投資調查報告13篇

在經濟飛速發展的今天，需要使用報告的情況越來越多，我們在寫報告的時候要注意涵蓋報告的基本要素。其實寫報告並沒有想象中那麼難，下面是小編爲大家整理的投資調查報告，僅供參考，歡迎大家閱讀。

投資調查報告 篇1

隨着時代發展，人們的理財觀念越來越強。理財已成爲人們合理支配錢財的必修課程。而大學生，是一個特殊羣體。一方面，他們尚未獨立，還需父母資助完成學業；另一方面，他們處於一個特殊的年齡段，有着自己對生活的看法和強烈的消費慾望。越來越多的大學生變成高消費羣體。對大學生消費出現的諸多問題。理財這堂必修課迫在眉睫地擺在了大學生面前。本文通過對唐山學院學生的隨機抽樣調查，分析我校大學生的投資理財狀況，並根據其存在的問題提出相關建議以供廣大同學們學習借鑑。

一、調查方法和內容

針對大學生理財情況我們通過問卷調查及訪談的方式對唐山學院各專業學生進行了隨機調查，包括文科、理科和工科專業的在校學生。本次發放問卷35份，收回35份，問卷有效率100%；訪談學生35位。調查問卷採用單項選擇方式來回答問題，主要包括當代大學生的月消費水平及經濟來源、投資來源及狀況、自己的投資理財觀念和能力等大小十幾個個方面的內容。這些問卷內容從不同角度真實的反映了當代大學生的理財觀念和消費意識。

二、調查數據及結果分析

1、大多數學生表示收入來源主要是父母支持，71%的月支配費用爲600元以下，26%的爲600—800元，3%的爲800—1000元，千元以上很少，幾乎沒有。目前大學生很多都談不上財務獨立，也沒有穩定的收入來源，主要的資金需求就是滿

足自己的生活需要。從這個角度來講，大學生遵循的理財原則應爲勤儉節約、穩健理財。在支出方面要進行嚴格管理，不與人攀比，不愛慕虛榮，形成節儉的寶貴品質，同時也能夠更有效地積累淨資產。在投資方面要理性，不要盲目跟風，有閒置資金可以適當學習投資，但一定要注意風險。

2、被調查的大學生除了父母提供的生活費外，有的有其他的經濟來源。60%的靠兼職來增加收入。從經濟投資學來說，兼職是一項不需要預付任何資本的純增值方式，而且幾乎沒有什麼風險性。而且可以進一步擴充自己的財務本金，爲日後的消費等方面埋下伏筆。無疑這種新興的理財“增值”方式應該成爲大學生理財過程中一個很重要的組成部分，是理財過程中的一個高級階段。在調查中也有同學自稱爲“理財達人”的。他在校園做業務代理網上開店等。

下圖反映了除生活費外，大學生其他經濟來源，從中可以看出兼職是大學生主動賺取額外收益的主要途徑

3、46%的大學生對於自己每個月的支出有預算，而且能按計劃合理消費；有31%的也有預算但經常會因爲實際出入得不到實現；有23%的沒有做預算。

由此可以看出雖然大學生有預算意識，但實施狀況不太良好。除此之外，消費預算不要做得太高，因爲如果你是女生，一般女生有時在購物的時候會衝動，如果錢多，很容易就會花超，但也不能太少。所以這個就需要很好的預算和需要培養自己的自控能力。一般你計劃好本月需要買什麼東西后，算出預計本月消費總支出後，在多出5％至10％用作避開通貨膨脹的風險和臨時的其他問題（百分比視自己情況而定）。

4、據調查，有的在校大學生進行了各種形式的投資。有的投資基金，有的投資股票43%的大學生投資資金來源於生活費，26%的.來源於家長資助，20%的來源於打工，11%的來源於借外債。從以下的“你可用於投資的費用表”中可以看出，現在的大學生所有資金不多，所以先不要買那些投資產品（比如股票、基金、期貨、外匯、黃金等等的），先定期每月把預算放到自己投資帳戶的錢存進來，等到存到一定額度後就開始投資了。當然這個額度因每項投資產品或公司的不同而不同，有底的也有高的。切忌記住三點，首先自己懂哪項投資哪項，千萬不要不懂就做，那樣你會賠得很慘；其次任何投資都存在風險，所以投資需謹慎，千萬不要把所有的錢都用來投資，更不要借錢投資，即使市場很好也不行，投資帳戶的最大投資金額是你每月所有資金的三分之一；再次是投資是長期性的，而且是有周期性的，所以投資最好是長期投資。

5、雖然大多數的大學認爲銀行存款是最佳的理財方式，但很少有人把錢存入了銀行。在校大學生，由於沒有足夠的資金在股票、外匯、基金、債券、保險等市場上投資，並且對這方面的投資方法知之甚少，能做好資產保值已經很不錯了。儲蓄賬戶的錢用作突發事件的備用金和以後的各大支出。經過一段時間的積累，你的儲蓄賬戶中的資金會越來越多，等到了一定程度的時候，可以拿出一部分做定期儲蓄或貨幣基金，拿出多少視自己情況而定，但千萬要始終明確一點，就是這部分錢是儲蓄而不是買投資產品，千萬不能隨便拿這部分錢去做風險中下級至高級的理財產品，始終明確就是儲蓄，不然你就白努力了。

6、在大學中很少有學生聽過關於投資理財的講座。開辦此類課程對於大學生還是很有意義的。大學生在規劃人生方向當中，理財投資是必不可少的一部分。一名上過投資理財課程大學生接受採訪時說：“作爲大學生的我們再過一兩年都會步入社會成爲勞動者之一，所以我們覺得從現在開始積累一些理財知識很有必要。一來知道什麼叫做投資，投資有什麼途徑，和怎樣去投資，以及投資中我們要注意什麼問題。我們瞭解了相關知識，對日後的理財投資很有幫助的。”所以希望學校裏以後能多舉辦此類的講座，號召廣大同學能夠積極參與。

三、對大學生投資理財的建議

從調查情況可以看出，投資理財的觀念和能力薄弱，在我校學生中是普遍現象。針對此類狀況，現提出以下建議以供同學們和校方學習借鑑：

1、做好整體規劃

每個月可以使用的資金爲多少，每月的經常性開支爲多少，留取每月資金總額的20%作爲備用資金，以應該計劃外支出，如外出、購書等。做好個人財務賬本。這樣不僅能清晰的看出每個月的支出狀況，同時能更好的預測未來幾個月大概的支出情況。

2、養成儲蓄習慣

可以有計劃地將自己不用的錢存成三個月定期儲蓄或活期儲蓄，然後按照計劃有規律地進行支取。另外，還可以開一個帶有自動理財功能的“綜合理財賬戶”，這樣，家長寄去的錢可以自動轉爲定期存款，而支取的時候，銀行電腦系統會自動計算，支取損失最小的存款。最大程度上實現資金的有效配置。

3、樹立勤儉意識

大學生來自不同的城市，家庭條件更是貧富不一，所以，不能盲目攀比，應該把有限的錢花在最需要的地方，不該花的錢一分也不能亂花。除了4年間的學費2萬元、基本生活費（吃飯、學習資料錢按500元/月計）約2萬元，建議額外支出部分或者全部由學生通過打工掙得。

4、學會精打細算

據調查結果，我校學生大多不懂得精打細算，爲解決這一問題，我們爲學生們找了以下消費中的很多省錢小竅門：比如買二手貨、選擇優惠電話卡、辦購物打折卡等等。注意學習省錢竅門，儘量別花冤枉錢，更多地

考慮所購物品的性價比和自己的承受能力。比如電子產品，能用學校的就用學校的，或者幾個同學合買、淘二手貨，把奢侈消費壓縮到最低。

5、學會記賬和預算

這是控制消費最有效的方法之一。堅持把收支情況整理並記在本子上，就可以掌握自己的收支情況，看看哪些是不必要的支出，哪些是可以控制的支出，哪些是可有可無的支出，對症下藥，對今後的開支做出必要的修改，達到控制的目的。

6、勤工儉學

在不影響學業的情況下，適當進行勤工助學活動，學會自立，不但能減輕家庭負擔，還能使學生從勤工儉學中體會父母的辛勞，由此樹立自立、自強的上進心，爲今後更好地適應社會打下良好基礎。這種理財增值方式，應該成爲大學生理財的一個重要組成部分。

理財是一輩子的事，對於沒有收入來源（大多數依靠父母提供）的大學生來說，大學階段的財商培養只是日常的訓練和比賽前的演練，而不是看重輸贏結果的比賽。所以，多數人只要有樹立一定的理財意識、掌握一定的理財知識、經歷一定的理財實踐，等到今後走出校園，與普通人相比，一定會表現出高人一籌的財商來。作爲未來投資理財的主體，大學生需要增強投資理財意識，多參加投資理財實踐，爲將來合理有效的投資理財打下堅實的基礎。

投資調查報告 篇2

報告名稱：20xx年北京外商投資企業薪資調查報告

調查地點：北京

調查時間：20xx年

樣本量：30被訪者：外商投資企業

調查機構：北京西三角人事技術研究所

報告來源：北京西三角人事技術研究所

報告內容：一般職員的月薪在2500至6000元，主管、主任、督導的月薪爲4000至1萬元，經理的月薪爲5500至1．5萬元，總監的月薪爲8000至2．5萬元。日前，北京西三角人事技術研究所對北京的30多家外企作了最新薪酬調查。

調查的職位限於52個通用性職位，如市場、銷售、財務、人事、行政、商購、電腦、系統、製造、質量、祕書、翻譯等，同時還收集了有關福利政策，如住房、保險、醫療、各種津貼、出差待遇等內容。

關於20xx年北京外商投資企業薪資情況，根據西三角調查顯示：在外企僱員平均年薪上，高科技企業爲62653元；工業製造企業爲28654元，快速消費品企業爲24013元，其中各類企業僱員薪酬佔銷售收入比例爲6．92％。在調薪制度上，83％的企業每年調薪一次，10％的企業每年調兩次；在薪資增幅上，1997年到1998年度增幅爲11．4％左右，1998年到1999年度增幅則下調爲5．8％左右，1999年到20xx年薪資增幅在7．3％左右，預計20xx年到20xx年度增幅能達到10％，其中高科技企業薪資增幅已連續多年排列第一。

根據西三角的調查顯示，在參與調查的企業中82％的企業建立了中方賬戶，分別按員工工資的61％或59％或49％建立，服務項目分別爲：勞保福利、養老保險、醫療保險、教育費、住房公積金、工會費。另外，68％的企業爲員工建立住房基金，38％的企業有健康保險，55％的企業有僱員娛樂，69％的企業有女職工生育費，56％的企業有交通補貼，32％的企業有食品補貼。

在解決員工住房方面：82％的企業建立了住房公積金，其它解決員工住房途徑依次爲：企業把住房貨幣化，在工資中包含；企業自建或購買商品房，按房管部門的成本價售給員工，員工享有部分產權；企業按期發放一定數額的`住房補貼，不解決住房；企業自建或購買商品房產權屬於企業，無償或低租分配給員工居住，離開公司時要求退還。

在員工享受公司的住房待遇是否與公司有承諾的問題上，17％的企業與員工無承諾；83％的企業與員工有以下兩種形式的承諾：一是員工與公司簽訂住房合同，房產證由企業保存，若員工離職，應交回住房；二是若員工不能履行有關協議（承諾），收回（退還）住房。在培訓費的投入上，75％的外企每年的培訓費佔銷售收入的比例在1％－5％。其中內訓預算每人每年平均爲1930元，內訓時間爲每年8．85天，外訓預算爲每年1650元，外訓時間爲每年5．2天。該調查報告中顯示，培訓費較上一個財政年度穩中有升，高科技企業在人均培訓費和時間付出上均排第一，從中可看出各企業越來越重視培訓。

在獎金方面，一般公司都實行年底雙薪。70％以上的公司發放銷售獎，其中32％的公司銷售獎每年發放一次，9％的企業每年發放兩次，50％的企業每月發放一次。

在福利待遇方面，除政府規定的喪假、產假、婚假、病假、探親假以及陪產假外，各公司基本上都還自己規定有一些假期，如年假、輪班、培訓，而且大多公司都有帶薪休假的政策。在各類津貼中，一般公司還提供工作午餐補助，有些公司在節日期間還發放節日費。在留任優秀員工的措施方面，幾乎所有公司都提供海外培訓，其它方式還有晉升、提薪、特殊培訓、解決住房、提供旅遊等措施。

投資調查報告 篇3

調查顯示，成本增加不僅限於增速最快的經濟體。

馬來西亞和巴基斯坦這些經濟表現最佳的市場，同時也是通脹水平居前列的經濟體。而受歐洲大陸的債務危機的影響，西歐國家也有45%的受訪者提到成本增加，使得這一地區的企業信心和經濟樂觀程度雙雙墊底。

調查顯示，面對通脹挑戰，越來越多的企業表示已經無法通過削減成本予以應對。

約30%的受訪者認爲政府會出臺正確的中期支出政策，但有16.5%的受訪者擔心支出水平過高或過低，且這一羣體所佔比例自2009年年末以來每個季度都在上升。

全球融資渠道在過去六個月內一再收緊，而且從成長資本和短期流動性來看都是如此。加上經營成本攀高，可能導致了更多受訪者擔心客戶（31%）或供應商（15%）可能會倒閉，表示有逾期付款問題的受訪者比例也有所增加（31%）。

