性措施促使各級員工薪酬與工作績效掛鉤，激勵員工的工作動機，獎勵優秀的工作業績，這是激勵機制的核心和基礎。

激勵機制要能有效地貫徹在經營管理的各個層面上。在分行管理方面，利用等級行差異管理的手段，激勵分行之間比學趕超，在分行中形成追求業績、創造業績，以業績論英雄的強烈工作氛圍。在對幹部管理方面，完善各級領導班子的考評制度、幹部的公開評議制度和選拔制度，明確了幹部的任用標準，增強了幹部管理的透明度，激發了幹部隊伍的工作熱情。在員工層面，獎優罰劣，增強員工的緊迫感、危機感和責任感，將員工的職業規劃同激勵機制緊密結合起來，拓寬員工的職業發展通道。

激勵機制不僅要靠完善的制度來執行，還要靠良好的企業文化來做有益的補充。企業文化的激勵作用在於通過道德、榮譽、信念、價值觀念認同等文化性層面來激勵員工。儘可能與制度性激勵措施相協調和一致，甚至向制度性激勵轉化，以提高企業文化的制度化和規範化程度。構築包括創新文化、業績文化、團隊文化、風險文化、制度文化、服務文化、營銷文化、品牌文化等在內的企業文化體系，使企業文化承載起增進經營績效、強化經營管理的作用。着眼於尊重人、激發人的工作熱情，在經營理念中滲透人本主義和人文關懷精神，逐步形成一種員工職業生涯得到提升、工作激情得到有效釋放、人生價值得到充分實現的文化氛圍，把員工個人價值的實現與銀行價值的最大化完美結合。

作爲份制商業銀行，面對殘酷的市場競爭，壓力無時無刻不在我們身邊，任何抱怨和逃避都無濟於事。只有激發隊伍*於追求成績和成功，才能保證不斷髮展。而激勵機制的建設和運用正是打造這一隊伍的最有效手段和方法，是把競爭的壓力變成動力的橋樑。

四，管理者要堅持正確地認識自己、認識市場、認識同業

在銀行的日常經營管理中必須堅持保持冷靜的頭腦，樹立一種意識，即正確認識自己、認識市場、認識同業。端正熟悉，把組織員工參與*款民主治理、民主決策、民主監督作爲農村信用社提高經營治理水平、防控風險的重要途徑來抓。

一家銀行要想在市場中站穩腳跟，要對自己具備的條件有充分的認識。準確看到自身的在市場中的競爭優勢，不斷地鞏固和提高，樹立穩步健康發展的信心。看到銀行發展取得的成績，才能凝聚全行動力。也要看到自身的不足，在業務發展不到位的地方。客觀準確地認識自身，才能不斷地進步，在市場中立於不敗之地，找準自己的戰略發展方向，特別是要促進公司、零售銀行業務的協調發展，尋找的新的發展策略，做到後來居上，確立起後發優勢。

認識市場，要客觀地看待市場，分析市場，準確地把握市場需求的變化。資本市場的發展帶來的脫媒效應，無論是對公司銀行業務，還是對個人銀行業務都帶來強勁的衝擊。在公司銀行方面，需要銀行提供量身定做的金融服務方案，在包括企業兼併收購、資產債務重組、外匯交易、過橋*款、投資銀行等金融需求方面跟進服務，滿足企業多元化的金融需求。在個人銀行業務方面，抓住居民資產理財的機遇，開發多樣性的理財產品，搭建強大的電子網絡交易平臺，賺取中間收入。緊緊跟隨市場變化，避免在激烈的競爭中被邊緣化。

堅持正確地認識同業，同業既是競爭對手，但又是市場中共同夥伴，尊重競爭對手，善於學習競爭對手，理性地開展競爭，不走粗放管理、低質、低效地惡性競爭的道路，只能通過深化和提升我們的管理水平，加快產品和服務創新，採用差異化的發展策略，在更高層次進行理性競爭，纔是競爭共贏之道。

