內部控制情況自查報告

我們眼下的社會，越來越多人會去使用報告，要注意報告在寫作時具有一定的格式。一起來參考報告是怎麼寫的吧，下面是小編收集整理的內部控制情況自查報告，希望能夠幫助到大家。

內部控制情況自查報告1

根據縣財政局《關於開展內部監督檢查工作的通知》文件精神，我所對照檢查標準，切實把財務管理和實際情況相結合，本着實事求是的原則進行了全面自查。現將自查情況彙報如下：

一、領導高度重視、加強財務綜合管理水平

領導高度重視財務管理工作，爲了提高我鄉財務管理水平和會計覈算質量，年初制訂了工作目標。嚴格按照財務工作規程，明確崗位職責，使財務管理的各項制度進一步得到落實，通過考覈來促進基礎管理。並積極組織財務管理人員參加各種業務培訓，進一步提升財務工作水平。我所現設有總預算會計一人、負責預算編制和執行;統管會計一人、負責全鄉財務覈算;出納一人、負責全鄉銀行存款的存取業務。

二、嚴格執行財務管理制度、規範各項財務管理行爲

1、按規定設立單獨的財務覈算機構，由具有會計從業資格的人員擔任財務覈算管單位內部會計覈算體系，嚴格執行單位內部控制制度、稽覈制度和財務報銷制度。按照財務管理制度的規定製定相應的分工管理職責。鄉政府所有支出票據及專款支出必須有鄉長簽字才能覈銷;所內支出票據必須有所長簽字才能報銷。

2、按規定開設銀行賬戶，銀行留存印鑑由財務人員分開保管。

我所現開設有三個銀行賬戶

覈算預算內撥款和預算內人員工資發放;

覈算鄉政府所有財務及各種專款支出;

覈算鄉政府預算外收支。

3、會計報表數據真實、完整，編制與報送及時、準確。

4、制定了單位票據領購、保管、使用、覈銷等具體的管理規定，票款相符;無轉讓、出借和代開財政票據情況，無僞造和使用僞造財政票據情況。

5、部門預算編制完整、真實，無超預算、超標準支出情況;預算執行過程中的追加項目真實，無虛報項目追加預算指標套取財政資金行爲。

6、嚴格按照財經紀律管理財務，無私設小金庫和帳外帳等違規行爲，無濫用和鋪張浪費等現象。

三、通過自查發現工作中還存在一定的不足

(一)財務人員素質需進一步提高

隨着電算化在財務工作的應用，在規範和方便財務工作的'同時，也對財務人員的素質提出了更高的要求，提高業務能力和知識水平成爲我們亟待解決的問題。

(二)財務管理力度需進一步加強還存在管理工作上的鬆懈，各項制度的執行力方面有待加強，沒有形成真正意義上的自我監督和自我約束機制。

四、今後工作努力的方向及措施

(一)加強財務管理力度。

嚴格管理是做好財務工作的重要保障，今後的工作中我鎮一定要加強財務管理力度，嚴格執行各項管理制度，從而進一步提高工作質量，完善財務管理制度，規範財務管理行爲。

(二)提高財務人員素質。

不斷提高財務工作水平，繼續通過培訓和業務交流等多種方式提升財務人員的業務能力和知識水平，使之適應財務管理工作的要求。

此次自查工作中我鄉領導高度重視，科學合理地安排好自查工作，以《會計法》及其實施細則爲準繩，以我鄉制定的各項財務制度和辦法爲依據進行全面自查，通過自查工作的開展充分認識到財務覈算，分析、預算工作的重要性，今後我們要依託信息化，規範基礎管理，強化經費監督，深化服務內涵，紮紮實實地把財務管理各項工作落實到實處。

內部控制情況自查報告2

根據省社保局《養老保險經辦機構內部控制檢查評估工作的通知》(湘社險函71號)文件精神，按照組織機構、業務運行、基金財務、信息系統控制、內部控制的管理和監督等五個方面的具體要求，我局不斷細化內容，一一對比，詳細進行了自查，具體情況報告如下：