雖然這些趨勢令人擔心，但財務專業人士的信心指數尚未惡化到令他們相信會出現新一輪經濟衰退的地步。

過去兩年間，非洲和亞太地區的財務專業人士自始至終都比其它地區的同僚更加樂觀地看待經濟復甦狀況。這也令他們所服務的企業保持着較高的信心水平。

但是在本次調查中，這兩個地區的信心水平低得出奇。亞太地區更出現了兩年以來的首次信心淨下降。香港和馬來西亞受到的影響尤爲嚴重。新加坡則力挽狂瀾，信心進一步提升。

遠東地區暗淡的景象反映出日本地震影響餘波未平。而非洲的信心不振則主要受累於其它地區緩慢的經濟增長。ACCA 全球經濟形勢調查結果顯示，經合組織國家經濟活動的.減少在過去數月以來對供應鏈的影響不斷下行，首當其衝的是亞太區，進而蔓延至非洲。

但是與此前一個季度有所不同，絕大多數融資壓力都集中在亞太和中東地區。

面對以上種種挑戰，絕大多數類型的增值機遇愈發稀缺，投資環境略有轉差，特別是就融資和商業支持而言。投資本身依然保持平穩，就業和人力資源投資前景甚至還略有好轉。幾乎可以肯定，這與新訂單緩慢恢復不無關聯。

報告作者、ACCA 高級政策顧問席察斯（Manos Schizas）說：“最新報告中關注的焦點很多，包括：亞洲和非洲的經濟動力減弱這一問題在過去幾個月以來越來越凸顯。緊縮限制在西歐也引發探討，即便新訂單和就業正在復甦，信貸再次收緊、現金流變少也是可能發生的。”

“如果以上新趨勢保持下去，加上高通脹、低投資，我們可能會在不遠的將來看到不穩定程度的進一步加深。2011年下半年，無論是在事務所或企業任職的專業會計師都會面臨更艱鉅的挑戰。”

日本震後危機和西方緩慢復甦拉低亞太地區信心水平

此次最新調查顯示，自 ACCA 於兩年前啓動該調查以來，亞太地區首次出現信心水平淨下降。在主要的 ACCA 市場，香港和馬來西亞受到的影響尤爲顯著。中國大陸的信心指數則只有小幅下降。只有新加坡力挽狂瀾，信心進一步增強。

ACCA 相信，本季度的調查結果主要是受到日本地震災害的影響；總體而言，亞太地區更多的受訪者仍然相信，全球經濟形勢正在改善或者即將有所好轉（49%），持相反觀點的比例爲41%.但報告同時指出，亞太地區會計師在過去兩年內的信心增長愈發緩慢，亞洲經濟復甦也一直受到西方經濟萎靡不振的拖累。

通脹在亞太地區全面加深。71%的受訪者稱企業和客戶的經營成本上升，上季度這一比例爲62%.當然，對這種趨勢表示擔憂的並非只有 ACCA.該地區很多國家的主管部門都在控制信貸發放量。調查顯示，信貸增速正處於18個月以來的最低點。該地區的受訪者紛紛調低對政府中期（5年期）支出的預計水平，爲政府加大控制通脹力度做準備。

由於貨幣緊縮政策一再持續，亞太地區受訪者中認爲融資渠道出現問題的比例較上季度顯著上升（32%）。表示收入下降、匯率波動導致出現問題的受訪者比例也有所上升。所幸上述問題尚未對現金流造成不可承受的壓力，業務量似乎也並沒有加快下滑。不過，上季度出現的投資負面趨勢依然沒有改變。

儘管如此，會計師和企業眼前依然充滿機遇。最新一個季度顯示，受訪者認爲客戶行爲的改變增加了盈利機遇。雖然上季度需求低迷，受訪者仍然認爲在不遠的將來，訂單將會增加。

投資調查報告 篇4

一、盡職調查的目的

簡單講，盡職調查的根本原因在於信息不對稱。融資方的情況只有通過詳盡的、專業的調查才能摸清楚。

1、發現項目或企業內在價值

投資者和融資方站在不同的角度分析企業的內在價值，往往會出現偏差，融資方可能高估也可能低估了企業的內在價值。因爲企業內在價值不僅取決於當前的財務賬面價值，同時也取決於未來的收益。對企業內在價值進行評估和考量必須建立在盡職調查基礎上。

2、判明潛在的致命缺陷及對預期投資的可能影響

從投資者角度講，盡職調查是風險管理的第一步。因爲任何項目都存在着各種各樣的風險，比如，融資方過往財務賬冊的準確性；投資之後，公司的主要員工、供應商和顧客是否會繼續留下來；相關資產是否具有融資方賦予的相應價值；是否存在任何可能導致融資方運營或財務運作出現問題的因素。

3、爲投資方案設計做準備

融資方通常會對企業各項風險因素有很清楚的瞭解，而投資者則沒有。因而，投資者有必要通過實施盡職調查來補救雙方在信息獲知上的不平衡。一旦通過盡職調查明確了存在哪些風險和法律問題，買賣雙方便可以就相關風險和義務應由哪方承擔進行談判，同時投資者可以決定在何種條件下繼續進行投資活動。

二、盡職調查的流程

盡職調查的範圍很廣，調查對象的規模亦千差萬別，每一個盡職調查項目均是獨一無二的。對於一個重大投資項目，盡職調查通常需經歷以下程序：

立項—成立工作小組—擬定調查計劃—整理/彙總資料—撰寫調查報告—內部複覈—遞交匯報—歸檔管理—參與投資方案設計。

1專業人員項目立項後加入工作小組實施盡職調查2擬訂計劃需建立在充分了解投資目的和目標企業組織架構基礎上3盡職調查報告必須通過複覈程序後方能提交。

三、盡職調查的方法

1、審閱文件資料

通過公司工商註冊、財務報告、業務文件、法律合同等各項資料審閱，發現異常及重大問題。

2、參考外部信息

通過網絡、行業雜誌、業內人士等信息渠道，瞭解公司及其所處行業的情況。

3、相關人員訪談

與企業內部各層級、各職能人員，以及中介機構的充分溝通。

4、企業實地調查

查看企業廠房、土地、設備、產品和存貨等實物資產。

5、小組內部溝通

調查小組成員來自不同背景及專業，其相互溝通也是達成調查目的的方法。

四、盡職調查遵循的原則

1證僞原則

站在“中立偏疑”的立場，循着“問題-懷疑-取證”的思路展開盡職調查，用經驗和事實來發覺目標企業的投資價值。

2實事求是原則

要求投資經理依據私募股權投資機構的投資理念和標準，在客觀公正的立場上對目標進行調查，如實反映目標企業的真實情況。

3事必躬親原則

要求投資經理一定要親臨目標企業現場，進行實地考察、訪談，親身體驗和感受，而不是根據道聽途說下判斷。

4突出重點原則

需要投資經理髮現並重點調查目標企業的技術或產品特點，避免陷入眉毛鬍子一把抓的境地。

5以人爲本原則

要求投資經理在對目標企業從技術、產品、市場等方面進行全面考察的同時，重點注意對管理團隊的創新能力、管理能力、誠信程度的評判。

6橫向比較原則

需要投資經理對同行業的國內外企業發展情況，尤其是結合該行業已上市公司在證券市場上的表現進行比較分析，以期發展目標企業的投資價值。

第一部分：公司背景情況

一、公司歷史演變調查

1調查目標

（1）瞭解公司歷史上的重大事件，檢查其對公司的發展演變和企業文化形成的重大影響；

（2）對公司成立時間較長的企業，歷史演變較爲複雜，着重考察企業歷史演變發展邏輯合理性。

2調查程序

（1）獲取公司所在行業管理體制歷次改革的有關資料，調查行業管理體制的變化對公司的影響；

（2）獲取公司歷次產品、技術改造、管理能力等方面的變動及獲獎情況的有關資料，判斷公司核心競爭力在行業內地位的變化；

（3）調查公司歷史上有重大影響的人事變動，判斷核心管理者的去留已經和可能對公司產生的重大影響；

（4）審查公司歷史上是否存在重大的違反法規行爲以及受到重大處罰的情況，判斷其影響是否已經消除。

3調查結論

（1）公司歷史演變定性判斷（複雜與否）

（2）歷史演變對公司未來發展有無實質性影響（體制、人員、技術演變）

二、股東變更情況調查

1調查目標

（1）股東是否符合有關法律法規的規範；

（2）公司股東變更的行爲和程序是否合法、規範。

2調查程序

（1）編制公司股本結構變化表，檢查公司歷次股份總額及其結構變化的原因及對公司業務、管理和經營業績的影響；

（2）取得公司的股東名冊，查看發起人或股東人數、住所、出資比例是否符合法律、法規和有關規定；

（3）追溯調查公司的實質控制人，查看其業務、資產情況是否對公司的產供銷以及市場競爭力產生直接或間接的影響；

（4）檢查公司自然人持股的有關情況，關注其在公司的任職及其親屬的投資情況；如果單個自然人持股比例較大，還應檢查是否存在其他人通過此人間接持股的情況，而可能引起潛在的股權糾紛；

（5）檢查公司是否發行過內部職工股，是否有工會持股或職工持股會持股； （6）調查公司的股份是否由於質押或其他爭議而被凍結或被拍賣而發生轉移，並導致股權結構發生變化；

（7）獲取公司與股本結構變化有關的驗資、評估和審計報告，審查公司註冊資本的增減變化以及股本結構的變化的程序是否合乎法律規範，涉及國有企業，股權變革是否有國資批覆文件；

（8）相關股東變更資料取得當地工商資料爲準。

3調查結論

（1）股東及實際控制人是否有較大變化；

（2）自然人持股在公司任職及外部任職情況；

（3）股本變動的驗資、評估及審計是否齊全，涉及國有企業，股權變革是否有國資批覆文件。

三、公司治理結構調查

1調查目標

（1）公司章程及草案是否合法合規；

（2）股東大會、董事會、監事會的設立、運作的實質性判斷；

（3）董事、監事、高級管理人員任職及變動是否合法合規。 2調查程序

（1）查閱股東大會的會議記錄、董事會的會議記錄，確定公司章程及草案的制定和修改過程是否履行了法定程序，其內容是否與《公司法》等相牴觸；

（2）確認公司是否具有健全的股東會、董事會、監事會的議事規則及其合規性；

（3）查閱公司歷次的股東會、董事會、監事會的會議記錄，確認其決議內容、尤其是確認董事會的對外擔保、重大投資、融資及經營決策符合公司章程的規定；通過會議記錄瞭解公司重要管理人員的變化；

（4）確認董事、經理是否挪用公司資金或者將公司資金借貸給他人；是否以公司資產爲本公司的股東或者其他個人債務提供擔保；是否自營或者爲他人經營與公司同類的營業或者從事損害公司利益的其他活動；

（5）考察公司高級管理人員的激勵與約束機制，如設置股票期權，判斷這些機制是否有利於吸引人才，保持高級管理人員的穩定。

四、組織結構調查

1調查目標

（1）全面瞭解公司主要股東（追溯到實質控制人）及整個集團的所有相關企業的業務和財務情況，查找可能產生同業競爭和關聯交易的關聯方；

（2）瞭解公司內部組織結構模式的設置對公司實現經營管理目標的影響。

2調查程序

（1）畫出整個集團的組織構架圖，標明各經營實體之間的具體組織聯繫；

（2）畫出公司組織結構設置圖，並以實線和虛線標明各機構之間的權力和信息溝通關係，分析其設計的合理性和運行的有效性；

（3）與管理層有關人員進行討論，進一步獲得公司組織結構設置方面、運行方面情況的資料。

五、管理團隊調查

1調查目標

（1）主要管理層（包括董事會成員、監事會成員、總裁、副總裁以及財務總監等高級管理人員）是否正直、誠信；

（2）主要管理層是否具有與發展公司需要相匹配的開拓精神和經營管理能力；

（3）瞭解關鍵管理人員的選聘、考覈和離職情況，及其程序是否合法；

（4）瞭解公司與主要管理人員有關的激勵和約束機制，及其對公司經營和長遠發展的影響。

2調查程序

（1）取得主要管理人員學歷和從業經歷簡況，對核心人員要取得其詳細資料，尤其要關注主要成員在本行業的的執業經驗和記錄；

（2）與公司主要管理人員就企業發展、公司文化、競爭對手、個人發展與公司發展的關係等主題進行單獨的會談；

（3）調查過去三年中公司關鍵管理人員離職的情況，調查其辭職的真實原因；

（4）調查公司董事是否遵守“競業禁止”的規定；

（5）與公司職員進行交流，獲取其對管理團隊以及企業文化貫徹情況的直觀感受；

（6）調查公司內部管理制度規定、年度經營責任書，瞭解公司是否制定經濟責任考覈體系，特別考覈體系的落實情況；

（7）瞭解公司爲高級管理者制定的薪酬方案，持有股份及其變動情況；

（8）調查主要管理者是否不適當的兼職，並說明必要的兼職是否會對其工作產生影響。

六、業務發展戰略與目標

1調查目標

（1）調查公司業務發展目標與現有業務的關係；

（2）調查公司業務發展目標實現的可行性、風險。

2調查程序

查閱公司的發展規劃、年度工作計劃等資料，或與經營決策層訪談，得到以下的信息：

（1）公司發展目標的定位，包括長遠發展戰略、具體業務計劃；

（2）公司發展目標與現有業務間的關係；

（3）公司實現業務發展目標中可能存在的潛在風險，包括法律障礙等；

（4）公司實現未來發展計劃的主要經營理念或模式、假設條件、實現步驟、面臨的主要問題等。

第二部分：行業和業務經營調查

一、行業及競爭者調查

1調查目標

（1）調查公司所處行業的現狀及發展前景；

（2）調查公司所處行業發展驅動因素與本質；

（3）調查公司提供的產品（服務）較之同行業可比公司的競爭地位；

4）調查公司主要經營活動的合法性。

2調查程序

（1）查閱權威機構的統計資料和研究報告（如國家計委、經貿委、行業協 會、國務院研究發展中心或其他研究機構），調查公司所處行業國內、外的發展現狀與前景，分析影響其行業發展的有利、不利因素。