現在，國內中小股份制銀行大多完成股改上市工作，資本充足率大大提高，公司治理架構得到健全，具備了現代商業銀行的經營雛形，初步實現了“形似”，而按照國際銀行業的經營規律，結合中國國情，不斷推動銀行經營管理的國際化，並最終達到與國際先進銀行的“神似”，則是當代銀行經營管理者的長期任務。只要中小股份制商業銀行銳意進取，不斷探索實踐，終將會使國內銀行在國際競爭的舞臺上大放異彩，實現新的騰飛。

五、轉變服務觀念，提升競爭意識，促進經營管理全面升級

首先提升服務層次，豐富服務內涵。服務是永恆的主題。要提升服務層次，要豐富服務內涵。對客戶我們必須用“心”服務，做到誠心、熱心、細心、耐心。要大力提倡“溫馨服務”，建立制度，熟悉掌握客戶信息，把顧客看作是自已的親戚朋友，看作是自已的家人，把自已的工作變成傳遞溫馨的窗口，樹立支行的良好形象。

其次正視薄弱環節,迎難而上.針對經營管理基礎脆弱、激勵約束機制不強、思想作風不硬的現狀，要把發展作爲主題，並將業務發展的內涵和方式作爲重要內容提出，全面確定了營業的經營指標，並將指標目標化，明確發展思想和經營目標經營運作方略，在公司業務、零售業務、國際業務的運作措施方面下功夫。要重點抓經營帶管理，促進經營工作快速發展；下抓管理促經營，推動管理工作上臺階。在管理上除認真的落實分行的管理措施外，結合營業的情況，認真抓好責任、計劃、考覈、費用、五級分類、人力資源等10項管理工作，同時注重制度創新，以制度促經營。

最後要積極創建企業文化，營造健康向上、奮發有爲的文化氛圍，爲客戶打造品牌服務。要讓營業部每一位員工樹立“爭一流經營，創精品銀行”的理念，以實際行動落實的精神.以高昂的熱情，忘我的精神投身到日後的經營實踐中去，要以知恥後勇、開拓創新、努力進取，忘我工作的'奮發精神，讓銀行以全新的姿態展示在客戶的面前。

銀行業調研報告5

操作風險是銀行業面臨的主要風險之一，它不同於信用風險、市場風險，操作風險遍佈銀行內部的所有崗位，業務運行操作風險更是操作風險的密集點，銀行經營活動過程的每一筆業務都需要通過臨櫃人員進行操作，風險也存在於操作過程的每一個環節，稍有不慎，就會形成差錯甚至事故案件，給銀行經營帶來不利影響和損失。因而，正視風險的存在，剖析風險產生的原因，不斷健全內控制度，強化內部管理，有效降低和控制業務運行操作風險顯得尤爲重要。

一、業務運行操作中存在的風險及其成因

業務運行操作風險表現形式很多，我們從形成風險的直接原因來分類，主要有以下幾方面：一是人爲違章操作形成。表現在操作過程中有章不循，或違反操作流程辦理業務形成差錯或風險。二是操作流程不嚴密或制度不健全，在操作過程中隨意處理形成風險。三是技術原因形成風險，例如因臨櫃人員綜合素質低，無法識別票據真僞形成風險。四是道德風險。表現在內部人員作案或內外勾結作案，也是業務運行操作風險的黑洞。五是操作失誤形成風險。臨櫃人員每日都要進行業務操作，不停做賬務處理、清點現金等大量重複性勞動，工作中的失誤也再所難免。

