項目事前績效評估報告

隨着社會不斷地進步，我們都不可避免地要接觸到報告，報告中涉及到專業性術語要解釋清楚。那麼大家知道標準正式的報告格式嗎？以下是小編整理的項目事前績效評估報告，僅供參考，歡迎大家閱讀。

項目事前績效評估報告1

根據財政部《財政支出績效評價管理暫行辦法》（財預〔20xx〕285號）和《湖南省人民政府關於全面推進預算績效管理的意見》（湘政發〔20xx〕33號）要求，現將我分公司20xx年度預算支出績效報告如下：

一、項目概況：

發展和改革局是負責全縣國民經濟和社會發展戰略、發展規劃、總量平衡、結構調整的區域經濟調控和價格管理工作的政府組成部門。主動適應新常態，圍繞“建設美麗幸福新炎陵”目標，堅持“爲炎陵謀發展，爲人民辦實事”理念，以機構改革和職能轉變爲契機，以項目建設爲載體，勤學善謀、實幹創新、清廉法治，全力促進縣域經濟社會持續健康快速發展。

二、項目組織實施情況：

加強固定資產投資的調度，每個月逐個單位進行督促，逐個項目進行覈實，確保了固定資產投資在高位基礎上增長，確保了市、縣固定資產投資任務、要求的實現，市下達33個5000萬元以上固投項目申報任務的完成。預計全年完成固定資產投資104.88億元，增長14%。強力推進“項目攻堅年”活動，實行每月一調度，每季一考覈。列入市重點項目15個已全部開工建設，完成投資32.68億元，市下達計劃的開工率、竣工率、投資率均全面完成或超額完成。43個縣重點項目已開工建設39個，開工率91%，其中新開工項目19個、續建項目20個。搞好我局項目任務的落實，完成了金紫仙風電項目和易地扶貧搬遷項目的開工建設，完成了壟溪仙坪風電項目、大源生態農耕文化度假村項目的引進。督促實施了10個以工代賑、鞏固退耕還林和後續產業項目的建設，完成投資442.4萬元。

招投標覈准74個項目，其中公開招投標項目28個，總投資38913.9萬元；邀請招投標項目46個，總投資4296.5萬元。按照縣委、政府的安排，組建並負責公共資源交易分中心的各項工作，從8月1日組建以來，分中心運轉逐漸正規，業務從無到有、從少到多、從“試水”到全面規範。在5個月內完成各類交易35宗、交易總額4.58億元，收取交易費327516.4元，並且沒有出現一例違規和舉報。

集中力量，抽調專人、做實、做細易地扶貧搬遷工作。切實履行好指揮部辦公室的職責，搞好工作關係的協調，搞好對象的摸底，深入鄉鎮、農戶逐戶、逐棟進行督促、檢查，及時收集掌握情況，按旬對進展情況進行通報，做好所有建設方案的編制，做好鄉鎮、村和農戶的政策解釋，做好絕大多數資料的起草、審覈，嚴格政策把關。爲我縣易地扶貧搬遷工作高質量的通過省市驗收，在全市取得領先成績；全縣1542戶、4891人易地扶貧搬遷工作全面啓動，1063戶開工，11個集中安置區全面建設。

向國家、省申報項目80個，總投資50.13億元，已爭取到位中央省預算內資金和中央專項建設基金支持項目36個，爭取到位資金1.62億元。其中爭取紅軍標語博物館二期、保障性安居工程配套基礎設施、炎陵縣公安局業務技術用房、城鎮垃圾處理設施等中央預算內項目33個，到位資金7223.4萬元；爭取城市防洪、霞陽鎮旅遊基礎設施建設等中央專項建設基金項目3個，爭取到位資金9000萬元。

三、支出情況分析：

1、20xx年度收支決算總體情況。①20xx年發改局收入決算總額爲5080910元，其中：當年財政撥款收入5080910元（政府性基金預算財政撥款640000元），其他收入4347元，上年結轉資金571485元。②20xx年發改局支出決算總額爲4955564元（政府性基金預算財政撥款支出1060000元），其中：一般公共服務支出2388947元，社會保障和就業支出162600元，節能環保支出70000元，城鄉社區支出165448元，其他支出2164222元，年末結轉和結餘701177。

2、20xx年度一般公共預算財政撥款支出情況。①基本支出3841217元，主要是用於發改局機關正常運轉的日常支出，包括基本工資、津貼補貼等人員經費以及辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經費；

3、20xx年年度“三公”經費合計支出399319元，其中公務用車運行維護費77565元（公務用車2輛，主要用於公務用車維護與加油），公務接待費321754元（接待批次130次，人數1180人），因公出國（境）0元。三公經費是嚴格遵守中央八項規定，規範公務接待活動，強化內部控制制度。