（2）調查公司所處行業內企業是否受到國家宏觀控制，如果是，其產品定 價是否受到限制？是否享受優惠政策？

（3）調查公司所處行業產業鏈情況，公司所處鏈條環節情況；

（4）瞭解公司所處行業的進入壁壘，包括規模經濟、資本投入、技術水平、環境保護或行業管理機構授予的特許經營權等方面，分析其對公司核心競爭力的影響；

（5）瞭解公司所處行業的整體特徵，是屬於資金、技術、勞動密集型產業；瞭解該行業對技術（或對資金、勞動力等要素）的依賴程度、技術的成熟度；瞭解該行業公司是否需要大量的研究開發支出、鉅額的廣告營銷費用；是否應收賬款週轉慢；產品價格的變動特徵；出口佔總銷售的比例等方面。

（6）調查公司近三年內銷售產品所處的生命週期階段，是處於導入期、成長期、成熟期、衰退期中的哪個階段？調查公司產品的壽命。

（7）查閱國家的產業結構調整政策、公司相關財務資料和發展規劃文件，獲取或編制公司最近幾個會計年度主要產品產銷量明細表，瞭解公司產品結構構成；瞭解公司未來產品結構調整的方向。

（8）查閱權威機構的研究報告和統計資料，調查影響公司產品需求的相關因素以及產品需求的變化趨勢，分析未來幾年該產品的需求狀況、市場容量；獲取公司所處行業中該產品的現有生產能力、未來幾年生產能力的變化數據；所處行業是否因過多受到國家政策、技術進步、可替代產品的衝擊等外部因素影響而具有較大的脆弱性。

（9）對公司產品價格變動作出預測；

（10）調查可替代產品的價格和供應狀況，調查公司產品目前或在可合理預計的將來多大程度上受到進口同類產品的衝擊；

（11）對公司現有與潛在的競爭者調查，應包括但不限於整個產品市場容量、競爭者數量、公司與市場競爭者各自的市場份額；對公司與競爭者的比較應包括相對產品質量、相對價格、相對成本、相對的產品形象及公司聲譽等（見附表）。對公司目前、未來的市場地位作出描述和判斷；

（12）利用各大證券報、主要證券類網站披露的公開信息，與已上市公司進行比較分析。選擇5-10家產品結構、生產工藝相同的公司，以這些公司近幾年的數據爲基礎，至少在生產能力、生產技術的先進性、關鍵設備的先進性、銷售收入、銷售的地理分佈、主要產品銷售價格與主營業務利潤率、行業平均銷售價格與主營業務利潤率等方面進行比較。

二、採購環節業務調查

1調查目標

（1）調查公司供應方市場、採購政策及主要的供應商；

（2）調查公司採購業務涉及的訴訟及關聯交易。

2調查程序

（1）調查供應方市場的競爭狀況，是競爭、還是壟斷，是否存在特許經營 權等方面因素使得供應方市場有較高的進入壁壘；

（2）與採購部門人員、主要供應商溝通，調查公司生產必須的原材料、重要輔助材料等的採購是否受到資源或其他因素的限制；

（3）瞭解公司主要的供應商（至少前5名），計算最近三個會計年度公司向主要供應商的採購金額、佔公司、同類原材料採購金額、總採購金額比例，是否存在嚴重依賴個別供應商的情況；

（4）與採購部門人員、主要供應商溝通，調查公司主要供應商與公司的地理距離，分析最近幾年原材料成本構成，關注運輸費用佔採購成本中的比重；

（5）與採購部門人員溝通，瞭解公司是否建立了供應商考評制度；

（6）調查公司與主要供應商的資金結算情況，是否及時結清貨款，是否存在以實物抵債的現象；

（7）查閱權威機構的研究報告和統計資料，調查公司主要原材料的市場供求狀況，查閱公司產品成本計算單，定量分析主要原材料、動力漲價對公司生產成本的影響；

（8）與採購部門與生產計劃部門人員溝通，調查公司採購部門與生產計劃部門的銜接情況，關注是否存在嚴重的原材料缺貨風險，是否存在原材料積壓風險；

（9）與主要供應商、公司律師溝通，調查公司與主要供應商之間是否存在重大訴訟或糾紛；

（10）如果存在影響成本的重大關聯採購，判斷關聯採購的定價是否合理，是否存在大股東與公司之間的利潤輸送或資金轉移的現象。

三、生產環節業務調查

1調查目標

（1）調查公司生產工藝、生產能力、實際產量；

（2）調查公司生產組織、保障；

（3）成本分析；

（4）調查公司生產的質量控制、安全、環保。

2調查程序

（1）調查公司生產過程的組織形式，是屬於個別製造或小批量生產；大批量生產或用裝配線生產；用流水線生產；

（2）瞭解公司各項主要產品生產工藝，獲取公司產品生產工藝流程圖，調查公司行業中工藝、技術方面的領先程度；

（3）調查公司主要產品的設計生產能力、最近幾個會計年度的實際生產能力以及主要競爭者的實際生產能力，進行盈虧平衡分析，計算出盈虧平衡時的生產產量，並與各年的實際生產量比較；

（4）與生產部門人員溝通，調查公司生產各環節中是否存在瓶頸？是否存在某種原材料的供應、部分生產環節的生產不穩定或生產能力不足而制約了企業的生產能力；

（5）與生產部門人員溝通，調查公司的生產是否受到能源、技術、人員等客觀因素的限制；

（6）採用現場察勘的方法，調查公司主要設備的產地、購入時間，機器設備的成新率，是否處於良好狀態，預計尚可使用的時間；現有的生產能力及利用情況，是否有大量閒置的設備和生產能力；

（7）調查公司是否存在設備抵押貸款的情形。如有，查閱或查詢借款合同的條款及還款情況，判斷預期債務是否會對公司的生產保障構成影響；

（8）製造成本的橫向比較。查閱公司歷年來產品成本計算單、同類公司數據，分析公司較同行業公司在成本方面的競爭地位；

（9）製造成本的縱向比較。獲取或編制公司最近幾個會計年度主要產品（服務）的毛利率、貢獻毛利佔當期主營業務利潤的比重指標，分析公司主要產品的盈利能力；如果某項產品在銷售價格未發生重大變化時，某一期的毛利率出現異常，分析單位成本中直接材料、直接人工、燃料及動力、製造費用等成本要素的變動情況，確認成本的真實發生；

（10）與公司質量管理部門人員溝通、現場實地考察、查閱公司內部生產管理規定，調查公司的質量控制政策、質量管理的組織設置及實施情況；

（11）調查公司保障安全生產的措施，成立以來是否發生過重大的安全事故；

（12）瞭解公司生產工藝中三廢的排放情況，查閱省一級的環境保護局出具的函件，調查公司的生產工藝是否符合有關環境保護的要求，調查公司最近3年是否發生過環境污染事故，是否存在因環保問題而被處罰的情形；

（13）查閱省一級的質量技術監督局文件，調查公司產品是否符合行業標準，是否因產品質量問題受過質量技術監督部門的處罰。

四、銷售環節業務調查

1調查目標

（1）調查公司營銷網絡的建設及運行情況；

（2）調查公司產品商標的權屬及合規性；

（3）調查公司銷售回款、存貨積壓情況；

（4）調查公司銷售業務涉及的訴訟及關聯交易。

2調查程序

（1）瞭解公司的分銷渠道，對自營零售的，調查公司銷售專賣店的設置；對通過批發商進行銷售的，調查經銷或代理協議，是否全部委託銷售代理而導致銷售失控？

（2）查閱國家工商行政管理局商標局的商標註冊證，調查公司是否是其主要產品的商標註冊人；

（3）查閱國家質量技術監督局或省一級的質量技術監督局的證明或其他有關批覆，調查公司的產品質量是否執行了國家標準或行業標準，近3年是否因違反有關產品質量和技術監督方面的法律、法規而受到處罰；

（4）是否存在假冒僞劣產品，打假力度如何；

（5）調查公司的主要競爭者及各自的競爭優勢，從權威統計機構獲取公司產品與其主要競爭者產品的市場佔有率資料；

（6）獲取或編制公司近幾個會計年度各項產品佔銷售總收入比重明細表、各項產品產銷率明細表；

（7）獲取公司近幾個會計年度對主要客戶（至少前5名）的銷售額、佔年度銷售總額的比例及回款情況，調查其客戶基礎是否薄弱，是否過分依賴某一客戶而連帶受到客戶所受風險的影響；分析其主要客戶的回款情況，是否存在以實物抵債的現象；

（8）獲取近幾個會計年度按區域分佈的的銷售記錄，分析公司銷售區域侷限化現象是否明顯，產品的銷售是否受到地方保護主義的影響；

（9）是否存在會計期末銷售收入的異常增長，採取追查至會計期末幾筆大額的收入確認憑證、審閱複覈會計師期後事項的工作底稿等程序，判斷是否屬於虛開發票、虛增收入的情形；

（10）是否存在異常大額的銷售退回，查閱銷售合同、銷售部門與客戶對銷售退回的處理意見等資料，判斷銷售退回的真實性；

（11）測算公司最近幾個會計年度的應收賬款週轉率，調查公司壞賬、呆賬風險的大小；

（12）對於銷售集中於單個或少數幾個大客戶的情況，需追查銷貨合同、銷貨發票、產品出庫單、銀行進賬單，或函證的方法以確定銷售業務發生的真實性。如果該項銷售系出口，尚需追查出口報關單、結匯水單等資料，以確定銷售業務發生的真實性；

（13）查閱會計師的工作底稿，調查是否存在大量的殘次、陳舊、冷背、積壓的存貨；與會計師溝通存貨跌價準備是否足額計提？計算公司最近幾個會計年度產成品週轉率，並與同行業可比公司比較；

（14）抽查部分重大銷售合同，檢查有無限制性條款，如產品須經安裝或檢修、有特定的退貨權、採用代銷或寄銷的方式；

（15）調查關聯銷售的情況。如果存在對主營業務收入有重大貢獻的關聯銷售，抽查不同時點的關聯銷售合同，獲取關聯銷售的定價數據，分析不同時點的銷售價格的變動，並與同類產品當時市場公允價格比較。如果存在異常，分析其對收入的影響，分析關聯銷售定價是否合理，是否存在大股東與公司之間的利潤輸送或資金轉移的現象。

五、技術與研發調查

1調查目標

（1）調查公司專利、非專利技術；

（2）調查公司研發機構、人員、資金投入；

（3）調查公司正在研發的項目；

2調查程序

（1）瞭解公司的行業技術標準，是否有國家標準、國際標準；

（2）調查公司核心技術的選擇。調查公司較同行業其他企業在技術方面的領先程度。關注其核心技術是否爲其他新技術所取代；

（3）獲取公司專利技術、非專利技術等權利證書、在有權管理部門的登記文件以及相關協議，瞭解公司的專利技術、非專利技術有哪些？瞭解公司和新技術的來源，是屬於自主開發、股東投資、購買或及擁有使用權。調查公司對於上述技術擁有的權限，並且關注公司是否存在與上述技術相關的重大糾紛，核心技術是否超過法律保護期限；

（4）瞭解公司是否建立了相應的機制保障與主要產品生產相關的非專利技術不被泄漏。

（5）瞭解研發機構設置，獲取公司目前的研發人員構成、近幾年來用於研究開發的支出、研發支出佔銷售收入的比重等數據；

（6）瞭解公司是否存在與科研院所的合作開發，有哪些機構，合作項目有哪些，合作方式，合作項目的進展情況；

（7）瞭解公司研究人員的薪酬情況，包括公司核心技術人員的薪酬水平、公司主要競爭者（國內、外公司）同類技術人員的薪酬水平。瞭解公司研究人員歷年來的流失情況，公司是否實行了包括股權激勵的其他激勵措施；

（8）調查公司新產品研究開發週期（從產品開發到進入市場的週期），主要研發項目的進展情況，並對項目的市場需求做出描述。

六、商業模式調查

1調研目標

（1）行業商業模式的演變與創新；

（2）公司現有商業模式及未來創新模式；

（3）通過商業模式理解與評估企業價值。

2調查程序

（1）企業商業模式主要指是一種包含了一系列要素及其關係的概念性工具，用以闡明某個特定實體的商業邏輯。它描述了公司所能爲客戶提供的價值以及公司的內部結構、合作伙伴網絡和關係資本等用以實現（創造、推銷和交付）這一價值併產生可持續盈利收入的要素；

（2）商業模式參考模型主要九個要素：價值主張；消費者目標羣體；分銷渠道；客戶關係；價值配置；核心能力；合夥夥伴網絡；成本結構；收入模式等。

（3）結合公司所處行業發展歷程及行業內的企業商業模式演變發展，分析行業內商業模式演變歷程，及未來新的創新商業模式；

（4）通過公司高管訪談及上述採購、生產、銷售、研發等情況及公司發展戰略資料瞭解公司現有的商業模式，以及行業內是否具有創新性，其商業模式其他企業是否能夠容易模仿和超越；

（5）確認公司未來商業模式發展方向，及對商業模式創新採取的準備行動；

（6）結合公司的商業模式的定位，及行業內的標杆企業對比，評估公司未來公司價值。

第三部分：法律調查

一、獨立性調查

1調查目標

公司與具有實際控制權的法人或其他組織及其關聯企業是否做到人員、財務、機構、業務獨立以及資產完整。

2調查程序

（1）公司的業務是否獨立於股東單位及其他關聯方：獲取股東單位及其他關聯方的營業執照、公司與關聯方簽定的所有業務協議，檢查公司與關聯方的業務是否存在上下游關係；

（2）公司是否具有獨立完整的供應、生產、銷售系統：調查公司的部門設置，檢查原材料的採購部門、生產部門、銷售部門是否與關聯方分開，檢查發起人與關聯方的採購人員、生產人員、銷售人員是否相互獨立，有無兼職現象；檢查所有采購、銷售或委託加工協議，確認是否存在委託關聯方採購、銷售或委託加工的情況；獲取公司的採購、銷售帳戶，檢查原材料的採購、貨物銷售是否與關聯方帳務分離；