一、組織機構控制

一是在進一步建立健全隊伍管理各項規章制度的基礎上，機構職能職責、內設機構、人員編制等方面進行了規範，明確業務經辦、基金財務、信息系統等內部控制活動全過程的崗位設置及其職責範圍。

二是各個股室之間的內部控制職責明確、業務信息傳遞、反饋、監控流程規範。各項待遇支付時，首先業務審覈、分管領導複覈，主要領導簽字，做到了各個環節互相監督制約。

三是多年來，通過思想政治教育、黨風廉政教育、業務培訓、學歷培訓、規範業務流程、優化崗位設置等措施，切實加強了社保經辦隊伍尤其是領導班子的思想、作風和業務建設，有力地促進了領導班子及經辦人員整體素質和管理水平的提高。

二、業務運行控制

一是社會保險登記、變更、註銷、年檢、養老保險待遇審覈、待遇計算、基數覈定、基數增減覈定、補繳、繳費基數修改管理、欠費數據庫管理、帳戶管理、基金收入記賬與對賬管理、領取待遇資格認定、待遇支付、系統口令管理、系統軟件維護管理、信息網絡安全管理、數據庫安全管理，稽覈監督等主要崗位做到了各崗位之間分工明確，各負其責，相互制約。

二是積極推行政務公開，在我局“社保信息網”及公告欄上公開社保局服務工作內容和職責，辦事依據、辦事流程圖、收費項目及標準、辦理各項業務需提交的主要資料、違規違紀的投訴、追究辦法及諮詢電話等公諸社會，提高辦事的透明度。

三是各種人事、文書、業務、財務檔案及時留存、歸檔保管，做到建檔有規定、調檔有制度。原始檔案、資料由專人管理，單位或個人查閱檔案，須持介紹信或相應的證明。

三、基金財務控制

一是嚴格執行《社會保險基金財務制度》和《社會保險基金會計制度》和收支兩條線的管理規定，分別設立財政專戶、支出戶，地稅徵收的養老保險費及時撥付財政專戶，按月申請資金及時撥付到支出戶，確保足額發放。對存入銀行的沉澱或當期基金，按其存期照人民銀行規定的同期城鄉居民儲蓄存款利率計算，所得利息併入了基金。

二是嚴格按照《社會保險基金財務制度》和《社會保險基金會計制度》等有關規定，真實準確地核算和反映基金的收入、支出和結餘。

三是基金的預算管理嚴格按《社會保險基金財務制度》規定的內容、方法和程序編制、審批、執行，在分析本年度預算執行情況及測算下年度基金收支情況的基礎上，編制基金下年度收、支預算，做到了認真、科學、合理。

四是基金的決算報表由財政部、勞動保障部統一設計、統一佈置，我們根據統一規定的報表格式、時間和要求編制年度決算報表，認真填制、審覈，確保有關數據一致。

五是按照管理權限、分級審覈的.原則，設立了原始資料審覈、出納、記帳、憑證審覈、登帳、會計資料歸檔、會計負責人等財務崗位。

四、信息系統控制

開展網絡技術信息安全檢查，及時整改隱患。一是對本單位信息系統的帳戶、口令等進行了一次專門的清理檢查，並及時將軟件更新和升級，消除安全隱患。二是對全局計算機按型號、出廠編號、生產日期重新統計備案，對所有接入局域網的設備進行了全面安全檢查，對發現有操作系統存在漏洞、防毒軟件配置不到位的計算機進行全面升級，確保網絡安全。三是規範信息的採集、審覈和發佈流程，嚴格信息發佈審覈，確保所發佈信息內容的準確性和真實性。

四是嚴格禁止辦公內網與互聯網相連，爲了防止人爲的或其它意外事件發生，使致信息系統的數據丟失，採取了異地備份等有效的措施，保證了各項基礎信息的安全。

五、內部控制的管理和監督

目前我局稽覈審計配備2名專職稽覈人員，每年按照市局任務要求及社會保險稽覈審計程序，編制稽審工作計劃，對享受待遇人員組織實施稽覈，通過查閱社會保險個人帳戶手冊、單位參保人員花名冊、繳費基數覈定表、覈實參保時間、繳費年限等情況，覈查職工個人檔案和待遇資格條件證明原件，覈實享受待遇標準，並不定期對各項業務進行抽查，及時反饋主要領導及上級業務主管部門。雖然我局經辦流程及程序根據《社會保險經辦機構內部控制暫行辦法》及相關文件規定建立和制定，但有些環節還是存在管理上的漏洞和制度缺陷。

