《財務》費用報銷管理制度(3篇)
在快速變化和不斷變革的今天,越來越多地方需要用到制度,制度是在一定歷史條件下形成的法令、禮俗等規範。我們該怎麼擬定製度呢?以下是小編收集整理的《財務》費用報銷管理制度,歡迎閱讀,希望大家能夠喜歡。
《財務》費用報銷管理制度1
一、報銷原始憑證必須是印有稅務監製章的合法有效憑證,取得的`合法有效憑證應該寫明公司全稱,內容必須完整,金額大小寫必須一致,書寫清晰正確,各種收款收據(除財政局印發的非營利性單位收款收據外)一律不予報銷。費用報銷單必須用藍、黑水筆書寫,用膠水粘貼附件,不得使訂書針、大頭釘、回形針串別。不符合規定的,財務部門作退回處理。
二、經手人按要求粘貼好各種報銷票據(除增值稅發票不要粘貼外)後,準確填寫報銷金額(填上大小寫金額),註明票據張數,做到清晰無誤,不得塗改。
三、經手人所在部門負責人,覈查單據所載內容是否屬實,並簽字確認。
四、部門負責人簽字確認,財務負責人按公司相關規定對各種報銷票據進行審覈,審覈其手續及相關單證是否齊備,金額計算是否準確。對不符合規定的報銷票據,應予退回。
五、在財務部負責人審覈簽字後,由總經理(或授權副總)簽字批准。
七、報銷時間爲每週一次,每月截止時間爲每月28日(逢節假日、雙休日提前)。每月29日至月底爲財務對賬時間,期間不再辦理報銷業務(特殊情況除外)。具體時間節點爲:星期三之前報銷憑證提交到財務部,星期三財務部審覈報銷憑證,經總經理或授權副總批准簽字,星期四財務部報銷付款給各報銷人。
八、如總經理不在情況下,又有特殊情況急於報銷,授權副總和財務負責人確認情況下,先給予報銷,待總經理回來後給予補籤。
《財務》費用報銷管理制度2
爲了加強公司的財務管理工作,統一各部門的報銷程序及規定,提高財務管理水平,現結合公司的具體情況,特制定本制度。
1、借款報銷的`審批權限
1.1公司員工因工出差借款或報銷,由各部門經理審籤後,報公司財務部門審覈,並送公司總經理批准,方能借款或報銷。凡有審籤權限的部門經理須在財務部門籤留字樣備案。
1.2員工出差預借差旅費應填寫“借款單”,並註明借款事由及行程,按規定程序報批後,到財務部門預借差旅費。
1.3員工出差返回後,填寫“費用報銷單”,按規定的時間及審批手續到財務部門報銷。
2、員工差旅費報銷標準。
2.1員工出差分“長途”和“短途”兩種,即當天能往返的爲“短途”,出差時間在一天以上的爲“長途”。
2.2出差住宿費報銷標準:(元/人/天)
技術部:住宿費80元/2人/天;100元/3人/天。
2.4出差補助標準
外出員工每人每日補貼20元,6、7、8、9四個月份每人每天補貼30元;如有特殊情況需請客戶吃飯,事先與公司聯繫後,給予30元/人的標準。
2.4.1員工短途出差視同出勤,不再享受出差補貼。
2.5員工出差交通報銷標準
2.5.1員工出差乘坐交通工具:公司副總經理及以上領導可乘坐飛機、軟臥、輪船二等艙;部門經理級:可乘坐飛機、軟臥、硬臥、輪船三等艙,乘坐飛機需報總經理批准、乘坐軟臥僅限正職;其餘員工乘坐火車硬臥、輪船四等艙、乘坐飛機需報總經理批准。
2.5.2員工長途出差交通費,經理級(含)以上人員的陸路交通費可實報實銷;經理級以下人員原則上不得隨意乘坐出租車,如有特殊情況需乘坐出租車時,需經總經理批准後,方可報銷。
2.5.3員工在本市內出差,只報銷公交車票公交車票。無特殊情況,不得報銷出租車票。
3、員工差旅費報銷規定:
3.1住宿費,交通費按規定標準執行,超標自付。
3.2膳食費按規定標準領取,不得報銷與此相關的費用。
3.3交際費用由領導覈定並填寫客餐報銷單,經總經理批准方可報銷。
3.4短途出差不享受住宿補助。
3.5長途出差人員無住宿費用時,則可按住宿標準的50%領住宿補助。
3.6員工出差返回後於一週內報銷,報銷時間爲每週一及每五,未按規定時間報銷的,財務部門應於當月工資中扣回預借的差旅費,待報銷時再行支付。
3.7超過1個月以上的出差單據、假票據或不符合規則的票據,財務部門不予報銷。
3.8財務部有權對不實的出差費用向員工出差居住地酒店直接查詢,如有虛假行爲公
《財務》費用報銷管理制度3
一、現金只能支付公司員工的各種勞動報酬、勞保、福利、出差人員必須隨身攜帶的差旅費等。採購材料、辦公用品、低耗品等使用金額在1000元以上的一般要通過銀行轉賬支付,未通過銀行轉賬支付的,報銷時須提供現金支付憑證(收款收據、微信支付寶等轉賬記錄)。(特殊情況由總經理審批)。
二、所有的現金收入,都應開具收款收據。開出收據的存根應與應入賬的'收據聯按編號逐張覈對金額,確保收入全部入賬。現金支付應以合法的原始憑證爲依據,並執行票據報銷及審批程序,做到賬款分管。
三、臨時性小額現金支出,實行先墊支後報銷原則(除出差外)。經常性的大額現金支出由經辦人填制領款單,部門負責人審批後可領取備用金。
四、領取備用金的人員,年底應到財務部門辦理年度領款更換手續。因公出差,應合理估算出差費用,填制領款單,由部門負責人審批後可從出納處領取暫借款。已安排備用金的人員,不得再預支差旅費。如前一次借款不清的,不準再向公司借款。
五、控制現金的庫存限額,一般以3-5天的日常零星支出爲限,超過限額的出納員應及時送存銀行,每日業務終了前,出納人員應盤點現金,做到賬實相符。
一、本制度從二0二0年一月一日起執行,執行以後公司如有新的規定另行通知。
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