風險形成的深層原因：

（一）管理機制的偏頗導致人員風險意識薄弱

儘管這是一個老生常談的原因，但通過對大量案例分析顯示“十案十違章”，有章不循、違章操作是所有案件中的共同點，根本原因就是經辦人員風險意識淡漠，在日常辦理業務中沒有樹立風險防範理念。但這一原因的產生，與我們行的管理體制（特別是獎懲機制）也有較密切的關係。目前，很多業務和產品指標通過上級行層層分解下達到網點直至每一名臨櫃櫃員，而這些業務發展指標完成情況均與櫃員績效工資收入掛鉤，並且在收入中所佔比重較大，如攬存、銷售基金、髮卡或推銷一筆保險等兌現多少收入，而對工作中無差錯事故、無違章、無案件的櫃員則沒有明確的考覈獎勵標準或獎勵很少，相對於產品獎勵來說可謂九牛一毛，以至於某些員工趨利冒險。如攬存開戶不審覈客戶身份證件，辦理集體髮卡、集體代發工資業務由他人代簽客戶名字等，爲完成任務受理櫃員明知違章仍然受理，形成風險隱患。一些網點負責人或業務主管爲了營銷業務，放棄了主管職責，或不認真審查憑證，或將授權卡交於經辦櫃員，使業務主管的授權與監督形同虛設，客觀上形成了覈算管理和案件防範上的一些漏洞。

（二）人員素質不能適應新業務、新制度的變化。

因新老員工更替及崗位輪換，目前銀行內部人員的流動性很強，但還沒有建立一套科學、合理、有效的員工培訓機制。

一是新進員工經過簡單培訓後就匆匆上崗，並且培訓中也是簡單介紹銀行基本業務及制度，並沒有掌握操作要領，使大部分新員工對制度要求知其然而不知其所以然，對制度規定的目的和意義更是一知半解，只能是邊幹邊學，因此技術性風險錯誤或事故難以根除。

二是目前業務品種不斷增加，代理業務、電子業務發展迅速，系統也在不斷完善和更新。一些代理業務、電子業務、信用卡業務任務下發或產品開發都在個金部門，基層支行對員工的培訓一般由覈算部門負責，由於部門分工不同、溝通協調不夠，致使對員工的業務培訓出現脫節現象，員工的素質和技能跟不上新業務發展變化的節奏。

（三）內控機制不能有效發揮作用

第一，管理人員思想認識存在偏差。一些領導幹部不能正確認識業務發展與內控管理的關係，過分強調業務的開拓與發展，往往以實現多少效益作爲自己的功績，而對內控管理和風險防範重視不夠。但一個大的事故或案件給銀行造成的損失和影響卻很可能使支行一年或數年創造的效益毀於一旦。

第二，制度建設跟不上業務發展變化。我行各項業務發展較快，特別是電子銀行、代理業務、銀行卡等發展迅猛，但管理制度、覈算制度建設卻沒有及時跟上，特別是對新業務在憑證的使用、管理和控制上，沒有嚴密的流程、辦法，形成一些風險點；另外，新的制度辦法不斷推出，舊的制度沒有明確廢除，造成基層行無所適從。

第三，監督檢查落實不到位。目前在支行以總會計、覈算管理部爲監督，以網點負責人、營業經理爲操作管理，建立了運行管理的事中控制體系，但有的行配備的營業經理對前臺業務不熟悉，在沒有經過全面、系統的培訓就持卡上崗，因而對特殊業務處理能力受到制約，弱化了事中監督的作用。同時，各職能部門對新業務的檢查普遍重視不夠，特別是對代理業務、電子業務的檢查頻率較低，使一些風險不能及時暴露並得到有效控制。

（四）外部欺詐及內外勾結作案

當前，對於銀行來說外部環境比較嚴峻，利用僞造變造票據、憑證進行詐騙的活動時有發生；僞造證件冒充行政司法機關人員進行查詢、凍結、扣劃，利用假身份證開戶等詐騙行爲也屢見不鮮，壓濾機濾布犯罪分子欺詐花樣不斷翻新，無孔不入攻擊銀行薄弱環節。另外，有的員工貪圖享受，爲利益所驅，內部作案或被社會不法分子誘惑利用，內外勾結作案。去年發生的邯鄲農行金庫盜竊案就是一起員工爲個人利益不惜鋌而走險，給銀行造成巨大損失的典型性案例。