4、20xx年度機關運行經費決算情況。發改局20xx年使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中，履行一般行政管理職能、維持機關日常運轉而開支的機關運行經費合計1309725元，較20xx年度減少1154436元，減幅46.8%，減少原因是專項業務工作的經費支出減少。

四、項目績效情況：

抓籌劃，編制好發展計劃。全面完成了《炎陵縣國民經濟和社會發展第十三個五年規劃綱要》的編制工作，制定了《20xx年國民經濟和社會發展計劃》，策劃編制了《炎陵縣國民經濟和社會發展“十三五”規劃項目庫》。抓申報，努力爭取項目資金。策劃“十三五”規劃期爭取國家和省級項目252個，總投資715.89億元。抓攻堅，全力推進項目建設。加強固定資產投資的調度，每個月逐個單位進行督促，逐個項目進行覈實，確保了固定資產投資在高位基礎上增長，確保了市、縣固定資產投資任務、要求的實現，市下達33個5000萬元以上固投項目申報任務的完成。抓脫貧，全面鋪開易地扶貧搬遷。集中力量，抽調專人、做實、做細易地扶貧搬遷工作。切實履行好指揮部辦公室的職責，抓價格，落實執行價格政策。加強市場價格監測，搞好價費管理，加強教育收費的管理，爲廣大學生家庭減輕負擔38.8萬元。積極爭取調整水電上網價格。對全縣145所電站情況進行清理，認真做好價格認證和監管整治。抓監督，依規搞好招投標。加強招投標工作，招投標覈准74個項目，其中公開招投標項目28個，總投資38913.9萬元；邀請招投標項目46個，總投資4296.5萬元。抓統籌，努力做好各項工作。搞好項目審批審覈。按照上級要求實行網上審批項目，完成項目立項審覈88個，審批項目34個，覈准項目8個，備案項目46個。完成了對34個項目的節能評估審查。加強項目稽察，重點加強對中央和省預算內項目的建設和資金使用情況的稽察。

五、其他需要說明的問題：

一是合理安排收支預算，嚴格預算管理。按照“以收定支，量入爲出，保證重點，兼顧一般”的原則，科學合理編制部門預算，使預算更加切合實際。進一步細化預算，嚴格執行，增強預算約束意識，提高科學化、精細化預算管理水平。二是規範財務行爲，提高會計基礎工作質量。嚴格執行財經紀律和各項財經政策，自覺接受財政、審計、紀檢監察等職能部門的監督，做到有法可依，有章可循，實現管理的規範化、制度化。進一步健全機關各項財務制度，嚴格財經手續，完善經費使用內部控制制度，加強對原始票據的合法性、完整性審覈，做到票據合法規範，手續完備。三是建設陽光財務，提高資金效益。進一步完善財政預決算、“三公經費”及重大專項公開工作。使重大項目管理制度更加科學合理，程序更加規範透明，分配更加公平公正，資金更加安全高效。

介於在生產過程中對資金的使用存在的一些問題，我們特加以說明並提出相關改善方法：

1、積極監督，保證資金使用“專”。

（1）、細化資金管理辦法。更加合理的使用好資金。

（2）、落實資金管理制度。嚴格執行“專人、專戶、專帳”。負責組織實施具體項目的業主，按照基本建設項目管理的要求，明確建設項目法人，建立職責明確的責任制度。按規定設置獨立的財務管理機構或指定專人負責項目資金管理和核算工作，單位負責人對本單位的資金管理、會計工作及會計資料的真實性、完整性負責。

項目事前績效評估報告2

根據《中華人民共和國預算法》、《中共中央 國務院關於全面實施預算績效管理的意見》(中發[2018]34 號)和修水縣財政局關於開展 2020年項目支出績效評價的相關通知，修水縣財政局委託江西同盛會計師事務所對修水縣2020年縣道崗上至彭橋公路路面改造工程項目支出進行績效評價，現將績效評價情況報告如下:

一、基本情況

(一) 項目概況

修水縣2020年縣道崗上至彭橋公路路面改造工程項目於2020年7月通過縣第16屆人民政府48次常務會議研究同意實施，由縣發改委立項批准建設(修發改投資字【2020】74號)。項目起點位於寧州鎮，路線起點位於寧州鎮崗上G220國道約K1478+800處，途徑橫安、程山林場、範塅，終於陳家大屋，路線全長約11.121公里，路面寬6.0米(其中程山段原有路面寬3.5-4m加寬至6.0m及以上)，並對水泥砼路面上加鋪瀝青混凝土。主要施工內容爲路基工程、路面工程、拓寬路段修築擋土牆、破損路面修復、增設涵洞、排水溝、標示標線、防護設施提升、沿線綠化及附屬設施等。項目估算總投資2000萬元，建設工期2個月。