（3）如供應、生產、銷售環節以及商標權等在短期內難以獨立，公司與控股股東或其他關聯方是否以合同形式明確雙方的權利義務關係：獲取公司與控股股東或其他關聯方簽定的如下協議：綜合服務協議、委託加工協議、委託銷售協議、商標許可協議、其他業務合作或許可協議；上述合同是否明確了雙方的權利義務；

（4）擁有的房產及土地使用權、商標、專利技術、特許經營權等無形資產的情況：獲取產權證書、土地使用證書、商標註冊證明、專利證書、特許經營證書等，其所有人、使用者是否合法；

（5）公司有無租賃房屋、土地使用權等情況，租賃是否合法有效：檢查有關房屋、土地其所有權證明，有租賃的，對相關租賃協議進行檢查；

（6）檢查主要設備的產權歸屬：檢查固定資產帳戶，對其產權歸屬進行調查，並調查有無抵押發生；

（7）是否存在產權糾紛或潛在糾紛；

（8）公司對其主要財產的所有權或使用權的行使有無限制，是否存在主要財產被擔保或者其他權利受限制的情況；

（9）是否存在“兩塊牌子、一套人馬”，混合經營、合署辦公的情況；

（10）控股股東和政府部門推薦董事和經理人選是否通過合法程序進行，公司董事長是否不由主要股東或控股股東法定代表人兼任，公司經理、副經理、財務負責人、營銷負責人、董事會祕書等高級管理人員是否在本單位領取薪酬，是否不在股東單位兼職；

（11）公司是否已按有關規定建立和健全了組織機構，是否與控股股東相互獨立；

（12）公司是否設立了獨立的財務會計部門，是否建立了獨立的會計覈算體系和財務管理制度（包括對子公司、分公司的財務管理制度）；

（13）是否不存在控股股東違規佔用（包括無償佔用和有償使用）公司的資金、資產及其他資源的情況，如有，需說明原因；

（14）公司是否獨立在銀行開戶，是否不存在與控股股東共用銀行帳戶的`情況；

（15）公司是否不存在將資金存入控股股東的財務公司或結算中心帳戶的情況；

（16）檢查控股股東的財務公司或結算中心帳戶，檢查公司與控股股東的往來帳項；

（17）獲取公司與控股股東的稅務登記證，公司是否依法獨立納稅；

（18）與財務部門有關人員進行溝通，檢查公司有關財務決策制度，看公司是否能夠獨立作出財務決策，是否存在控股股東干預公司資金使用的情況；

二、同業競爭調查

1調查目的

是否存在同業競爭，是否採取了有效措施避免同業競爭。

2調查程序

（1）檢查公司與控股股東及其子公司的經營範圍是否相同或相近，是否在實際生產經營中存在同業競爭；

（2）如存在或可能存在同業競爭，公司是否採取瞭如下有效措施避免同業競爭：

1）簽署有關避免同業競爭的協議及決議，需審查該協議或決議有無損害公司利益的情況的條款。

2）調查有無其他有效措施避免同業競爭的措施，如：

A．針對存在的同業競爭，通過收購、委託經營等方式，將相競爭的業務納入到公司的措施；

B．競爭方將業務轉讓給無關聯的第三方的措施；

C．公司放棄與競爭方存在同業競爭業務的措施；

D．競爭方就解決同業競爭，以及今後不再進行同業競爭做出的有法律約束力的書面承諾。

（3）查閱公司的股東協議、公司章程等文件，是否有在股東協議、公司章程等方面作出的避免同業競爭的規定。

三、關聯方及關聯交易調查

1調查目的

（1）關聯交易是否公允，是否損害公司及其他股東的利益；

（2）關聯交易是否履行了法定批准程序。

2調查程序

（1）關聯方及其與公司之間的關聯關係調查。檢查所有關聯方，包括：公司能夠直接或間接地控制的企業、能夠直接或間接地控制公司的企業、與公司同受某一企業控制的企業、合營企業、聯營企業、主要投資者個人或關鍵管理人員或與其關係密切的家庭成員、受主要投資者個人或關鍵管理人員或其關係密切的家庭成員直接控制的其他企業。獲取公司的主要採購、銷售合同，檢查公司的主要採購、銷售合同的合同方是否是關聯方；

（2）調查公司與關聯企業是否發生以下行爲：購買或銷售商品、購買或銷售除商品以外的其他資產、提供或接受勞務、代理、租賃、提供資金(包括以現金或實物形式的貸款或權益性資金)、擔保和抵押、管理方面的合同、研究與開發項目的轉移、許可協議、關鍵管理人員報酬；

（3）檢查關聯交易的詳細內容、數量、金額；調查關聯交易是否必要；該關聯交易是否對公司能夠產生積極影響；關聯交易的內容、數量、金額，以及關聯交易佔同類業務的比重如何；

（4）關聯交易定價是否公允，是否存在損害公司及其他股東利益的情況，如該交易與第三方進行，交易價格如何，檢查關聯價格與市場價格（第三方）的差異及原因；

（5）檢查關聯交易協議條款，審查其內容是否公允合理，有無侵害公司利益的條款；

（6）對關聯交易的遞增或遞減作出評價，並分析原因。獲取爲減少關聯交易簽定的協議、承諾或措施，檢查這些承諾或措施的可行性；

（7）公司是否爲控股股東及其他關聯股東提供擔保。

四、訴訟、仲裁或處罰

1調查目標

（1）公司是否存在訴訟、仲裁或行政處罰事項；

（2）上述事項對財務狀況、經營成果、聲譽、業務活動、未來前景的影響；

2調查程序

（1）調查是否具有對財務狀況、經營成果、聲譽、業務活動、未來前景等可能產生較大影響的訴訟或仲裁事項；

（2）如果有上述事項，需調查提起訴訟或仲裁的原因，訴訟或仲裁請求，可能出現的處理結果或已生效法律文書的執行情況，對財務狀況、經營成果、聲譽、業務活動、未來前景等可能產生的較大影響。

第四部分：資產調查

一、資產調查

1調查目標

（1）瞭解並覈實固定資產、在建工程和無形資產

2調查程序

（1）瞭解固定資產規模、類別，並覈實期末價值

1）取得前三年及最近一個會計期末“固定資產”、“累計折舊”及“固定資產減值準備”明細表，並與會計報表覈對是否相符。

2）調查房屋建築物的成新度、產權歸屬。

3）調查機器設備成新度、技術先進性、產權歸屬。

4）瞭解有無設置抵押的固定資產，並與瞭解到的借款抵押進行覈對。

5）瞭解並描述計提折舊的方法，並將本期計提折舊額與《製造費用明細表》中的“折舊”明細項覈對是否相符。

6）瞭解並描述固定資產減值準備計提方法，判斷減值準備計提是否充分。

（2）瞭解在建工程規模，若規模較大，進一步調查在建工程價值、完工程度，判斷完工投產後對生產經營的影響；

（3）瞭解並覈實無形資產入賬依據及價值的合理性；

1）取得無形資產清單及權屬證明；

2）調查每項無形資產來源；

3）判斷各項無形資產入帳及入帳價值的合理性；

（4）關注與生產密切相關的土地使用權、商標權、專利技術等無形資產權利狀況。

第五部分：財務調查

一、銷售環節財務調查

1調查目標

（1）瞭解並覈實各期主營業務收入、主營業務成本、主營業務利潤的真實性；

（2）瞭解並覈實各期期末因銷售活動產生債權債務餘額。

2調查程序

（1）主營業務收入、主營業務成本、主營業務利潤調查

1）取得前三年及最近一個會計期間主營業務收入、成本和毛利明細表，並與前三年及最近一個會計期間損益表覈對是否相符；

2）價格調查：取得產品價格目錄，瞭解主要產品目前價格及其前三年價格變動趨勢，蒐集市場上相同或相似產品價格信息，並與本企業進行比較；

3）單位成本調查：比較各期之間主要產品單位成本變化幅度，對較大幅度的變動（>10%），應詢問原因並證實；

4）銷售數量調查：比較各期之間主要產品銷售數量的變動比率，對較大幅度的變動（>10%），應詢問原因並證實；

5）毛利率調查：比較各期之間主要產品毛利率的變動比率，若變動幅度較大（>10%），應詢問原因並覈實；與行業平均的毛利率進行比較，若發現異常，應詢問原因並覈實；

6）主要客戶調查：取得前三年主要產品的《主要客戶統計表》，瞭解主要客戶，檢查主要客戶中是否有關聯方，對異常客戶進一步詳細調查。

（2）應收票據、應收賬款、壞帳準備、預收賬款調查

1）取得前三年及取近一個會計期末“應收票據”、“應收賬款”、“壞帳準備”、“預收賬款”餘額明細表，檢查大額應收票據、預收款項、應收賬款的客戶是否爲主要客戶明細表中的主要客戶；若不是公司主要客戶，詢問原因。

2）結合銷售結算方式，判斷各客戶賬齡是否正常，對異常情況，查明原因；對長期掛帳款項，判斷可回收性。

3）瞭解前三年壞帳準備計提方法是否發生變化，並瞭解變化的原因；結合賬齡分析，判斷壞帳準備計提是否充分。

4）計算應收帳款週轉率，與同行業進行比較，異常情況進一步調查原因。 （3）營業費用調查

計算各期之間營業費用變化比率，結合銷售收入的變動幅度，分析營業費用變動幅度是否正常，對異常情況，應詢問原因並證實。

二、採購與生產環節財務調查

1調查目標

（1）瞭解企業生產能力利用率、產銷比率；

（2）瞭解並覈實各期期末存貨價值；

（3）瞭解並覈實各期期末採購活動產生債權債務的餘額；

（4）瞭解並覈實各期期末應付工資及福利費；

2調查程序

（1）瞭解前三年及最近一個會計期間主要產品生產能力利用率、產銷比率，初步判斷生產經營情況是否正常

1）取得前三年及最近一個會計期間主要產品生產能力、產量、銷量統計表；

2）結合產量，判斷生產設備利用情況；

3）結合產量、產成品庫存，計算產銷比率；

（2）瞭解並覈實各期期末存貨價值，爲覈實年銷售總成本提供依據；

（3）瞭解並覈實各期期末採購活動產生債權債務的餘額。抽查因採購原材料而發生的大額債權債務的對應方是否是本公司的主要客戶，若不是，應抽查採購合同，瞭解業務發生的原因，判斷是否正常。對其他大額長期掛帳款項，要查明原因；

（4）瞭解並覈實各期期末應付工資及福利費；

（5）分析前三年及最近一個會計期末資產負債表中“預提費用”“待攤費用”“待處理財產損溢”金額是否異常，若爲異常，進一步覈實；

三、投資環節財務調查 1調查目標

（1）瞭解並覈實各會計期末短期投資餘額、期末市價、跌價準備；

（2）瞭解並覈實各會計期末長期投資餘額、減值準備；

（3）瞭解並覈實各會計期間投資收益的真實性；

2調查程序

（1）取得前三年及最近一個會計期間短期投資及跌價準備餘額明細表，判斷投資風險;

（2）取得前三年及最近一個會計期間委託貸款及投資收益明細表，判斷委託貸款安全性;

（3）取得前三年及最近一個會計期間長期股權投資、減值準備及投資收益明細表，關注大額及異常投資收益；對現金分得的紅利，關注是否收現，有無掛賬情況;

四、融資環節財務調查

1調查目標

（1）瞭解債務融資的規模、結構

（2）瞭解權益融資

2調查程序

（1）取得前三年及最近一個會計期間短期及長期借款增減變動及餘額表，並與會計報表覈對是否相符；

（2）取得前三年及最近一個會計期間應付債券明細表，並與會計報表覈對相符；

（3）取得財務費用明細表，與貸款合同規定的利率進行復核。

（4）取得前三年及最近一個會計期間長期應付款及專項應付款明細表，與會計報表覈對是否相符。

（5）取得前三年及最近一個會計期間所有者權益增減變動及餘額表，與各年增資、配股情況和各年利潤分配方案相覈對。

五、稅務調查

1調查目標

（1）調查公司執行的稅種和稅率；

（2）調查公司執行的稅收及財政補貼優惠政策是否合法、真實、有效；

（3）調查公司是否依法納稅；

2調查程序

（1）查閱各種稅法、公司的營業執照、稅務登記證等文件，或與公司財務部門人員訪談，調查公司及其控股子公司所執行的稅種（包括各種稅收附加費）、稅基﹑稅率，調查其執行的稅種﹑稅率是否符合現行法律﹑法規的要求；

（2）調查公司是否經營進口、出口業務，查閱關稅等法規，調查公司所適用的關稅、增值稅以及其他稅種的稅率；

（3）如果公司享受有增值稅的減、免，查閱財政部、國家稅務總局法規或文件，調查該項法規或文件是否由有權部門發佈，調查公司提供的產品（服務）的稅收優惠是否合法、合規、真實、有效，該項稅收優惠的優惠期有多長；