六、整改意見或建議

一是優化隊伍結構，推進機關效能建設。加強幹部培養、考覈和監督，加大輪崗交流和競爭上崗力度。加強思想政治建設，轉變觀念、轉變職能、轉變作風，全面提升經辦隊伍的綜合素質和工作能力，構建學習型、服務型單位。

二是進一步規範網絡管理工作制度。執行“誰主管誰負責、誰運行誰負責、誰使用誰負責”的管理原則，對上網計算機嚴格把關，工作需要時連上網線，不用上網時物理隔離。內部電子文檔傳送，使用移動硬盤、u盤、軟盤等存儲介質完成，不能隨意使用電子郵箱、網上共享等手段。

三是實地稽覈與專項稽覈相結合，確保養老保險工作的平穩運行，防止基金流失。同時建立和完善內控制度，確保對各項業務、各個環節的全程監控。

內部控制情況自查報告3

根據市社保局《關於轉發省社保中心〈開展社會保險經辦機構內部控制工作檢查評估的通知〉的通知》(贛市社險字23號)文件要求，我局高度重視，抽調精幹人員組成檢查評估小組，認真自查評估，現就自查有關情況彙報如下：

加強社會保險經辦機構內部控制工作，是確保社會保險基金安全的本質要求，也是規範經辦機構各種行爲，實施自動防錯、查錯和糾錯，實現自我約束、自我控制的重要手段。爲切實做好這項工作，我局從社會保險工作制度化、規範化、科學化出發，形成了一套事事有複覈、人人有監督，行之有效、科學規範的社保工作內控制度和業務流程，建立對社保基金事前、事中、事後全過程的監督機制。

1、合理設置崗位，明確責任分工，建立內部制衡機制

根據工作需要，按照不相容崗位不能一人兼任的原則，設置了財務、業務、稽覈和待遇審批等部門。在各部門內部再進行崗位細分，財務部門要求會計與出納分設，業務部門要求設立業務受理、複覈、系統管理員等崗位，待遇審批部門要求設立受理、複覈崗位，建立崗位責任制度，形成責任明確，相互制約的內部制衡機制。

突出加強對資金結算過程的監督。一是靠財務部門內部的監督，出納經手的每一筆資金收付業務必須經另一財務人員複覈，每天下班前，另一財務人員對出納當天收繳的社會保險費存入開戶銀行的情況要再次進行復核;二是靠對賬制度來約束，每天、每月、全年都要進行對賬，業務部門每天開出的票據與財務部門實際收到的資金覈對一致，不一致的`查明原因及時解決，月份、年度終了，財務和業務部門分別由不同的人員覈對月份和年度發生額，確保月發生額與當期日發生額累計數覈對一致;三是靠內部稽覈來監督，充分發揮稽覈部門職能作用，採取定期檢查和不定期抽查的方式，對社保基金的運行進行稽覈，提出稽覈意見和改進建議，促進內控制度的不斷完善。形成了對社保基金全方位、全過程的監督。

2、工作程序化、規範化，建立組織嚴密、可操作性強的工作流程和業務規範

按照既高效、便捷又安全、嚴密的原則，建立涵蓋社保基金從進口到出口，涉及財務、業務、待遇、稽覈等各部門的。要求加大複覈、審覈、稽覈作用，強化內部控制功能，最終達到一個人不能辦理社保業務的要求。

參保單位到業務部門辦理繳費基數調整、社保待遇調整等業務，受理人審覈後，必須經複覈人複覈，並經稽覈部門稽覈後，方能辦理;業務經辦人每月都要對社會保險待遇本月發放情況與上月發放情況進行對比分析，並經複覈人、業務負責人、財務負責人複覈，稽覈部門稽覈，局領導審覈後轉財務部門辦理支付。財務部門出納收取社會保險費、撥付社保待遇必須經另一財務人員複覈;財務專用章和個人名章由兩人分開管理;安排專人從源頭抓好社會保險費專用收款票據的管理;每月與開戶銀行和財政部門對賬，財務負責人對對賬情況進行復核。待遇審批部門應建立檔案聯合審查制度，審批社保待遇必須經四人審覈小組共同審查檔案，經稽覈部門稽覈後，報局領導召開辦公會審批。