二、業務運行風險防範措施

（一）以人爲本，積極開展風險防範教育

一是防範操作風險應立足於以人爲本，加強員工隊伍建設。作爲管理者一定要加強員工的心理引導，要讓員工有平衡的心態，這樣才能發揮每一位員工能力和潛力，建立公正、公開、公平的薪酬、晉升等激勵辦法，爲員工創建寬鬆、和諧的發展環境，培養員工愛崗敬業精神，強化員工的責任心，提升員工對銀行的忠誠度和貢獻度。

二是對員工採取案例分析等方式經常性地開展警示教育，通過警示教育活動，使員工在思想上對違法違紀的行爲有一個深刻的認識，對其所造成的危害有深刻的感觸，並逐步鞏固員工抵禦違法違紀行爲的思想防線。

三是加強對員工人生觀和價值觀的引導和教育，促進員工樹立正確的人生目標，杜絕虛榮、貪婪等不良道德觀念的誘惑。引導全行員工站在對工行事業負責、對員工自己負責、對家庭幸福負責的高度來認識違規違章的危害性和遵章守紀的重要性，時刻保持自警、自醒和自律，根除麻痹思想和僥倖心理，真正把“視制度如生命，糾違章如排雷”的理念貫穿到一切業務經營活動中。

（二）強化內控管理，提高制度執行力

第一，加強內部管理，建立和完善科學的考覈機制。建立權責利相結合的績效評價和考覈機制。合理調配臨櫃人員及營銷人員，科學調動員工積極性。強化和落實各級行經營管理責任，推行問責機制，加大責任追究力度，確保各項業務迅速健康發展。

第二，加強對人員和崗位分工的管理，健全崗位責任，狠抓重點部位、重點環節，重點網點、重點人員管理，培養員工良好的操作習慣，使其業務操作做到規範化、標準化。

第三，提高制度執行力。爲防範風險，銀行制定了一系列的規章制度和措施，要讓這些制度措施深入到員工的腦子中，貫徹落實到業務操作中，而不是停留在紙上、牆上，纔能有效防範和控制風險。比如制度規定小額低風險業務由一人辦理，特殊業務和大額業務雙人辦理換人複覈，在複覈過程中就要認真負責，不能流於形式造成風險。

第四，業務發展制度先行，要加快針對新業務的制度建設步伐，同時根據業務發展變化改進舊制度，使制度更具有可操作性。

（三）加強業務培訓，提高防範能力

一是加強員工的業務理論學習和櫃面操作與業務流程的培訓，新員工上崗前做好全面培訓，各部門相互協調配合，對新業務，新流程改造及時進行學習，通過培訓不僅讓員工懂得如何正確處理業務，還要明白業務的來龍去脈，掌握業務的風險點。

二是加強員工識假、辨假技能的培訓。要求櫃員熟練掌握票據、憑證標識、暗記等反假技能，濾布利用配備ETO票據定位對比器和紫光燈等儀器設備，對可疑現鈔、票據進行鑑別，提高風險防範意識，堵塞業務操作漏洞，杜絕詐騙風險。

（四）優化業務流程，減少風險環節

優化業務操作流程，簡化操作環節，積極開發完善系統功能，加強系統控制力度，減少人爲操作環節。目前經濟體制下公轉私業務非常普遍，由於系統不支持，本可以使用“一記雙訖”一個交易就可完成賬務處理，現在賬務處理需要經過三至四個交易來完成，先單邊借記往來戶，單邊貸記內部過渡戶，再用“一記雙訖”交易由內部戶記入個人賬戶，如果是卡賬戶要使用兩個單邊交易來完成，這樣櫃員操作環節越多越容易出現差錯。還有同網點往來戶與個人賬戶大宗現金存取，如庫存不足，往往會發生“先存後取”現象。

（五）加強監督，健全防範體系

首先，各級監督檢查人員要認真履行監管職責，檢查中要注重改進檢查模式，採取靈活多樣的現場檢查和非現場檢查方式，以強化重點部位監督檢查力度。

其次，對於檢查發現的問題要緊抓不放，查清查透，監督其徹底整改爲止。在檢查的同時還應針對網點存在的問題進行相應的輔導，邊查邊糾，以提高網點核算質量。再次，各行要充分發揮總會計、運行督導員日常制度檢查與風險發現作用，保障全行各類業務安全運行。