2020年8月以(修交字【2020】166號)完成施工圖批覆，批覆施工圖預算總金額2083萬元。2020年8月修水縣財評中心以(修財評字【2020】222號)、審定金額1722.77萬元，作爲工程招標控制價，項目資金來源爲縣級財政資金。

2020年8月，委託九江市大華建設項目管理有限公司掛網招投標，2020年9月與中標單位陝西華鑫源建築工程有限公司簽訂了施工合同，施工合同價1495.49萬元，工期60天。與河南申通工程諮詢有限公司簽訂監理合同，合同價14.8萬元，項目於2020年11月15日全面完工。根據縣委政府領導多次調度會要求，擬對公路沿線的防護設施、綠化、附屬設施、桃裏支路等工程進行改造提升，桃裏支路100萬元(與主線同步完成)，2020年10月底至11月底完成沿線綠化、節點景觀120萬元;2020年12月至2021年元月底完成沿線防護功能等100萬元。2020年10月與陝西華鑫源建築工程有限公司簽訂施工合同桃裏支路100萬元;2020年10月與江西銘寶建設工程公司簽訂施工合同沿線綠化、節點景觀120萬元;2020年12月與江西銘寶建設工程公司簽訂施工合同沿線防護功能等100萬元。

2020年11月，修水縣招標領導小組以(修招字【2020】43號)會議紀要原則同意增加投資185萬元(其中設計變更及清單漏項60萬元、增設管線及管涵10萬元、程山路段加寬75萬元、沿線零星處置40萬元)。

2021年7月，項目已全部完工，項目建設單位陝西華鑫源建築工程有限公司提交了“交工申請”申請交工驗收。

(二)項目資金使用情況

《關於下達2020年抗疫特別國債資金的通知》(修財字【2020】50號)，修水縣2020年縣道崗上至彭橋公路路面改造工程項目資金預算1900萬元，截止2021年 8月共支付1294.4萬元，其中工程款1254萬元、設計費13.65萬元、監理費10.36萬元、招標代理費3.8萬元、造價諮詢費5.6萬元、測量費1.12萬元、綠化工程5.87萬元。

(三)項目績效目標

修水縣2020年縣道崗上至彭橋公路路面改造工程項目是修水縣爲改善基礎設施條件，緩解交通壓力，大力提升陳門五傑文化旅遊項目，促進沿線旅遊業和經濟社會發展具有十分重要的意義。

二、績效評價工作開展情況

(一)績效評價目的

通過實施績效評價，判斷修水縣2020年縣道崗上至彭橋公路路面改造工程項目資金使用的經濟性、效率性和效果性，明確資金使用中存在的問題和風險，並提出合理建議。

(二)績效評價原則、依據、指標體系和方法

在績效評價過程中遵循科學規範、公正公開、分級分類、績效相關原則，按照財政部印發《項目支出績效評價管理辦法》(財預[2020]10 號)和(修發改投資字【2020】74號)等相關文件的要求，通過查閱資料、分析比較、邏輯判斷、公衆評判法等方法，並結合本項目的具體情況，進行項目支出績效評價。評價指標體系分爲項目過程指標、產出指標、效益指標、滿意度指標四個方面，各佔 20%、40%、30%、10%進行績效評分，具體見附件。

(三)績效評價實施

1、成立績效評價組，初步瞭解專項資金基本情況，提請項目單位準備績效評價資料;

2、修水縣交通局報送專項資金使用情況相關資料和項目情況總結;

3、歸納彙總。對提供的材料，結合現場評價情況進行綜合分析、歸納彙總;

4、形成績效評價報告。

三、績效評價指標分析及評價結論

(一)評價指標分析

1、過程指標，總分值 20 分

(1)超預算率，分值5分。修水縣2020年縣道崗上至彭橋公路路面改造工程項目資金預算1900萬元，修水縣交通局未見資金預算批覆，截止2021年 8月共支付1294萬元，實際支付佔預算的68.1%，由於項目臨時增加內容過多，項目實際投資預計1968萬元，超預算3.5%，扣1.75分，得3.25分。

(2)資金使用合規性，分值5分。 根據財政專項資金管理相關制度，專項資金必須專款專用、專賬覈算，經覈實，該項目能做到專款專用、專賬覈算，得5分。

(3)組織實施，分值 5 分。按照修財聯字[2018]14號文件要求，要嚴格控制預算，加強項目資金管理，切實把資金用在刀刃上，確保項目按時按質完成，但在具體實施過程中，至今未辦理竣工決算驗收、決算審計，考慮沿線實施要求檢驗高。扣1分，得4分。