3、加強內部稽覈，確保各項規範和流程得到貫徹落實

有了好的規範和流程是做好工作的基礎，但把規範和流程貫徹落實好則是關鍵所在。根據社會保險政策法規，對照《內部社會保險業務規範和流程》，採取定期檢查和不定期抽查的方法，對財務部門、業務部門、待遇審批部門執行社保政策和工作流程情況進行稽覈。稽覈完畢後，向單位領導彙報、分析稽覈發現的問題，並提出改進意見，向被稽覈部門反饋稽覈情況，促進社會保險管理水平的不斷提高。

內部控制情況自查報告4

市財政局：

按照《xx市財政局關於開展行政事業單位20xx年度內部控制報告監督檢查工作的通知》(x財會〔20xx〕8號)文件要求，我鄉高度重視，精心組織，全面安排部署，對照相關指標結合我鄉實際，認真開展自查，現將相關情況報告如下：

一、強化組織領導

認真學習財政部、省財政廳及市財政局的相關文件和會議精，充分認識到內部控制工作的重要性和必要性，成立了由主要領導任組長，分管領導任副組長，相關部門負責人爲成員的內部控制工作領導小組，建立了由主要領導親自抓，分管領導具體抓，各有關職能站所共同參與的工作機制和責任機制。由鄉主要領導牽頭，主持召開專題會議，全面安排部署全鄉內部控制工作，結合我鄉實際制定詳細的工作方案，明確了工作責任和要求，並向轄區內單位和部門廣泛宣傳，要求各有關部門做好內部控制工作，明確要求，切實做到思想認識到位，組織領導到位，工作落實到位，確保此次工作順利開展。

二、加強學習培訓

制定內部控制工作實施方案，加強對幹部的培訓提升工作能力。一是加強業務培訓。引導和鼓勵相關業務人員深入鑽研內部控制建設方面的業務，系統學習基本理論知識和相關政策法規，及時掌握相關政策制度變化，瞭解業務領域內的社會熱點和理論前沿，不斷拓寬自身視野，豐富專業知識，夯實業務基礎。二是注重工作總結。要求業務人員以參加相關會議爲契機，認真梳理自身工作，總結經驗不足，思考改進工作的途徑方法，並虛心聽取上級部門的點評意見和批評建議，同時，注意借鑑其他鄉鎮和部門的經驗做法和創新模式，從中吸納精髓、學習思路、借鑑方法，提高自身能力。

三、加強制度建設

重視內部控制的各項制度建設，建立健全了《固定資產管理制度》《合同管理制度》《收支業務管理制度》《預算管理制度》等多項制度，同時強化業務流程管理，進一步完善了預算業務管理、收支業務管理、採購業務管理、建設項目管理等多個方面的內部控制。我鄉嚴格按照相關要求，經常不定期圍繞資金收支、管理、監督的各個環節，深入查找問題，檢查全鄉各類資金監管政策法規執行情況，內控制度是否健全，管理是夠規範，有無違規操作甚至違紀違法等各方面問題，對於發現的問題及時進行整改，進一步提高維護資金安全的自覺性，從源頭上防範風險。

四、內部控制工作的經驗、做法及取得的成效

單位內控是一個複雜的體系，工作涉及到預算業務、收支業務、採購業務、資產管理、建設項目、合同管理、內外監督等各項經濟活動，需要內部各部門的協作和配合。成立了由鄉長任組長、分管副鄉長任副組長、相關部門負責人爲成員的`內部控制規範領導小組。對內部控制的建立和實施情況進行監督，及時發現並指出內部控制管理中的問題和薄弱環節，督促落實內部控制的整改計劃和措施，確保內部控制體系的有效運行。