最後，要儘快把一些新業務納入檢查範圍，加強銀行內部各監督部門間的協作，加大檢查頻率，有效發揮監督機制作用。

銀行業調研報告6

電子銀行和電子貨幣業務的不斷髮展有助於提高銀行業和支付系統的效率，也有助於國內外零售業務的成本下降。但電子貨幣和一些電子銀行業務的發展和運用尚處於早期，考慮到電子銀行和電子貨幣在將來的技術和市場發展中的不確定性，監管當局必須避免制定阻礙有益創新和實驗的政策。同時，巴塞爾委員會認爲，電子銀行和電子貨幣業務爲銀行帶來的收益與風險並存，因此風險與收益必須進行平衡。

一、電子銀行業務的風險分析

隨着電子銀行和電子貨幣業務的不斷髮展，銀行與其客戶之間的跨境業務就會增加。此類業務關係會給銀行和監管當局帶來了各種不同的問題和風險。根據對風險的識別和分析，管理辦法有3個主要步驟，即：評估風險，落實控制風險的措施和監控風險。在目前這個階段，似乎操作風險、聲譽風險、和法律風險，可能是大多數電子銀行和電子貨幣業務中最重要的風險類別。

1、操作風險。

操作風險主要是指由於系統中存在不利於可靠性、穩定性和安全性要求的重大缺陷而導致的損失的可能性。它可能來自於電子銀行客戶的疏忽大意，也可能來自電子銀行安全系統和其產品設計缺陷與操作失誤。

2、聲譽風險。

聲譽風險是公衆對銀行產生重大負面的看法，從而引發資金來源或客戶的重大損失的風險。聲譽風險可能源自系統或產品沒有達到預期效果，並且在公衆中造成廣泛的負面影響。聲譽風險可能源自客戶，即客戶沒有掌握足夠的產品信息和問題解決辦法，以致遇到問題而不知所措。聲譽風險也可能源自對一家銀行的有目標的攻擊。例如，一位黑客侵入一家銀行的網絡，並且故意散佈銀行或其產品的不準確的信息。

3、法律風險。

法律風險源自違反或違背相關法律、法令、條例或約定的習慣做法，或對一筆交易各方的法律義務和權利模糊不清。從事電子銀行和電子貨幣業務的銀行，可能面臨來自客戶信息披露和隱私保護方面的法律風險。隨着電子商務的不斷髮展，銀行希望開展電子身份認證業務，例如通過使用數字證書。身份認證可能使一家銀行面臨法律風險。如果銀行參加新的身份認證系統，但權利和義務在合同協議中沒有明確規定，那麼銀行就可能蒙受法律風險。

4、其它風險。

傳統的銀行風險，諸如信用風險、流動性風險、利率風險和市場風險，也可以產生於電子銀行和電子貨幣業務，但是它們的實際影響力對於銀行和監管當局來說，可能與操作、聲譽和法律風險大不相同。

二、建立可操作的風險防範體系

技術創新的日新月異，可能改變銀行在電子貨幣和電子銀行中所面臨的風險的性質和範圍。監管人員希望銀行制定一些管理辦法，來對付目前存在的風險，同時對新出現的風險也有相應對策。風險管理辦法應包括3個基本要素，即：評估風險，控制風險和監控風險，只有這樣才能達到銀行和監管當局心中預期的目標。

1、安全政策和措施。

安全是系統、應用和內部控制的統一，其作用是保證數據和操作過程的完整性、真實性和保密性。安全的保障取決於銀行制定和落實合適的安全政策和安全措施，也取決於銀行與外部各方的交流是否安全順暢。安全政策和措施，可以限制內部和外部的對電子銀行和電子貨幣系統攻擊的風險，也可以限制因安全違規而引發的聲譽風險。

安全措施是硬件、軟件工具和人員管理的統一，這樣才能保證系統和操作的安全。這些措施包括很多，例如：密碼技術、口令、防火牆、病毒控制和僱員遴選。密碼技術是將文本數據轉換成密碼以防非授權的閱讀。口令、口令串、個人身份識別數字、硬件標誌和生物測量學都是用來控制進入和識別用戶的技術。