（4）如果公司享受有所得稅減、免的優惠政策或其他各種形式的財政補貼，查閱有權部門的法規或文件，調查該政策是否合法、合規、真實、有效，該項稅收優惠的優惠期有多長；

（5）獲取公司最近幾個會計年度享受的稅務優惠、退回的具體金額，依據相關文件，判斷其屬於經常性損益，還是非經常性損益，測算其對公司各期淨利潤的影響程度；

（6）查閱公司最近三年的增值稅、所得稅以及其他適用的稅種及附加費的納稅申報表、稅收繳款書等文件，調查公司最近3年是否依法納稅；

（7）獲取公司所處管轄區內的國家稅務局、地方稅務局以及直屬的稅收分局徵收處的證明，調查公司是否存在偷、漏稅情形，是否存在被稅務部門處罰的情形，是否拖欠稅金；

（8）如果公司企業組織形式變化，如：外資企業變爲內資企業，是否補足了以前減免的稅款。

六、或有事項調查

1調查目標

（1）調查或有事項的具體情況。

（2）判斷上述事項對公司財務狀況、經營成果、聲譽、業務活動、未來前景等可能產生影響。

2調查程序

（1）調查公司因訴訟或仲裁情況可能引起的或有負債，引證訴訟專題。

（2）如果企業對售後商品提供擔保，參照歷史情況，估量顧客提出訴求的可能性。

（3）公司爲其他單位的債務提供擔保，調查提供擔保的債務數額，是否承擔連帶責任，是否採取反擔保措施，估算可能發生或有負債金額，確認公司是否以公司資產爲本公司的股東、股東的控股子公司、股東的附屬企業或者個人債務提供擔保。

（4）環境保護的或有負債

1）查閱公司有關環保方面的批文，明確是否達到環境保護的相關標準。

2）調查公司是否有污染環境的情況發生。

3）測算出公司可能發生的治理費用數額或者可能支付的罰金數額。

第六部分：發展規劃與財務預測調查

1公司發展規劃調查

1調查目標

調查企業未來幾年的發展規劃。

2調查程序

（1）取得企業所提供的商業計劃書，或直接要求被投資企業提供未來3－5年公司的發展規劃，獲知企業未來幾年的發展目標、發展方向、發展重點、發展措施。

（2）取得企業計劃投資項目的可行性研究報告，評估報告的可行性。

2公司財務預測調查

1調查目標

調查企業在未來幾年的發展目標、發展規模、發展速度、發展的可能。

2調查程序

（1）取得企業所提供的商業計劃書，或直接要求被投資企業提供未來3－5年公司的財務預測表，獲知企業未來幾年的財務發展目標、發展規模、發展速度；

（2）以銷售爲起點，覈實企業所提供的各項預測指標制定的依據；

（3）根據企業所處的外部環境，調查企業各項指標實現的可能性；

（4）根據企業的經營管理水平與生產經營的其他條件，判斷企業各項指標實現的可能性。

第七部分：本輪融資及上市計劃調查

一、與本輪融資有關事項調查

1調查目標

獲知企業所提出來的與本輪融資有關的事項。

2調查程序

通過企業所提供的商業計劃書，或與公司領導人交流，獲知與本輪融資有關的如下信息：

（1）本輪的融資是股份轉讓，還是增資擴股，亦或二者兼而有之。

（2）企業價值的估計、本輪融資的金額、所佔的投資比例。

（3）擬引入的投資者的數量，對投資者的具體要求；目前已接觸過的、有傾向性的投資者。

（4）募投項目及資金的具體用途。

（5）本輪融資時間計劃。

（6）融資後的管理制度安排及人事安排。

（7）信息披露的程度及具體措施。

（8）企業能夠接受的對賭協議的內容。

（9）是否有管理層或核心技術人員的股權激勵計劃及具體內容。

二、未來上市計劃調查

1調查目標

獲知企業的上市計劃及已做的工作。

2調查程序

通過企業所提供的商業計劃書，或與公司領導人交流，獲知如下與上市有關的情況。

投資調查報告 篇5

調查時間;

20xx年

調查地點：

網絡調查

調查內容：

投資理財觀念

調查方式：

全球投資者調查

x月x日，全球知名投資管理公司富蘭克林鄧普頓發佈的全球投資者調查結果顯示，中國投資者認爲今年以及未來XX年內，中國將提供最好的股票和固定收益投資機會，美國和加拿大排名第二。中國投資者預計今年股市將觸底反彈，68%的投資者認爲，經歷了讓人失望的XX年後，今年市場將會呈現上漲趨勢，這一數據遠遠高於去年的11%。43%的中國投資者認爲，今年以及今後XX年內，中國將提供最好的股票投資機會。

不過，仍然有72%的中國投資者對於a股表現出擔憂。他們認爲，房地產泡沫破裂和出口下滑將是市場最大的威脅，其次是經濟放緩的風險。

“儘管中國經濟增長放緩，但中國經濟展現出的穩固基本面和樂觀的長期增長前景，這是投資者提高預期的主要原因。隨着中國資本市場進一步改革，我們將會看到一個更加健康發展和增長的市場。”富蘭克林鄧普頓投資北京代表處首席代表王一文表示。

調查顯示，x3%的中國投資者計劃在20xx年採取更爲保守的投資策略，4x%計劃採取更加激進的投資策略。大多數中國投資者計劃20xx年將投資重點同時鎖定在股票和固定收益產品。其中，持有最大資產規模的投資者在股票投資方面擁有最強烈的投資意願。而貴金屬、房地產、股票被認爲在20xx年以及未來XX年將擁有前三名的表現，非金屬類大宗商品緊隨其後。

本次調查還發現，中國投資者目前將他們74%的資產投資國內市場。這一比例預計在未來XX年將有所下降。在談及未來XX年間計劃時，投資者預計會將67%的資產投資於國內市場，並計劃將33%的資產投入到發達國家和新興市場。對境外市場缺乏瞭解是中國投資者不願意投資海外市場的首要原因，其次的原因分別爲匯率對投資回報的`沖銷，以及監管門檻對境外投資的限制。

王一文表示：“調查顯示，對於剛剛開始涉足海外市場的中國投資者而言，他們還是更願意把錢放在離自己更近的地方，但投資者已經開始關注更豐富的資產類別及海外市場，以更好地防範風險。”

調查顯示，中國投資者在投資方面愈加成熟，對於多元化投資產品的興趣也日益上升。共同基金受到了投資者的諸多關注。73%的中國投資者目前擁有共同基金投資，此外，還有一部分投資者計劃x年內投資共同基金。他們預計，在未來x年內會在資產組合中配置更多的共同基金。

投資調查報告 篇6

近幾年，受國際經濟金融形勢複雜多變的影響，中國經濟也出現了多種不利因素相互交織的情況。特別是20xx年，股市劇烈震盪、傳統理財收益普降、互聯網理財風險升級……理財市場可謂是風雲變幻，百姓的理財投資趨勢與需求也呈現出新的特點。

爲了洞悉最新理財趨勢、挖掘最前沿理財觀念、洞察變化，以及展現當下公衆理財的真實風貌，《金融博覽·財富》雜誌聯合新浪金融研究院、數字100市場研究公司展開了一系列的調查。

數字100調查數據顯示，隨着年齡的增長，不同年齡層次人羣的理財投資行爲有着較爲明顯的差異。在理財方式的選擇方面，傳統理財方式中的銀行儲蓄雖是心頭愛，但互聯網理財迅速發力，其市場潛力不可限量。同時，百姓對於投資理財越來越理智、慎重，第三方理財產品在他們心中的地位開始日益突顯。另外，隨着經濟的發展，“正面的理財觀”也被人們愈加地重視，且呈現年輕化趨勢。

總體而言，時代的發展正在喚起中國人的“理財夢”.

本次調研藉助數字100特有的族羣洞察，共回收有效樣本1000份。其中，男性受訪者佔47.2%,女性佔52.8%,受訪者的年齡覆蓋18-55歲，所有有效問卷經過在線調查系統邏輯自動檢查功能查錯，誤差率在5%以內。

隨着國人的風險意識和理財觀念的不斷增強，理財市場整體環境呈現出了顯着的變化。

調查數據顯示，20xx年，在傳統理財方式中，銀行儲蓄仍舊是受訪者的心頭愛，佔比54.3%,然後是基金和股票，分別佔比47.7%和47.4%,兩者相差不大。

不過，互聯網理財也開始迅速發力，排名已經攀升至第四名，使用率超過40%,開始與最傳統的銀行儲蓄理財方式相抗衡，其市場潛力不可限量。另外，銀行理財產品也是受訪者最常用的理財方式之一，佔比39.5%.此外，保險、房地產、國債、黃金也是一部分受訪者的選擇。（如圖1）雖然股市的暴漲會使得股票和基金成爲網民投資理財的焦點，對互聯網理財市場中的用戶會產生較強的分流作用，但隨着互聯網理財產品向多元化轉變，其爲網民提供了更多的選擇，因此有望帶動互聯網理財市場的第二輪增長。

另外，在互聯網理財方式的認知方面，調查數據顯示，第三方理財產品在公衆心中的地位開始日益突顯，優勢明顯。從認知度上看，在互聯網金融中，網上基金、網上炒股及第三方理財產品的認知度較高，分別佔比19.8%、19.8%和18.7%.同時，超過1成的受訪者對於網上借貸、P2P等互聯網理財方式也有一定的認知度。另外，網上保險、衆籌、網上債券和網上期貨等也有一小部分的人對此表示瞭解。

由此可見，第三方理財產品作爲新興理財手段，迎合了全新的理財理念，並得到了人們的青睞。

資金安全成受訪者主要擔憂因素

在問及受訪者對於互聯網金融投資最大的擔憂時，超一半的受訪者表示他們擔心互聯網理財存在資金安全隱患；然後是互金政策存在不穩定性，佔44.4%;排名第三的因素是他們擔心網上詐騙，佔41.6%;而個人信息風險泄露存在、產品發展的不成熟以及對產品的不熟悉也是阻礙人們選擇互聯網理財的因素之一，分別佔比40.4%、32.5%和28%.（如圖3）

因此，公衆最看重的莫過於“資金的保障”,這與理智、謹慎的理財態度和務實的理財理念也相吻合，同時這也讓互聯網金融行業意識到，只有加強資金保障，纔有可能走入到下一個飛躍期。

另外，在不同年齡段人羣的'理財認知和風險承受能力方面，調查數據顯示，三成的50後對理財還處於半懂階段；15%的60後能承受較高風險；超過一半的70後期待收益率能達到5%-10%;6成的80後能夠承受中等風險；對於90後，60.9%的受訪者處於懂點皮毛階段，38.4%的人只能接受低風險。（如圖4）

作爲理財新軍，80後、90後人羣已經開始理財，他們積累的資產較爲薄弱，但這並不會影響他們理財的態度，他們敢於嘗試新型理財方式，也有着冒險的精神。對於50後、60後、70後等“理財老兵們”來說，他們理財多年，也有資本，並能承受較高風險。

隨着經濟的發展，人們的理財理念逐漸從“儲蓄”轉變爲“理財”,“正面的理財觀”也開始不斷被人們重視。

調查數據顯示，近七成人羣認爲理財很有必要，而且呈現年輕化趨勢。對理財重要性的認知隨着年齡的增加，其表現也不同，其中近14%的80後是因爲經濟壓力而被迫理財，24%的60後認爲理財能成就人生，而18%的50後還屬於跟風理財。

從風險承受能力上看，不同年齡段的人羣承受風險能力存在較大的差異，風險承受力隨年齡增長呈現“凹”形趨勢。不過，70後的風險承受能力最強，主要源於理財資歷的積累及職業發展的成熟，這些增強了其對風險的承受能力。（如圖5）

另外，年齡的增長讓人們對收益率的期待也逐步增強。其中，理財“新軍族羣”對收益的期待集中在3%-8%,相對保守，而“老兵們”對收益抱有較高的期許（5%-10%）。相比於90後，“老兵們”在經驗及經濟雙重條件具備的前提下，他們理財目的簡單而明瞭。

總體而言，時代的發展正在喚起中國人的“理財夢”.

另外，從公衆對理財信息的獲取渠道上看，調查數據顯示，超一半的人信賴的理財信息接觸渠道以站及社交化媒體爲主，而熟人推薦則排名第三，佔14.5%.另外，選擇電視廣告渠道的佔比爲10.7%,而報紙、廣播也佔了5%左右。（如圖6）

不同年齡段的公衆對渠道的信賴有着明顯不同，90後信賴社交化媒體，80後、70後比較信賴站。

隨着互聯網金融的推動，網民已經不滿足於傳統的理財方式，更加青睞於新的互聯網投資渠道。

調查數據顯示，近幾年，互聯網渠道的投資額佔受訪者總投資額的比例呈現階梯式增長，互聯網理財開始步入健康的發展軌跡，制度更加完善、業務模塊逐漸成熟，未來互聯網理財將迎來新的“春天”.（如圖7）

另外，從受訪問者增加互聯網理財投資額的影響因素來看，投資自由度高是90後投資者增加互聯網理財投資額首要並且也是最主要的因素，其佔比高達31.3%,然後是操作便捷，佔比21.9%.另外，資金的其他用途更方便也是90後投資者看重的因素。

除此之外，高收益、收益變化實時查看、投資額度“0門檻”等也是投資者增加互聯網理財金額的影響因素。（如圖8）

其實，從羣體細分上看，70後理財行爲趨向穩定、長期化，看重理財操作的便捷性；80後資金增長與個人抗風險能力較強，對收益較爲看重；而90後由於收入偏低、資金穩定性差，因此最爲關注投資的自由度。

可見，互聯網理財影響因素隨着年齡的變化存在較大差異性。現如今，各類互聯網金融理財產品（如寶寶類產品）以其簡單便利、相對自由且有更高收益等特徵蠶食着銀行“領地”,這或許會令傳統銀行有更大的變化和反思。

綜上所述，數字100高級分析師薛強認爲，90後剛開始經濟獨立，可用於投資的資金有限，承受風險能力較弱，偏愛互聯網理財產品；80後有了一定經濟基礎，風險承受能力明顯高於90後，開始進行股票等操作；70後正處在事業上升期間，理財上也處於巔峯時期，主要擁有風險較高的股票及高收益產品；60後、50後開始追求安穩，主要以風險較低的保險及銀行理財產品爲主。

同時，相比於其他互聯網理財產品，第三方理財產品有着投資自由度高及交易的便捷性等優點，如今成爲網民投資理財的熱捧對象，是未來互聯網理財方式選擇上的第二選擇。當然，如何更好地解決資金安全性問題，並在人們的心中形成資金安全有保障的形象將是互聯網金融行業面臨的最大挑戰。