五、內部控制工作中存在的問題與遇到的困難

(一)對內控制度建設的重要性認識不夠，認爲建立了規章制度，就是建立了內控制度，忽視了內控制度是一種業務運作過程中環環相扣的動態監督自律機制。

(二)內控制度建設滯後，內控體系不夠完善。自實施內部規範管理以來，我局着重各項業務制度建設，沒有將內部制度建設很好地過渡到內部控制建設上來，個別制度雖然建立了，但對系列業務業務流程缺乏牽制、制約關係，個別制度存在牽制、制約關係，卻沒有隨着業務發展而及時更新，而且，沒有形成一套整體職責權限相互制約、運作有序的內控體系，缺乏有力的整體監控。

六、下一步內部控制工作計劃

下一步，我鄉將繼續按照內部控制的相關要求，以這次檢查爲契機，針對內部控制的各個方面採取強有力的措施，推進我鄉內部控制工作更上一層樓。

(一)合理設置崗位，明確責任分工，建立內部制衡機制。根據工作需要，按照不相容崗位不能一人兼任的原則，設置了財務、業務、稽覈等崗位。建立崗位責任制度，形成責任明確，相互制約的內部制衡機制，突出加強對資金結算過程的監督。

(二)加強幹部培養、考覈和監督，加強思想政治建設，轉變觀念、轉變職能、轉變作風，全面提升內控隊伍的綜合素質和工作能力，構建學習型、服務型單位。

(三)進一步認識內控機制建設的重要性。既要重視業務工作，又要重視依法行政，既要重視規範管理，又要重視責任追究，認真推進全鄉內部控制機制建設，爲我鄉各項工作順利開展提供堅強保障。

xx鄉人民政府

　　20xx年10月20日

內部控制情況自查報告5

根據財政局《關於轉發〈省財政廳關於開展行政事業單位20xx年度內部控制監督檢查工作的〉的》要求，我局高度重視，立即組織相關科室對我局內部控制建設情況認真開展自查評估，現將有關情況如下。

一、自查情況

加強內部控制工作，是合理保證本單位經濟活動合法合規、資產安全和使用有效、財務信息真實完整，有效防範舞弊和預防腐敗，提高公共服務的效率和效果。爲切實做好這項工作，我局從工作化、規範化、科學化出發，形成了一套事事有複覈、人人有監督，行之有效、科學規範的內控和業務流程，建立健全事前、事中、事後全過程的監督機制。

（一）合理設置，明確責任分工，建立內部制衡機制。根據工作需要，按照不相容不能一人兼任的原則，設置了財務、業務、稽覈和待遇審批等科室，在其內部再進行細分，比如財務部門會計、出納分設等，並建立責任，形成責任明確、相互制約的內部制衡機制。

（二）加強內部檢查，確保各項規範和流程得到貫徹落實。爲認真貫徹落實好各項規範和流程，根據相關財經法規要求，對照《行政事業單位內部控制規範（試行）》，採取定期檢查和不定期抽查的方法，對局各科（室）、直屬事業單位執行財經紀律和工作流程等情況進行檢查，形成專題，提出改進意見，最終達到提升內部治理水平、規範內部權力運行、促進依法行政、推進廉潔建設的要求，不斷提高我局的財務管理水平。

（三）加強隊伍建設，提高財務人員的管理能力。結合我局工作實際，定期組織人員參加省廳和財政、審計部門組織的各種，熟練掌握財經法律法規運用、財務規則和經濟業務流程，不斷提高財務人員的管理能力和業務素質。

二、內部控制工作的經驗、做法及取得的成效

（一）研究制定工作。20xx年5月19日、6月13日、8月16日分別召開專題會議對局內部控制制度建設工作進行安排、部署，落實了牽頭和監督科室，研究並制定下發了《水務局內部控制制度建設工作》。

（二）建立健全了操作性較強的工作流程和業務規範，進一步促進了我局內部控制工作的程序化、規範化。

（三）調整了內部控制領導小組成員，印發了《水務局關於調整內部控制委員會成員的》，進一步加強了內部控制制度建設工作的組織領導。

（四）加強宣傳，提高幹部職工的內部控制風險防範意識，組織開展內部控制工作業務，不斷提高相關人員的能力和水平。

（五）制定了《水務局內部控制制度（試行）》，對主要經濟業務流程、風險點進行了梳理，並有針對性地制定了相應的控制措施。建立健全了預算業務、收支業務、政府採購、資產管理、建設項目管理、管理等一系列制度、措施，從源頭上規範了我局經濟業務的各個層面。