(4)績效目標明確、合理性，分值 5 分。績效目標不明確，項目建設過程中多次修改。得2.5分。

2、產出指標，總分值 40 分

(1)數量指標，分值 10分。

該項目完成了調整後的全部工程建設內容，得10分。

(2)質量指標，分值 10分，其中:

政府採購規範性，分值4分。根據《政府採購法》和發改辦法規【2020】770號文件，施工部分估算價達到400萬元以上則整個總承包發包應當招標，項目單位對主合同實行了公開招標，對其他工程合同未辦理招標、競價手續，得2分。

項目驗收合格率，分值 3分。項目通過第三方質量檢測合格，得3分。

現場覈查，分值 3 分，經現場覈查，未發現工程質量問題，得3分。

(3)工程完工及時性，分值 5 分。項目單位2021年7月申請交工驗收，但項目單位未嚴格執行合同工期，扣2.5分，得2.5分。

(4)資金撥付及時性，分值 5分。經覈實項目單位會計賬目，項目資金預算1900萬元，截止2021年 8月共支付1294萬元，得5分。

(5)成本指標，分值10分。該項目預算單位成本1900萬元/11.121公里=170，85萬元/公里。預計實際單位成本2039.46萬元/11.121公里=183.39萬元/公里，大於預算單位成本。得0分。

3、效益指標，總分值 30 分，其中:

(1)社會效益，提高通行能力，分值10分。項目實施後，改善了基礎設施條件，緩解了交通壓力，提高了通行能力。得10分。

(2)經濟效益，分值10分，其中:

已完工程使用率，分值 5分。已完工程已全部交付使用，得5分。

提高經濟規模與效益，分值5分。改建後，節約了車輛通行時間和運行成本，促進沿線旅遊業和經濟社會發展。得5分。

(3)生態效益，分值10分.其中:

綠化情況，分值5分。改善了改造前的髒亂差環境，改建後，沿線綠化景觀得到較好改善，得5分。

環境衛生、空氣質量，分值5分。改造後，通行時間大大縮短，環境衛生、空氣質量有明顯提升，得5分。

4、滿意度指標，居民滿意度，分值 10 分。爲評價滿意度，對老居民進行了問卷調查，居民滿意度佔大於90%。得10分。

(二)績效評價結論

修水縣2020年縣道崗上至彭橋公路路面改造工程項目資金使用方向基本符合相關規定，也產生了一定的社會效益、經濟效益、生態效益;未發現項目資金被擠佔、挪用現象。通過本項目的實施，改善基礎設施條件，緩解交通壓力，大力提升陳門五傑文化旅遊發展，促進沿線旅遊業和經濟社會發展具有十分重要的意義。但在組織實施、工程款撥付及時性等方面還存在一些問題。修水縣2020年縣道崗上至彭橋公路路面改造工程項目績效評價分數80.25 分，績效評價結果爲“良”。

四、存在的問題

1、項目績效目標不明確，項目設計沒有統籌規劃，建設內容一改再改，造成績效目標不明晰、任務不明確。

2、項目組織實施不到位。修水縣交通局作爲項目主管單位，對項目實施具有組織責任，對項目資金具有監管責任;但實際執行時，修水縣交通局僅負責將資金撥付，未認真組織項目的實施和管理，容易引起項目資金使用不當風險， 也難以保證項目的順利運行和目標的實現。

3、工程進度嚴重滯後，未辦理竣工驗收、決算審計。

五、建議

1、要明確項目建設績效目標，確保項目建設按既定的目標推進。項目單位要及時與上級部門溝通協調，積極解決項目建設過程中遇到的問題，確保項目建設取得實實在在的成效。

2、強化項目主管單位的預算績效管理主體責任。修水縣交通局作爲修水縣2020年縣道崗上至彭橋公路路面改造工程項目的主管單位，應根據《預算法》及相關文件要求，落實好預算編制、績效管理、資金審覈與監管責任，確保項目績效目標的實現;