投資調查報告 篇7

概要：隨着社會經濟和文化的不斷髮展，人們對於消費和理財的觀念也不斷變化。近年來，個人投資理財的熱潮涌入校園。大學生是一個龐大而特殊的社會羣體，他們的理財理念和理財行爲在一定程度上反映出其生活狀態和價值趨向。大學生理財，既要通過合理規劃投資增加經濟收入，也要通過合理規劃消費控制經濟支出。對於成長中的大學生來說，學會理財和消費，不僅僅是學會如何用錢的問題，其中包含了多種能力的培養，關係到大學生的全面發展。所以，作爲當代大學生，我們更應該充分認識到投資理財的重要性，並且要對投資理財市場有一定的瞭解，且掌握一定的投資理財技能。

一、 大學生理財現狀

（1） 收入來源

在我所調查的100個大學生(基本爲在上海各高校就讀的大一大二同學)中，有約80%的同學表示每月可支配收入全部來自父母，只有不到20%的同學表示自己在外面有做一些兼職工作來增加自己的每月的生活費，但其中只有約3%的同學表示每月可支配收入已完全來自於自己的兼職收入。近80%的同學表示不願意讓兼職工作佔去自己很多時間，但願意嘗試兼職，來負擔一部分生活費；近10%的同學認爲大學生活應當花更多時間用於實踐，因此認爲在學習之外可以多花些時間嘗試一些社會工作；其餘同學則認爲大學時間應當用於學習，對兼職完全沒有興趣。而90%以上同學的每月可支配收入的大部分還是來自父母。

（2） 投資觀念

40%的同學在銀行有一定的儲蓄金額（而這些儲蓄金額大多來自每年的壓歲錢），5%的同學有嘗試過股票、基金等其他投資方式，其餘同學則表示根本沒有積蓄，因此也沒有投資。可見大學生們的收入來源還是比較單一的，且大多數對如如何投資也並不熟知。但是有趣的是，70%以上的大學生對於瞭解投資的知識有興趣，而85%以上的同學認爲作爲大學生有必要了解一些有關方面的信息與知識，儘管他們大多表示現在並不大瞭解，且也沒有主動去學習相關知識。

（3） 理財觀念

而對於大學生們的理財現狀的調查結果也令人堪憂。超過50%的同學對於每個月的生活費支出完全沒有計劃，37%的同學會對每月的各項支出有一定的控制，只有不到10%的同學會計劃當月的預計支出，但是這不到10%的同學紛紛表示到每月末時會發現很難完

全遵照所列出的預算表花錢，他們說總是有許多“意外”情況使他們當月的支出不受控制。有74%的同學有時或偶爾會感到錢不夠花，而12%的同學經常感到生活費捉襟見肘，只有14%的同學認爲每月的生活費完全夠用，會有多餘。可見大多數大學生的理財觀念很薄弱，也不懂得如何理財，更不會有多餘的錢用於投資。

二、 分析

從目前來說，投資與理財對於大一大二的學生們來說顯然是個比較新鮮的`概念。首先是投資觀念，從投資的本金上來說，大多數大學生的收入來源十分單一，即父母的生活費供給，少數的同學會利用兼職獲得收入。而由於中國家庭觀念本就比較保守，很少會有父母願意給還是大學生的兒女們資金去用於投資，再加上大多數同學沒有意願或者缺少動力去尋找兼職，基本上很少會有同學有足夠的資金用於投資。不要說是如何投資了，投資之前的第一步——資金的籌集，就已經無法完成。

或許有的同學會覺得投資本就是一門很大的學問，許多專業人士都不能把握好，何況是還在象牙塔中的大學生，就算以後走入了社會，也不一定會進行什麼投資。但是無論如何我們對投資還是應當有一定的概念和些許的瞭解，如果對投資毫無概念，那麼金錢觀必定也不會成熟。而理財相對於投資來說聽起來沒那麼複雜，但這兩者其實從不分家，不會理財也就難以理智投資，經常投資失敗也意味着不善於理財。而對於大學生來說，就算不談投資，至少應該做好基本的支出規劃，畢竟已經是成年人，如果對於每日的花銷依然糊里糊塗不知去向，未免也太說不過去。可是不少的大一大二同學們根本沒有任何的規劃，即使有，也常常不能有效地執行，歸根結底是理財意識的缺乏和缺少自律。

三、 建議

（1） 對金錢有一定規劃、嘗試兼職工作

大學生相對於中學生，父母會給予更多的經濟自由，具體體現在：生活費的增加、很少再過問孩子的支出明細等方面。然而大學生相對於中學生來說，理財能力卻不見得有所提升，甚至於因爲缺少父母的限制與監管，常常會控制不了自己的每月支出，因此會有不少的同學覺得錢不夠用，其實不一定是父母給的生活費不夠，更多地在於自己缺乏自制力。如果在每個月末，同學們對於下一個月的支出能有一個比較詳細的規劃，那麼就邁出了理財的第一步。有了一個規劃，才能夠有效地控制支出，達到開源節流的目的。接下來，就是嚴格的執行規劃，一開始可能常常會無法按照規劃來控制每項支出，我建議可以列一個表格，顯示每月超出或餘下了多少錢，並且要統計各項支出與預計支出的差額，那麼在下一個月通過

這份表格對規劃進行適當調整， 並且有意識地控制某些項目的支出。大學生相對於以前或許會感到有許多空餘的時間，如果課業不是很繁重，可以利用一些時間去做做兼職工作，一方面可以更多地接觸到社會，另一方面早一點感受職場環境，爲以後工作奠定基礎。

（2） 瞭解一定的投資理財知識

有許多同學的大學專業或許與金融方面完全沒有關係，但是我認爲大學生既然未來將要步入社會，培養完善的金錢觀是很重要的，那麼如果對投資理財知識毫無概念的話，金錢觀也不會成熟。有很多途徑可以瞭解這方面的知識，同學們可以通過便利的網絡觀看視頻、書籍、參與論壇等了解投資理財的知識。或者到書店尋找一些大衆讀物型的理財類書籍，沒有必要一開始就看專業的知識，這樣很容易會適得其反，不僅看不懂書籍內容，也會失掉閱讀理財類書籍的興趣。又或者作爲大學生可以選修學校裏所開設的一些理財投資類選修課，通常學校會考慮到學生的水平來設計課程，因此同學們選修這類的選修課，相信會對自己的投資理財能力有一定的提升。

（3） 適當的嘗試一些小額投資

通過做兼職工作、或者尋求父母的幫助獲得一些初始資金，適當的嘗試一些小額的投資。例如股票、外匯、債券、基金等，在投資之前，應當對所投資的項目進行一些瞭解，而不是隨意投資，否則就不能夠能夠提升自己的投資能力。

投資調查報告 篇8

一、前言：

美國次貸危機一週年祭，由此所引發的經濟危機愈走愈深，帶動全球經濟動盪不堪。在大環境中，中國市場也難以獨善其身，股市從6000點高峯直瀉而下，通貨膨脹壓力一直存在，而沿海製造型中小企業也在宏觀調控中部分倒閉。

在這樣的大環境中，曾經很容易拿錢的項目開始感覺到了困難，曾經大把投放資金的企業變得謹慎，即使是上市公司財報都開始不斷加大風險提示。誰也無法預料下一步會變得多惡劣，能夠堅持到底成爲最緊迫的需求。

騰訊科技通過對風險投資、領先IT企業、上市公司CFO等風口浪尖中的頂尖高管進行調查和麪對面的採訪，與行業一起觀察經濟大潮漲落，共同探討可能的預防策略。

二、調查時間：

20xx年9月1日至20xx年9月15日

三、調查對象：

戴爾大中華區總裁閔毅達、海輝軟件集團董事長孫振耀、谷歌大中華區總裁李開復、聯想投資董事總經理劉二海、漢能投資董事總經理趙小兵、Koolanoo投資集團董事長OD KOBO、華興資本CEO包凡、賽富基金合夥人羊東、華視傳媒CFO劉丹、金蝶CFO陳登坤。

四、核心結論：

1、驚恐、悲觀、灰色成現階段投資行業表情

2、經濟寒冬下企業經營必須找好“備用機場”

3、風險投資態度不一：有持幣待購，也有大膽進軍

4、全球投資市場將於20xx年夏季開始回暖

五、報告內容：

調查問題一：您對當前企業運營所處的經濟環境持何觀點？

CEO觀點：

海輝軟件集團董事長孫振耀：的確美國現在還是扮演全球經濟發展的火車頭的角色。所以因爲次貸事情的發生，石油價格的問題所引起的全球的經濟，大家都持不樂觀或者是悲觀的看法。很多企業在這個時候討論的是怎麼樣面對價格挑戰，同時也在預測這個挑戰究竟是多長時間會過去。

華視傳媒CFO劉丹：美國次貸危機對美國投資人信心的影響是非常大的。因爲次貸危機是美國經濟放緩的最直接表現，而美國經濟的放緩也帶動了全球經濟的放緩。由於次貸危機產生，讓美國銀行股大量下滑，也造成整個美國股市的下滑，加上房價下跌，石油價格上漲，這樣就非常影響美國人的信心。所以投資人對未來的不確定性是非常憂慮的，這樣也帶動整個股市的不確定性也很大。挺灰色的。

聯想投資董事總經理劉二海：我剛從日本回來，日本可能沒有像中國這樣跌到了百分之幾十，畢竟是比較成熟的市場，但大家感覺資本市場的壓力是非常大的。整個大家感覺比較驚恐，股市、中小企業融資都受到了一些影響。

華興資本CEO包凡：當年加入摩根斯坦利時第一堂課的培訓，老師給我們畫了一個波線圖，波浪的巔峯是叫貪婪，波浪的底峯是恐懼，實際上華爾街從一個心理學的角度來看，無非是在這兩種狀態交替的發展。現在這個市場已經出現了一個恐懼的階段，從這個角度來說，的確有很多投資者是在持幣觀望。

結論：從上述四位企業家和投資人的觀點中可以發現，美國次貸危機對美國經濟、投資人和全球投資人而言，都有巨大的`負面影響，股市、中小企業融資也被波及。目前投資和企業探討最多的話題，是如何面對這一經濟冬天，“驚恐”、“悲觀”、“恐懼”、“灰色”等詞彙被用做形容現階段的行業表情。

調查問題二：這樣的經濟環境下，企業運營在轉向保守？

CEO觀點：

海輝軟件集團董事長孫振耀：我更多關注的是企業在平常經營管理中怎麼樣能夠隨時準備好，面對經濟的景氣或者是不景氣的階段。比如飛行，一定要在起飛前知道在什麼地方落地，要規劃好所有的油料，或者是沿途的氣象情況。還要有一個備降的機場。企業經營也是這樣的。

聯想投資董事總經理劉二海：企業如果要擴張，如果容易拿到錢的時候，擴張就要加速一些，如果經濟環境不好，就要控制一些節奏，否則的話大量做下去而又沒有現金流，這個企業可能就突然死亡了，那就很不划算，就不能渡過這段時間這是非常關鍵的。

金蝶CFO陳登坤：一些有規模的企業實際上受到的宏觀調控的影響不是那麼嚴重，他們能夠感受到產品壓力的存在，但是並沒有到死亡的邊緣。現在對於目前存在有一定的競爭力，而且有慾望提升自己產品實力的企業是一個鞭策，更有一個壓力確實去買一些管理軟件來提升自己的能力。金蝶繼續維持我們上半年的判斷。

華視傳媒CFO劉丹：美國和世界經濟放緩，對中國經濟有一些影響，尤其是出口。對於這些企業來說確實是冬天。對一些依靠內需發展的企業，感覺就沒有那麼明顯。在大洗牌的經濟情況下，要非常嚴謹的執行你的戰略部署，這是非常重要的。

結論：通過對上述CEO的採訪調查可以發現，企業運營應該保持良好的適應性，在經濟狀況良好和經濟寒冬不通的情況下，要及時做出戰略調整，謹慎地執行戰略，啓用備降機場，控制節奏並掌握好現金流。

調查問題三：風險投資持幣代購現象嚴重嗎？

CEO觀點：

聯想投資董事總經理劉二海：關鍵還是要找到合適的項目，我們現在一直感覺找合適的項目不容易。這是個難點。並不是希望投資的速度提高或者是放緩，而是要找到合適的項目，現在找到合適的項目比較難一點。現階段的標準可能稍微提高了一些，但主觀上沒有放緩的意思，沒想過在經濟不好的時候休息休息，先打打高爾夫，旅遊一下。

華興資本CEO包凡：我覺得今年的市場，至少從創投的角度來說，互聯網還是佔了半壁江山，互聯網領域還是有比較好的機會的。

華視傳媒CFO劉丹：當資本市場不好的時候，自然私募基金給你提出的條件也會變得苛刻一些。所以我建議在找風險基金的時候，資金是一個考慮因素，但更重要的是考慮投資人對你的企業戰略以及長遠發展是不是很有幫助。

漢能投資董事總經理趙小兵：風險投資拿來的金錢95%以上都是美元基金，大部分來自於歐美，因爲美元也在貶值，美國的經濟有衰退或者停滯的跡象，有這樣那樣的顧慮，就相當於一個快速行走的人，投資放慢了腳步，但還是在往前走的。

Koolanoo投資集團董事長與首席執行官OD KOBO：相反，最近是主動出擊的時候。我把它看成是機會，當市場上金錢越來越少，VC越來越少的時候，我們可以做更多的事情，可以發揮更大的作用。 我現在三個實體有12億美金的數額，有自己的，也有相信自己的夥伴和主權基金，我們都認爲現在不是一個觀望的時候。是一個絕對好時機。我非常相信中國互聯網市場，看的不是現在，而是將來。

結論：風險投資行業人士對於經濟寒冬下的投資觀點並不一致，部分人士持幣待購，但也有部分風投還在加大對中國市場的投資力度。但總體而言，在經濟趨緊的情況下，投資人在尋找項目時標準更高，投資推進的腳步有所放緩。

調查問題四：投資人對企業估值的調整及投資大環境大約要到何時才能回暖?