（六）組織開展了內部控制風險評估工作。抽調專門人員組織內部控制風險評估工作小組，對單位層面的組織架構、經濟決策、人力資源以及業務層面的風險進行了檢查評估，對風險因素進行了分析，並提出了應對風險的.措施建議，爲我局內部控制制度的修改、完善提供了依據。

三、內部控制中存在的問題與遇到的困難

我局的內部控制工作在局黨組的領導下，在財政、審計部門的指導下，建立了一系列制度、措施，形成了對經濟業務各個層面的控制、規範，從源頭預防和減少了內部控制相關事項實施過程中可能出現的風險。但內部控制與幹部職工長期形成的習慣和思維定勢必然會有衝突,形成各種各樣的問題：

一是內部控制工作宣傳的力度還需進一步加強，幹部職工自覺用內部控制制度來規範自己的意識還有差距。

二是專業人才較少的客觀現實與定期對關鍵、重點人員進行輪崗的實際需求之間的矛盾較爲突出。

三是部分科室預算編制考慮不仔細，預測不精準，隨意性較大，致使預算執行力不夠，預算執行達不到財政部門規定的進度。

四、下一步內部控制

一是修改完善內部控制制度，進一步梳理經濟業務流程，優化細化流程圖，保持內部控制制度的時效性。

二是加強內部控制制度的宣傳力度，組織開展，不斷提高幹部職工自覺遵守內部控制制度的意識和能力。

三是積極主動向組織部門報告，通過選調、公招等方式引進專業技術人才，確保關鍵、重點人員定期進行輪崗，防止一個任職時間過長產生欺詐和舞弊等行爲。

四是加強預算管理，定期進行預算執行情況通報，對未達到財政部門規定進度的科室、事業單位納入年度目標績效考覈。

內部控制情況自查報告6

按照房勞社督2號文件精神，鎮社保所及時對涉社會保險基金的業務程序逐一進行梳理，成立了社會保險基金內部控制領導小組，同時開展了自查、自評、自糾活動，針對存在的問題及時進行了改正，下面向領導做簡要彙報。

一、領導重視、健全組織

爲了加強社會保障基金內部管理與監督，切實提高內控執行力和社會保險經辦人員的責任意識與風險意識，進一步規範經辦人行爲，鎮社保所成立了以主管鎮爲組長的社會保險基金內部控制領導小組。(名單附後)

二、自查自糾情況

7月17日，在社保所召開開展社會保險基金內部控制自查專題，對失業金領取、失業人員醫療費審覈報銷、城鎮居民一老一小醫療保險費收繳、城鎮居民一老一小醫療費審覈報銷、城鄉居民養老保險費收繳、城鄉居民養老保險費審覈發放、城鄉居民養老保險享保的資格認定、靈活就業人員的醫療費的`審覈、發放等等涉及社會保險基金的業務逐一進行了梳理，聽取了經辦人在業務程序上的彙報，對關鍵環節進行了研究分析，查找程序中可能存在的漏洞，對自身進行了全面的評價。

在自查中發現各項業務程序運動相對穩定，關鍵環節把握準確，以往社會保險基金未出現任何問題，但仍然存在以下二方面問題：一是業務流程公開度不夠，缺乏社會監督機制。二是檔案管理還不夠規範，基礎工作不紮實。針對上述存在的問題，立即採取了有效措施。一是健全業務流程公開制度，制定業務程序流程圖，利用電子觸摸屏設備進行公開，方便羣衆查找，增強了社會監督力度。二是健立規範的檔案管理程序，由原來的業務經辦人管理，變爲專職檔案員管理，納入檔案室進行檔案管理。

三、自查的效果

通過對自查、自評、自糾，有效的提高了業務經辦人員的業務水平，工作作風得到了加強。責任意識、風險意識明顯提高。