3、相關政府部門應加強目標審覈把關，進一步明確職責，突出主管部門的管理責任，強化財政部門的審覈責任，加快相關工程項目的竣工驗收備案，提高工作效率。

項目事前績效評估報告3

一、評估對象基本情況

（一）項目概況

1．項目名稱

文水縣中醫院異地新建項目

2．項目性質

新建項目

3．項目性質建設單位

文水縣中醫院

4．項目負責人

張金旺

（二）項目立項背景

1．中醫藥作爲我國獨特的衛生資源、潛力巨大的經濟資源、具有原創優勢的科技資源、優秀的文化資源和重要的生態資源，在經濟社會發展中發揮着重要作用。隨着我國新型工業化、信息化、城鎮化、農業現代化深入發展，人口老齡化進程加快，健康服務業蓬勃發展，人民羣衆對中醫藥服務的需求越來越旺盛，迫切需要繼承、發展、利用好中醫藥，充分發揮中醫藥在深化醫藥衛生體制改革中的作用，造福人類健康。但就目前來看，我國中醫藥資源總量供應仍然不足，中醫藥服務領域出現萎縮現象，基層中醫藥服務能力薄弱，發展規模和水平還不能滿足人民羣衆健康需求。

文水縣中醫院成立於1985年10月，是省衛生廳批准的首批全民所有制中醫院，建院37年來，在各級政府關心支持下，現已發展成爲集醫療、預防保健、康復、教學爲一體的二級乙等中醫醫院，是全縣城鎮職工醫保、城鄉居民醫保定點醫療單位，擔負着文水縣城區及文水全縣的醫療衛生重任。醫院現編制牀位80張，實際開放50張，設有內、外、婦、兒、肛腸、鍼灸理療、骨傷、腫瘤、檢驗、放射、心電圖、B超、病理、內鏡、中西藥房、手術室、煎藥房等二十多個臨牀醫技科室，其中中醫腫瘤專科是山西省中醫院腫瘤科協作共建科室，鍼灸理療科、肛腸科2018年確定爲十三五期間省級重點專科建設項目。目前，醫院佔地面積2500㎡，現有建築面積1800㎡，該建築是原文水縣工業局辦公樓，建於上世紀七十年代末期，於1985年文水縣中醫院建院時縣委縣政府把該建築轉於文水縣中醫院使用。可以說該建築建造年限久遠，目前建築陳舊，與二級乙等中醫醫院、編制牀位80張不相匹配，門診、住院、檢驗、藥劑、辦公、藥械、後勤等擁擠在一起，造成門診與住院不能分離、有菌與無菌不能分離、傳染與非傳染不能分離，很難達到規範化操作，建築設施不符合相關醫療機構的建設標準，嚴重阻礙文水縣中醫院的發展。

根據《呂梁市衛生健康委員會關於進一步加強發熱門診感染防控工作的通知》（呂衛函〔20xx〕14號），按文件要求二級以上中醫院設立發熱門診，該院雖爲二級中醫院，但基礎設施落後，空間狹小，位於西街居民區，不符合感染防控要求，不具備設立發熱門診的條件。

2．規劃及政策背景

根據國家《中醫藥發展戰略規劃綱要（20xx－20xx年）》、《中醫藥健康服務發展規劃（20xx－20xx年）》、《山西省中醫藥健康服務發展規劃（20xx－20xx年）》、《關於印發全面加強縣域綜合醫改中醫藥工作意見的通知》文件精神，到20xx年末，統籌推進縣域綜合醫改中醫藥工作的運行機制全面建立，中醫藥服務能力顯著提升，力爭全省有60所縣級中醫院達到二級甲等以上水平，65％的縣（市、區）創建成爲省級基層中醫藥工作先進單位，“中醫館”建設覆蓋率達到70％，到20xx年，每個縣（市、區）建所標準化公立中醫醫院且達到二級甲等以上水平，100％的縣（市、區）創建成爲省級基層中醫藥工作先進單位，社區衛生服務中心和鄉鎮衛生院中醫館全覆蓋，80％以上的村衛生室能夠提供中醫藥服務。同時落實中醫傾斜政策，履行政府辦院責任，加大縣級中醫院的建設與扶持力度，沒有獨立設置公立中醫醫院的縣級政府，要將中醫院建設納入規劃，儘快建成，獨立設有公立中醫醫院，但未達到二級中醫醫院標準的縣級政府，要在中醫院人才招聘、人員待遇、設備購置、能力提升等方面給予支持，爭創二級甲等中醫院，基礎設施完善、服務能力較強的縣級中醫醫院要進一步提檔升級，力爭全省有20所縣級中醫院達到三級中醫醫院水平。

3．形勢背景

新冠肺炎疫情發生以來，在省委省政府的堅強領導下，有力地推動了疫情防控各項舉措落地落實。文水縣中醫院充分發揮中醫藥、中西醫結合並重優勢，服務大局、緊密配合，積極參與，在疫情防控中取得了明顯成效。爲進一步做好疫情防控和醫療救治工作，加強中西醫結合，促進醫療救治取得良好效果，滿足人民羣衆對中醫藥日益增長的需求，文水縣中醫院根據縣委、縣政府相關指標要求，提出了遷址新建文水縣中醫院項目。