防火牆是硬件和軟件的結合，用來遴選和限制外部進入與開放型網絡（如因特網）相連接的內部系統。防火牆也可以把使用因特網技術的內部網絡，分隔成幾個小片。防火牆技術，如設計合理且實施得當的話，能夠有效地控制進入、保證數據的保密性和完整性。由於該技術設計複雜且成本昂貴，防火牆的強度和性能必須與被保護信息的敏感度相適應。一個好的設計應該包括：整個銀行的安全要求，一目瞭然的操作步驟，職責的分解，選擇可靠之人來負責防火牆的設計和操作。

雖然防火牆遴選來自外部的信號，但是並不一定能夠完全防止從因特網下載來的已被病毒感染的程序。因此，管理層應該制定防止和檢測的控制辦法，來減少病毒入侵和數據破壞的機會，特別是對遠程銀行業務更應如此。緩釋病毒感染風險的程序應該包括：網絡控制、終端用戶政策、用戶培訓和病毒檢測軟件。

並非所有安全威脅來自外部。在可能的情況下，電子銀行和電子貨幣系統，應防止現職或已離職的僱員的非授權操作。與現有的銀行業務一樣，對新僱員、臨時僱員、顧問的背景進行審查、內部控制和職責分解，都是保證系統安全的重要預防措施。

對於電子貨幣，額外的安全措施可以幫助阻止攻擊和誤用（包括僞造和洗錢）。這些措施包括：與發行者或中央操作者保持熱線聯繫；監控和追蹤個人交易；維護中央數據庫裏的歷史記錄；在儲值卡或商業硬件中植入防止篡改的設施；對儲值卡設定最高限額和失效日期。

2、內部交流。

如果管理層和重要職員之間能夠進行很好交流的話，那麼操作、聲譽、法律和其它風險，就能夠得到有效管理和合理控制。同時，技術職員應該向管理高層彙報清楚：系統是如何設計的，該系統的長處以及不足所在。這樣的一些步驟可以減少：設計缺陷造成的操作風險（包括在同一銀行內不同系統之間互不兼容）；數據完整性問題；因系統沒有達到預期效果，而客戶對銀行不滿所造成的聲譽風險；以及信用和流動性風險。

3、評估和升級。

在產品和服務全面推廣之前進行評估，有助於控制操作和聲譽風險。對設備和系統要進行測試，以便知道其功能是否正常，併產生預期的結果。試運行或試點有利於開發新的應用系統。如果定期檢查現行硬件和軟件的功能，則可以減少由於系統速度降低或中斷而造成的風險。

4、信息披露和客戶教育

信息披露和客戶教育，有利於銀行限制法律和聲譽風險。信息披露和教育項目應該讓客戶知道：如何使用新產品和服務、對服務和產品所收取的費用、問題和錯誤如何解決，這樣一來，就利於銀行遵守客戶保護和隱私權方面的法律和條例。

5應急計劃。

通過制定應急計劃，銀行可以限制因內部程序、服務、產品傳送中斷而引發的風險，計劃可以確保在提供電子銀行和電子貨幣服務中斷的情況下，銀行有計可施。計劃可以包括：數據恢復、可以替換的數據處理設施、緊急員工配備、以及客戶服務支持。對備用系統應該定期測試，以保證其連續有效。銀行應該確保：其應急操作與正常的生產操作一樣安全。

6、對系統的運行進行測試，有利於發現異常情況，以及避免重大系統問題、中斷和攻擊。

通過多種不按正常步驟的方法，主動入侵系統，可以集中測試安全機制的身份認證、隔離措施情況、設計和執行方面的缺陷所在。監視是一種監控方法，即通過電腦軟件或審計來跟蹤相關業務。與入侵測試相比，監視集中於監控日常運作、調查異常、以及通過檢測遵守安全政策情況來對安全的有效性作出動態判斷。