CEO觀點：

華興資本CEO包凡：接下來會有很多併購的發生。但關鍵在於，賣家的願望需要多久才能下調到合理的價位。現在是投資人的願望調低了，但企業對自身的估值並未快速下調。這個平衡還需要時間。而整個經濟對投資市場的影響，預計在明年上半年結束後會過去。

華視傳媒CFO劉丹：大家感覺到明年夏天的時候，市場就會慢慢的好轉起來。

漢能投資董事總經理趙小兵：我覺得中國風險投資行業裏，有一點不太一樣的地方：不管發生怎樣的災難，或者說經濟上大家出現一些擔憂，都與國外不太一樣。畢竟中國還是世界上成長速度最快、最大的一個經濟實體。

聯想投資董事總經理劉二海：企業應該把估值適當的降到合理的範圍之內，不要預期太高，現在重要的是心態。此外，要做好一個打算，就是沒有VC的錢，企業也能往前走一段。當然，其實投資真的就是一個信任問題，如果他真的信任你，他一定會給你投一筆錢進去。

賽富基金合夥人羊東：人們對資本市場的估值下降很快，但在企業創始人心裏，它下來得很慢，這個時候你沒辦法，只能等它，因爲它的調整有一個滯後。

結論：通過調查發現，現階段，投資人對市場的估值已經快速下降，但企業對自身的估值和願望並沒有隨之下調，他們會相對滯後。在這一情況下，企業要獲得投資還需要等待。隨着企業自身估值的逐步下調，預計將出現較多的行業併購。被調查CEO認爲，全球經濟對投資市場的影響，預計到明年夏天時，將會逐步回暖。

六、報告結語：

調查過程是伴隨着美國次貸危機突然惡化的進程進行的。在8月底9月初，有投行CEO在與騰訊科技的對話中，明確地談及了自己不樂觀的觀點。

在這樣的大環境中，曾身經百戰的企業家開始呼籲同行，要注意制定各種情況下的企業經營方案，減少運營支出，提升生產效率，注重現金流。風投則在大跌的市場中或持幣待購，靜觀企業估值下降，或加速尋找中意的投資對象。大潮退卻過程中，每人游泳姿勢不一。但無疑，能堅持下來的都是優秀的企業。我們期待更多企業走向優秀。

來源：騰訊科技

投資調查報告 篇9

根據區委的工作重點和區人大會年度工作要點的要求，區人大會在今年4至5月份組織全區人大代表開展了“我爲環境建設年建言獻策”的大型調研活動。全區人大代表以代表小組爲單位，採取召開座談會和實地走訪相結合的辦法，深入本轄區外來投資企業、民營企業、個體業戶、基層羣衆及政府有關職能部門開展調查研究，共召開座談會34個，209名代表參加了調查、座談，100餘名企業負責人和個體私營業主參加了座談。區人大會全體副主任和駐會委員在參與代表調查活動的同時，又分成10個組分別深入到各鎮、街道辦事處召開代表小組組長和企業負責人座談會進一步瞭解情況、徵求意見和建議。在廣泛、深入調查研究的基礎上，區人大會又多次召開主任會議對我區投資環境的優勢和不足進行了認真分析研究，提出了意見和建議。現將調查情況，彙總報告如下。

一、我區投資環境建設取得了積極進展

近幾年來，區委、區政府從戰略高度出發，始終把提高行政效率，優化發展環境作爲一項重要工作來抓，採取了一系列重大舉措，促進了我區投資環境的改善。一是以精簡審批事項爲突破口，積極推進政府審批制度的改革。全區行政執法審批制度改革工作按計劃順利推進，全區49個部門報批的809項審批和收費項目，取消和廢止的有599項，取消比例達到了67.9%，進一步減輕了企業的負擔。二是認真規範政府行政行爲，實行政務公開，提高了辦事效率。全區成立了區外商投資項目服務中心、建設工程項目服務中心及建設工程交易中心，開展了“一站式”服務，實行審批事項承諾超時默認制度和行政審批責任追究制度，爲企業提供了便捷的服務通道，促進了政府工作提速增效。三是集中整頓規範經濟秩序，加強對各類行政事業性收費的清理，制定出臺了《99區優化經濟發展環境責任追究暫行規定》。成立了機關行政效能投訴中心，實行了檢查許可證制度，進一步淨化了企業發展環境。四是深化“收支兩條線”改革，對全區行政執法單位的執法檢查和收費項目，依照相關法規和政策進行了覈實和精簡，減少了“三亂”行爲，增強了行政執法的透明度。五是在全區深入開展了機關作風建設年活動，大力加強機關作風建設，實行了政務公開和服務承諾制度，機關會風和文風得到了改進。同時，幾年來，區委、區政府持之以恆地狠抓路、綠、水、樓、燈、廣場等城市要素建設，城市建設日新月異，城市面貌大爲改觀，城市功能、城市形象和可持續發展能力得到了顯著提升。另外，全區各鎮、街道辦事處和區直各部門在區委、區政府的領導下，深入開展環境建設年、項目建設年活動，大力開展各種形式的招商引資、環境衛生整治、精神文明創建、社會治安治理等工作，使我區的投資環境得到了很大改善，既爲經濟的發展提供了保障，又增強了投資者的信心，促進了投資的大幅度增長。在區人大代表的調查中，多數企業對我區的城市硬件發展環境表示滿意，在企業與政府的關係上，政府工作效率和質量上，大多數企業認爲有較大的改善。

二、當前投資環境方面存在的主要問題

經過多年的努力，我區以良好的基礎設施和配套的優惠政策吸引了大量外商。但是，面對其他周邊城市整體投資環境方面的競爭壓力，我們在思想認識、服務環境、信用環境、執法環境、企業經營環境和人文環境建設等諸多方面仍存在許多問題，有的問題還比較突出，很大程度上影響了我區經濟發展的綜合競爭力。這些問題主要表現爲：

1.人人都是投資環境的觀念尚未在少數政府執法部門工作人員中形成共識，上通下阻，上熱下冷的現象還時有發生。代表們反映，少數執法部門的工作人員優化投資環境的'意識與市區黨委、政府的指導思想反差比較大，政府出臺的改善投資環境的政策和措施在這些工作人員中有的貫徹執行還不到位。有的部門和執法人員缺乏優化投資環境的強烈責任感和緊迫感，缺乏服務的主動性和熱情，甚至有的時候僅僅從部門利益出發，不能站在大局的高度和企業角度靈活制定政策、運用政策。由於思想還不夠解放，導致了優化投資環境的思路難以拓展、手腳難以放開、障礙難以消除。1/4尾頁

考察報告

人大關於優化投資環境的調查報告(2)調查報告優化關於人大投資環境

2.行政行爲不規範問題在少數部門時有發生，服務環境有待於進一步改善。調查中企業普遍反映，一是企業新上項目辦事難的問題並未根本解決。有的代表們在發言中談到，目前在我區一些部門辦事，門好進、臉好看，但是事仍然難辦。投資一個項目或搞一項建設，要到30多個單位及科室審批，週期長達幾個月。二是個別從行政執法部門分離出去的中介服務機構，沒有真正與這些部門脫鉤。企業在需要中介服務時，必須到這些行政執法部門指定的中介機構辦理，且收費比其他中介機構要高，這種強制服務的行爲企業比較反感。三是我區實行的一站式服務機構，雖然採取了集中辦公的形式，但實際上還需要到各部門分別辦理，同時還存在部門之間協調不力等實際問題，，審批週期長，行政效率偏低。四是“三亂”的治理還不徹底。代表們反映，個別行政執法部門重收費、輕管理，甚至於爲收費而收費，以罰代管、罰而不管的問題時有發生。有的行政執法部門檢查、罰款帶有很大的隨意性，反覆上門檢查，搞得企業不能安心經營。此外，經營狀況好的企業還成爲少數社區、單位和組織優先“光顧”的對象，承擔着一定的社會服務負擔。五是重招商、輕安商的問題還在一定範圍內存在。許多代表反映，政府既要重視招商，又要重視安商、扶商，在某些情況下，安商、扶商甚至要比招商更加重要，否則，招來商留不住，給他人做嫁衣，將直接影響我區的財政收入和經濟發展的後勁。調查中發現，我區目前有些企業已改到開發區註冊，如果這些問題不能在短期內儘快解決，已建成企業的流失現象還有可能繼續發生，必須引起高度的重視。

3.信用環境不盡人意，誠信建設力度需要進一步加大。近年來區委、區政府和各有關部門在整治信用環境方面採取了一些過硬的措施，取得了一定的效果。從總體上看，當前我區的信用環境不容樂觀，少數政府部門不同程度地存在着失信行爲，不少代表反映，現有政府文件中規定的優惠政策如招商引資獎勵、投資獎勵、退稅、綠化修路獎勵等難以兌現，挫傷了一些企業的發展積極性。

4.一些市、區執法部門職能交叉，執法環境急待改善。據代表們反映，儘管市、區黨委、政府在清理不規範文件和收費項目中取得了積極進展，但是力度還不夠大，有許多與市場規則不相適應但與部門利益密切相關的審批、收費項目還沒有完全取消。同時，由於我區特殊的地理位置，市政府有關部門制定的文件和規定在不同程度上削弱了我區的執法權利，影響了我區的利益。特別是市、區執法部門事權劃分不清，重複檢查、交叉收費，嚴重地影響了中心城區的執法環境。不少企業領導反映，他們需要拿出百分之五六十的精力來應付各種檢查和收費、協調各種關係，直接影響了企業的經營。還有一些代表反映，政府一些工作部門制定的規範性文件、行政措施、政策信息、收費規定和標準以及與企業生產經營活動密切相關的制度、規定，由於不能及時向社會公開，宣傳力度不夠，企業不知情、不瞭解，常處於被動地位。

5.中小企業融資難度大，企業經營環境還需進一步優化。從調查的情況看，絕大多數企業認爲經營環境有所改善，對基礎設施條件、勞動力素質、企業與當地政府的關係、社會治安環境等滿意度較高，而經營環境中存在的主要問題集中在以下幾個方面：一是融資環境偏緊，企業發展缺乏資金支持。大多數中小企業很難得到銀行的貸款，只能靠自己的積累，甚至靠借、靠集資來解決資金週轉困難，貸款難已成爲嚴重製約企業做大做強的“瓶頸”。二是基礎性配套措施還跟不上，增加了企業的經營成本。代表們反映，一些園區如99科技工業園在路、水、電、氣、排污、通訊等基礎設施建設上遠遠達不到企業的要求，影響了企業入園的積極性。三是人才缺乏，影響企業的發展後勁。我區是市中心區，人才資源相對其他區縣比較豐富，但企業普遍感到高級人才和科技人員難招、難留，人才引進的門檻還比較高，特別是對於沒有中高級職稱而企業又特別急需的技術人才、技術工人在優惠政策上還缺乏配套措施。

投資調查報告 篇10

近年來，我國經濟迅速發展，個人財富累積逐年上漲，人們的理財需求越來越旺盛。而目前我國個人理財業務主要由各商業銀行開展，各商業銀行也把個人理財業務當作新的利潤增長點，打造自主理財品牌，但是隨着金融市場的進一步開發，我國個人投資理財市場也存在一些問題，這需要我們各商業銀行及投資理財者時刻關注。

一、我國個人投資理財市場存在的問題

近年來我國個人理財市場迅速發展，但由於我國個人投資理財市場起步較晚，個人理財市場還存在一些問題，表現在以下三個方面：一是市場規模小，規模優勢難以得到發揮。由於起步晚，發展不完善，導致目前我國理財市場規模小，這已成爲制約其發展的重要因素。二是各商業銀行理財服務不到位問題。服務缺乏專業性。如一些高收入投資者對外資金融機構的個人金融服務普遍持接受態度，對於我國同類服務卻無法認可。服務缺乏差異性。以工行爲例，目前推出的3P服務優惠服務，專業服務、私密服務，而唯獨沒有個性化服務。三是理財產品缺乏創新。各商業銀行推出的理財產品與國外成熟市場理財產品相比，更多的把現有業務進行重新整合，而沒有針對客戶需求進行個性設計。

二、完善我國個人理財市場的對策建議

(一)改善環境，做大投資市場規模。從改善投資環境入手，構建一個良好的構建運行體系。一是制定有利政策，積極促進我國資本和貨幣市場的完善和發展，使得可加入的投資渠道，可選擇的投資產品和可投資的規模相應擴張。二是完善個人理財業務的法律框架。儘快完善理財業務的相應法規、法律，對理財業務的市場準入，業務管理風險控制，會計處理，信息披露，投資方向等在政策上予以規範。

(二)放寬管制，引入良性競爭機制。促進金融市場開發，放寬外資銀行的市場準入界限，引入競爭機制，在引入的同時，要規範中外資銀行的'競爭持序，有序開放外資銀行的併購活動，形成良性競爭。

(三)明確特色，提供高水平理財服務。各商業銀行要爲客戶提供足夠、專業化而及時的信息和建議，從業人員要提升服務態度，提供個性化特色的服務，明確個性特色服務內容，爲客戶量身訂做理財方案，提供適合不同人羣的理財產品組合。

(四)豐富內容，加大產品創新力度。商業銀行必須着眼長遠，從外幣衍生產品學習創新技術，重點做好以下幾類產品創新。一是創新理財產品的最佳組合。對現行理財產品進行整合，推出幾款保持現有市場份額，又可發掘新的潛在客戶的產品組合。二是創新融資服務。銀行應改變觀念，積極開展個人融資，吸引和幫助客戶積極投資。三是拓展大力業務。在拓寬代理業務範圍和提高代理業務的水平。要進一步研究滿足客戶增值願望的代客戶投資的業務。