（三）項目主要內容

本項目總建設用地面積爲20008.48平方米，約30畝。總建築面積30487.33平方米，由地上建築面積23535.3平方米，地下面積6952.03平方米兩部分組成，牀位設置爲260張，符合《中醫院建設標準》（建標106－2008）項目用地指標建設標準、牀均建築面積指標規定。

1．文水縣中醫院醫療建築面積

1.1．建築物概況

本項目建設內容包括住院綜合樓、門診醫技樓、感染樓、附屬用房等。

1.2．項目構成

1.2.1規定要求

根據《中醫院建設標準》（建標106－2008）第十三條，中醫醫院的用房由急診部、門診部、住院部、醫技科室和藥劑科室等基本用房及保障系統、行政管理和院內生活服務等輔助用房組成。第十四條中醫醫院中藥製劑室、中醫傳統療法中心、大型醫療設備等項目的用房應根據需要合理設置，建築面積單列。

1.2.2中醫醫院基本用房及輔助用房組成內容

1．門診部：內科診室、外科診室、婦（產）科診室、兒科診室、皮膚診室、眼科診室、耳鼻咽喉診室、口腔診室、腫瘤診室、骨科診室、肛腸診室、老年病診室、中醫治療室、留觀室、搶救室、輸液室、鍼灸診療室、推拿診療室、康復診室、門診治療室、中心輸液室、中醫換藥室、體檢中心。醫護休息室、辦公室、護士站、收費室、掛號室、藥房、化驗室、放射室等。

2．感染性疾病科：病房、診室、掛號、收費、化驗、放射、藥房。

3．住院部：住院病房、產房等。

4．醫技科室：檢驗科、血庫、放射科、功能檢查室、內窺鏡室、手術室、病理科、供應室、營養部（含營養食堂）、醫療設備科、中心供氧站、核醫學科、介入室、核磁共振室、辦公室、休息室等。

5．藥劑科室：中藥飲片庫房、西藥庫房、中藥調劑室、西藥調劑室、臨方炮製室、中成藥庫房、中成藥調劑室、週轉庫、門診藥房、住院藥房、中藥煎藥室、辦公室、休息室等。

6．保障系統：鍋爐房、配電室、太平間、洗衣房、總務庫房、通訊機房、設備機房、傳達室、室外廁所、總務修理、污水處理房、垃圾處置房、汽車庫、自行車庫等。

7．行政管理：辦公室、計算機房、中醫示範教學培訓室、圖書室、檔案室等。

1.2.3建設地點

項目選址位於文水縣307國道東側、恩輝佳園南側、金鳳嘉園西側、則天大街西端北側，用地規模約30畝，地理位置優越，場地平坦，交通便捷，周邊市政條件良好。

（四）項目資金構成

項目建設總投資1.89億元，已爭取專項債券資金5000萬元，繼續積極爭取上級資金，其餘由縣財政解決。

（五）建設週期及實施計劃

本項目建設週期預定爲2.5年，自項目申報起至竣工驗收並投入使用。

實施計劃如下：

20xx年3月，完成可行性研究、立項工作；

20xx年4月－8月，完成勘察、設計、施工圖、招投標工作

2021年12月－2023年6月，工程施工、竣工驗收。

二、事前績效評估工作開展情況

（一）評估目的及對象

評估目的及對象爲文水縣中醫院異地新建項目的事前績效產出指標、績效指標和社會滿意度指標。

（二）評估思路及方式方法

1．成立評估工作組

評估組成員：

組長：張雪娟　縣政府副縣長

副組長：張國強　縣衛體局局長

成員：

陳曉玲　縣政府辦副主任

賀澤煒　縣發改局局長

段拉銀　縣財政局局長

李燕剛　縣審計局局長

張玉和　縣人社局局長

楊衛東　縣水利局局長

田懷利　縣文旅局局長

劉德志　縣自然資源局局長

權建強　縣行政審批局局長

吳晨勁　市生態環境局文水分局局長

劉　輝　縣公安局副局長

程延軍　縣住建局副局長（主持工作）

王振斌　縣供電公司經理

石金棟　鳳城鎮鎮長

張金旺　縣中醫院院長

胡曉勇　縣政府法律顧問

2．制定評估方案及評估方式、方法

按照評估對象概況、評估依據、評估目的、評估方法、評估內容、必要的評估指標與標準、評估人員、評估時間及評估要求等制定評估方案，評估方法採用召開座談會方式及對比分析法進行評估。

（三）總體目標：

通過項目建設對健全和完善文水縣中醫醫療救治體系，全面提高縣中醫醫療水平，更好地擔負保護人民的身體健康具有積極作用。建成後可滿足人民羣衆對中醫日益增長的社會需求，能夠滿足文水縣公共衛生突發事件的防控需要，改善文水縣中醫院基礎設施。

1．產出指標

（1）數量指標：

文水縣中醫院異地新建項目　　　　1個

住院綜合樓　　　　　　9層　　建築面積　　11581.65平方米

門診醫技樓　　　　　　3層　　建築面積　　　　7694.5平方米

感　染　樓　　　　　　3層　　建築面積　　　3514.07平方米

附屬用房等　　　　　　1層　　建築面積　　　745.08平方米

（2）質量指標：工程驗收合格率100％，全部完成。

（3）時效指標：本項目計劃工期爲2.5年。

（4）成本指標：

a．成本控制：總投資18855.03萬元。

b．平均建設成本：不超預算。

c．成本費用：費用合理。

2．效益指標：

a．社會效益：在安全文明運營方面符合安全文明在社會責任方面可對社會產生積極影響；在重大事件配合方面能將交待事件及時完成。提高醫院服務能力，促進其健康持續發展，醫院經營獲得業務收入的同時，健康的環境也爲社會經濟發展提供有力的保障。

b．生態效益：在環境保護方面，建築格局合理將大大減少患者在就診過程中的交叉感染，在建設過程中嚴格按照環保要求進行施工。

c．可持續影響：發揮中醫藥服務在醫療體制改革中的作用，造福人類健康。

3．滿意度指標

（1）滿意度指標：

社會公衆及就診患者滿意度≥90％。

三、綜合評估情況與評估結論

（一）立項必要性

1．項目的建設是滿足文水縣公共衛生突發事件防控的需要，本建設項目包括髮熱門診在內的感染性病房，平戰結合方式運作，戰時可用於收治感染性疾病患者，平時可爲中醫院日常業務用房。當縣域出現公共衛生突發事件時，可以根據防控需要用來全力收治或隔離感染性患者，充分發揮中醫藥和中西醫結合的協同作用，積極參與疾病預防和救治，項目建成後將提高文水縣就醫資源和質量，併爲文水縣應急醫療救助提供充足保障。

2．項目建設是滿足城鄉居民對中醫藥醫療服務的需要

根據國家標準，縣級醫療結構編制牀位6牀／千人，文水縣常住人口37.25萬人，應有編制牀位約2235張，目前全縣僅有牀位460張，其中按照《山西省中醫藥健康服務發展規劃（20xx－20xx年）》要求縣級中醫院0.55牀／千人，應有編制牀位約205張，不能滿足醫院發展及病人日益增長的需要。隨着社會和醫療衛生事業的發展，人們對健康水平的追求和對醫院設施、環境的需求也發生了深刻的變化，醫院的功能不再是單純追求治療疾病的唯一手段，還需要對亞健康人羣進行提前干預，做到早發現，早治療，營造一個方便、安靜、祥和、溫馨的環境。

綜上所述，項目的建設是十分必要的。

（二）投入經濟性

文水縣中醫院異地新建項目預算與績效目標相匹配，預算編制符合相關規定，編制依據充分，資金投入和使用過程中成本節約的預期水平和程度合理，資金使用、投入支出比例合理。

（三）績效目標合理性

文水縣中醫院異地新建項目有明確的績效目標，績效目標與我縣的長期規劃目標、年度工作目標相一致。該項目是縣委縣政府20xx年確立的民生實事之一，同時也是我縣“十四五”規劃的重點項目。受益羣體定位準確，爲我縣城鄉居民。績效目標與我縣現實需求相一致，具有一定的前瞻性和挑戰性。

（四）實施方案可行性

文水縣中醫院異地新建項目建成後，醫院將能進行明確的功能分區，門診與住院分開、有菌與無菌分開、傳染與非傳染分開，將爲中醫藥技術推廣、技術培訓、科研教學等項目的開展提供充分的場所和工作環境，將徹底解決文水縣中醫院目前存在的諸多問題。項目設置牀位200張，日門診最大接待量700人，將充分滿足文水縣患者的診療需求，使醫院的中醫藥事業向高標準邁進了一步，對振興文水縣的中醫藥事業將發揮出更大的作用。

（五）籌資合規性

積極爭取上級資金，其餘由縣財政解決，目前已爭取專項債券資金5000萬元。資金來源渠道合規，不存在法律風險。項目建設所需資金符合政策規定。

（六）總體結論

綜合上述績效評估情況，我們認爲本次申請的上級及縣級項目資金績效目標指向明確，與相應的財政支出範圍、方向、效果緊密相關，評估過程經調查研究及科學論證，符合實際。建議予以支持文水縣中醫院異地新建項目。