投資調查報告 篇11

一、摘要

隨着時代的發展，人們的理財觀念也越來越強，而大學生的理財實踐將直接影響他們的生活方式及生活態度。對此，我採用了調查問卷的方法對大學生在理財過程中的情況進行了調查研究，本文就是基於調查問卷的結果進行分析。

二、調查背景和目的

1、調查背景

20xx年春季網絡營銷能力秀活動如火如荼的進行着，其中網上市場調研綜合實踐任務是以邀請的諸葛理財用戶爲調研對象，設計調查問卷，並根據有效調查數據撰寫調查分析報告以此來對大學生的網絡營銷能力進行評比，大多數大學生參與了進來，而我同樣也完成了本次活動。

2、調查目的

瞭解大學生的理財意識、理財觀念及理財行爲。發現在校大學生在理財過程中存在的問題、分析問題，針對問題提出相應的解決方案或建議，讓大學生能夠更合理的規劃自己的理財生活。

三、調查時間

20xx年3月16—20xx年4月1日

四、調查內容

五、調查對象

大學生羣體

六、問卷分析

1、問卷題目設計思路

（1）題目

關於大學生投資理財的調查問卷

（2）設計思路

對大學生羣體進行問卷調查，通過問卷分析以此來了解在校大學生投資理財的經濟現狀。

2、問卷發放/回收情況分析

本次問卷調查共計發放問卷16份，回收16份，回收率100%，問卷有效率爲100%。調查問卷主要採用單項選擇和多項選擇的方式來回答問題。

3、調查結果統計分析

（1）通過調查我們可以看出家庭月收入在5000-10000元的佔比最大50%，5000以下及15000以上各佔了38%和13%，由此可見大多學生家庭收入一般，這也間接影響着他們怎樣看待投資理財行爲。

（2）大學生月生活費在1000-1500元的佔了50%，相比較月生活費在1000以下的學生他們佔了更大的優勢，也有更多的資金來進行理財投資。

（3）根據問卷我們知道了有將近75%的大學生沒有進行投資理財，只有25%的`學生進行了投資。由此可見，大學生對於投資理財還是處於比較保守的態度。

（4）通過調查問卷統計，40%的人選擇用銀行存款的投資方式，34%使用支付寶理財，炒股和購買基金國債分別佔了10%。可以看出，大部分人最偏好最首選的理財方式就是儲蓄，一定程度上理財方式也受父母的影響。

（5）69%的人表示可以允許虧損但不能太多，而19%的人表示他們選擇的投資理財方式必須賺錢。由此可見大部分人對於自己的理財方式還是比較看好的。

（6）對於目前在理財方面還可能存在的問題，28%的人表示自己理財知識欠缺、理財技能缺乏，而25%的人表示他們的理財觀念淡薄以及消費結構不合理，而花錢沒有計劃和經濟獨立意識較差分別佔xx%和11%。由此可見，大學生尚且需要學習更多的理財知識和技能，對於金錢也沒有一個準確的概念以及消費計劃。

4、問題及解決方法

（1）此次問卷調查中學生的主要收入來源於家庭，經濟來源單一

方法：正所謂“不當家不知柴米油鹽貴”，學生應該培養自己的動手能力，減少自己的依賴性。利用自己的業餘時間，在不耽誤學習的情況下多做一些勤工儉學，增加自己的收入。

（2）大多數人消費不理性以及消費結構不合理

方法：有些人沒有堅持記賬的習慣，大多數學生不明確一個月的錢都花費在什麼地方，是否合理。所以我建議大學生應該制定合理的消費觀念和消費習慣。

（3）大多數人對於理財知識欠缺、理財技能缺乏。

方法：首先學校應加大理財知識相關的宣傳力度，使學生們瞭解怎樣理性消費和理性的理財。要養成良好的理財習慣，用所瞭解的知識去指導自己消費理財。

七、總結

1、成就

此次調查的對象大多都是我身邊的同學朋友，讓我瞭解了她們投資理財的一些看法。我們也會經常溝通，探討對於投資理財的一些想法，互相進步。

2、不足

調查問卷設計的比較匆忙且自己是第一次做這類調查，有些問題設計有些不合理。

3、收穫

在設計問卷過程中，我查閱了很多關於這方面的資料，懂得了怎樣設計問卷，以及通過微信公衆平臺編輯並推送問卷給別人填寫，我學到了很多。通過分析調查問卷報告我知道了大學生要進行錢財管理，使自己的錢財通過合理的安排、消費。要懂得生活，學會生活。這個活動讓我對能力秀的興趣越來越高，我相信能力秀這個平臺也能越走越遠！

投資調查報告 篇12

今年以來，面對複雜嚴峻的國內外經濟形勢，全縣上下堅持穩中求進總基調，加大項目招商、項目推進與建設力度，固定資產投資呈低開穩走的增長趨勢。1-3季度，全縣完成固定資產投資34.65億元，同比增長16.0%，增幅居全市第六。其中工業投資完成13.85億元，同比增長5.5%；房地產開發投資完成3.26億元，同比下降7.3%，完成基礎設施投資11.91億元，同比增長26.1%。工業和房地產兩大產業支撐乏力，致使投資總體增長趨緩。

一、前三季度我縣固定資產投資主要特點

1、第一產業投資高速增長。1-3季度，全縣完成第一產業投資1.50億元，同比增長5.17倍，拉動全縣固定資產投資增長4.2個百分點，其中墾造耕地及高標準基本農田基礎設施項目完成1.35億元，茶葉基礎設施項目完成0.15億元。

2、服務業投資貢獻大。1-3季度，全縣完成服務業投資19.30億元，同比增長17.1%，拉動全縣固定資產投資增長9.4個百分點。其中純服務業項目（不含房地產）完成投資16.04億元，同比增長23.6%，佔服務業投資的比重過半，達到83.1%。從投資增速來看，增長較快的行業有住宿和餐飲業、租賃和商務服務業、教育文化體育和娛樂業和公共管理社會組織業，分別增長110.6%、272.8%、69.8%、208.5%和279.3%，對提升全縣服務業的整體發展水平起到了很好的推動作用。

3、投資新開工項目活力凸顯。新開工與續建項目投資總量基本持平。前三季度，新開工項目共105個，增長56.7%。新開工項目完成投資17.0億元，佔項目投資總量的49.1%，同比增長73.1%，遠高於全部投資增速。續建項目共52個，比上年減少一個，完成投資17.65億元，同比下降11.9%。

4、新開工大型項目投資拉動力蓄勢待發。前三季度，我縣億元以上新開工項目共7個，比去年同期增加5個；億元以上新開工項目計劃總投資爲17.5億元，同比增長4.2倍，完成投資額爲2.60億元，增長7.4倍，大型新開工項目數量與投資規模均高於去年，說明這批大型項目的順利開工建設將對年底特別是明年的投資拉動產生積極影響。

5、工業投資窄幅震盪。受複雜多變的'整體經濟環境影響，今年以來，我縣工業投資一直處於窄幅震盪間。前三季度，我縣工業完成投資13.85億元，增長5.5%，降幅比上半年提高4個百分點，增幅排名居全市第2位。其中製造業完成投資10.45億元，下降15.3%。

6、基礎設施投資增長平穩。今年，我縣基礎設施項目施工進展平穩，中間雖有波動，但一直保持較高增長。前三季度，基礎設施投資完成11.91億元，增長26.1%，佔總投資的34.4%，投資貢獻率爲51.5%。

7、電力、燃氣及水的生產供應業大幅增長。今年得益於新能源建設及電網改造，我縣電力、燃氣及水的生產供應業大幅增長，同比增長3.78倍。狠抓“五水共治”等環境治理工作成效初顯，前三季度五水共治共完成投資1.34億元，佔基礎設施投資比重的40.8%，比上年提高4.0個百分點。而道路類項目投資比重與增長雙回落。前三季度交通運輸、倉儲和郵政業完成投資59.37億元，增長0.7%，比重由上年的40.0%下降至33.7%，電力、燃氣及水的生產供應業完成投資29.62億元，增長55.3%。

8、房地產投資增速大幅回落。1-3季度房地產開發投資3.26億元，下降7.3%，比一季度減少77.7個百分點，比上半年減少14.4個百分點。上半年房屋施工面積29.77萬平方米，增長28.8%，其中新開工面積0.34萬平方米，下降97.4%。

9、民間投資增長低迷。受房地產、製造業投資的影響，今年我縣民間投資增長一直低迷。前三季度，我縣民間投資完成20.6億元，增長0.3%。

二、我縣固定資產投資存在的主要問題

1、投資增速存在下行壓力，持繼高速增長難度較大。今年，國際與國內各經濟領域間的矛盾問題交互影響，將對經濟運行穩定性提出挑戰。與此同時，投資連續多年保持高速增長，基數越來越大，高速度難以維持。

2、多因素致製造業投資增長乏力。受經濟下行壓力與銀行貸款政策收緊等因素的影響，今年以來，我縣製造業項目資金狀況明顯收緊，部分企業更因“互保、聯保”等風險融資出現資金問題，影響項目建設進度。同時，受國內外需求不足和宏觀形勢複雜、金融風險凸顯、項目“落地難”等多重因素影響，企業家投資信心尚未恢復到最佳狀態。

三、全年投資運行預測

我縣固定資產投資既有下行壓力，也有增長動力。總體看來，投資規模仍將不斷擴大，增速將延續平穩走勢，同時，受中央調控政策限制及國際經濟形勢的影響，項目資金平衡問題仍然較爲突出。從目前情況看，完成全年20%增長目標任務難度很大。

投資調查報告 篇13

實地查看、座談諮詢方式進行，調查對象爲州內二級以上客運站，現就根據縣政府領導安排，20xx年9月1日至3日由縣交通局牽頭，匯同縣國資辦、縣汽車隊組織相關人員對我縣周邊縣、市客運站的建設規模、投資方式、人員配置、運作模式、經營狀況等情況進行了調查，本次調查採取實地查看、座談諮詢方式進行，調查對象爲州內二級以上客運站，現將具體調查情況彙報如下：

一、旅遊集散服務中心

1、建設規模：佔地面積80.06畝，實際用地50.6畝。車站等級一級，設計旅客流量（日）1.5萬人次，實際旅客流量（日）約5000人次（高峯期可達12000人次左右）。站務用房19000平方米，停車場14800平方米、站前廣場5234平方米；建站總投資9700萬元，現正在追加投資1700萬元。工作人員71人全是面向社會招聘的大中專畢業生。平均月工資2700元。

2、經營狀況：進站參營單位（簽訂進站協議）25家，營運線路30條，日發班290—350班次，日均收入20-30萬元，售票服務費按8.5%收取，年利潤可達1000萬左右，其中：客運收入佔30%，附屬產業佔70%左右。

3、建站用地取得方式：市政府以每畝15萬元有償劃撥。

4、投資經營模式：股份制，匯通公司（民營企業）佔60%，總公司（國營企業）佔40%。

二、汽車客運中心

客運中心站建於20xx年，於20xx年正式投入使用，該站爲一級站，站務用房投資約20xx萬元，由總公司獨資修建，隸屬總公司，屬國有獨資企業。該站建站用地32畝，建站用地屬租用西郊鄉村民土地，租期40年；客運站人員配置100人，其中正式職工55人，臨聘45人平均月工資3000元。日發班次220班，客運量（日）3500人左右。售票服務費按9%收取年利潤100萬元左右，其中客運收入佔20%，附屬產業80%左右。

三、汽車東站

汽車東站由運輸總公司投資改建，性質屬國有獨資企業，汽車東站前身是汽車運輸公司18隊，佔地面積20多畝，二級站，日均客運量1500人次，該站有職工32人，月平均月工資3100元左右。售票服務費按7%收取年營業收入約170萬元，無附屬產業收入，除了成本費用幾乎無利潤。

四、縣客運中心

縣客運中心於20xx年修建，按二級站建設，該站佔地面積12畝，20xx年縣車站（國有）與總公司車站合併，30多條線路，有直髮等長途的。日平均發班300班、客運量3000人次。全縣人口約42萬人。

投資模式：縣客運中心建站資金由總公司和縣人民政府共同投資修建，總投資約1300萬元。該站經營模式爲股份制，其中總公司（國有）控股佔60%，縣客運站持股40%。縣政府投資主要採取現金和土地投入，土地以每畝20萬有償劃撥。

人員配置：該站共有職工30人，全由原公司車站和原汽車站原職工組成，兩家單位職工原勞動和社保關係不變。

售票服務費按7%收取，客運收入年160萬元左右，附屬產業出租房屋開醫院年收入30萬元左右。年底有點微利主要來自附屬產業。

通過對上述四個客運站的實地調查及與其管理人員座談諮詢得出以下結論：

1、客運站人員均未按站級標準進行配置，多數站務管理人員身兼多職；

2、全省80%的客運業務虧損，有10%左右持平、10%左右有微利。客運站的利潤主要靠附屬產業收入。

3、我州各縣客運站多數都是與總公司合作入股經營。

4、經多方建議我縣新建客運站應與總公司合作入股經營，適時開通直髮等長途班線，以方便羣衆出行，增加客運站營運收入。經測算目前我縣日均客運量最多9500人左右，暫時還不能滿足一級站的客流規模，爲了彌補客運站的.虧損確保客運站建成後能正常運轉，應事先加大對附屬產業的規劃投入，如：出租房屋和門面、賓館建設、餐飲服務等。

5、客運站是以方便羣衆出行爲主的客運市場爲紐帶，帶動周邊市場經濟的繁榮發展，解決部份就業問題，提升縣城整體形象的公共交通基礎設施，需要縣政府統籌規劃、優先供地、加大投放和政策扶持。