四、評估的相關建議

文水縣中醫院要嚴把資金收支關口，加強財政資金使用精細化管理，對縣財政撥付的資金要加強動態監控，提升財政資金使用績效。

五、其他需要說明的問題

本項無其他需要說明的問題

項目事前績效評估報告4

爲規範和加強不動產登記專項資金使用的監督管理，全面評價該專項資金使用績效，根據《寧波市奉化區財政專項資金管理辦法》、《不動產登記暫行條例》、《不動產登記暫行條例實施細則》、《中華人民共和國政府採購法》、《中華人民共和國合同法》等文件精神，遵循科學規範、公正公開、實事求是和績效相關的原則，對不動產登記印刷類項目專項資金運行情況進行了績效評價，現將評價結果彙報如下：

一、項目概況

不動產登記服務中心負責承擔不動產登記工作的受理、登記、發證、簿冊檔案管理等事務性、技術性工作，滿足人民羣衆對不動產登記的需求。

二、項目資金管理及使用情況

根據實際需要，20xx年安排不動產登記工作印刷類專項經費，實際支出檔案袋、登記詢問表、牛皮封面等費用共計93500元，分別是20xx年11月支付第一筆印刷費51000元，20xx年12月支付第二筆印刷費42500元，目前寧波市自然資源和規劃局奉化分局已全額支付所有款項於寧波市奉化區美時美刻數碼影像中心。

三、項目執行情況

該項目到20xx年底已完成了預期工作目標。項目完成質量較好，深入推進了不動產統一登記制度改革。

項目事前績效評估報告5

一、項目基本情況

區文化館基本支出和項目支出，其中基本支出預算102.35萬元，羣衆文化活動項目預算2萬元。

二、項目實施的相關性

按照《宜賓市南溪區財政局關於印發宜賓市南溪區區級支出預算管理辦法的通知》（南財發〔20xx〕75號）的要求編制文化館基本支出預算，嚴格控制基本支出的開支範圍和標準。

按照《公共文化服務體系保障法》，認真履行文化館職責職能，積極開展羣衆文化活動，保障羣衆基本文化權益。

三、項目績效目標

認真履行文化館職能職責，組織開展形式多樣的羣衆文化活動，積極滿足羣衆精神文化需求，保障羣衆基本文化權益。嚴格按照省市相關文件精神和區文廣局對直屬事業單位目標考覈方案進行考覈。

四、項目實施方案的有效性

文化館託管基本支出嚴格按照人事、社保、公積金等管理有關規定實施，確保文化館正常運行，保障羣衆基本文化權益。

文化館項目支出：羣衆文化活動，按文化館工作計劃，主管局對文化館的目標考覈要求等開展豐富多彩的羣衆文化活動，豐富羣衆文化生活。

五、項目預期績效的可持續性

堅持組織開展形式多樣的羣衆文化活動，保障羣衆基本文化權益的同時，切實豐富市民羣衆文化生活，增強市民對高質量文化生活的獲得感和幸福感。

六、項目預算：

嚴格按照《宜賓市南溪區財政局關於印發宜賓市南溪區區級支出預算管理辦法的通知》〔20xx〕75號）的要求編制文化館託管的基本預算和項目預算

七、其他內容：

無

項目事前績效評估報告6

根據省農機局、省財政廳聯合下發的《湖南省20xx—20xx年農業機械購置補貼實施方案》(湘農聯〔20xx〕67號)和《湖南省農業機械報廢更新補貼實施方案》（湘農聯[20xx]76號）文件精神，我局組織力量對20xx年-20xx年度農機購置補貼資金項目資金進行了績效評價，現將績效自評情況報告如下：

一、預算支出基本情況

（一）預算支出概況

爲了加快轉變農業發展方式，提升農業綜合生產能力，推進農業機械化又好又快發展，自20xx年起，國家實施農機購置補貼政策，對購置納入補貼範圍的農機產品的農戶給予一定補貼。文件明確了補貼範圍、補貼標準、補貼對象，規定了補貼申報、公示、覈實、審批、發放等程序，明確了縣市區政府主管領導爲補貼實施與監管的第一責任人。

20xx年，省財政下達我區國家農機購置（報廢）補貼資金爲670萬元（湘財預[20xx]278號）（包含：20xx年實際撥付資金501.103萬元，20xx年前農機購置補貼累計結轉資金106.687萬元）下達20xx年農機購置補貼省級累加補貼資金爲84.96萬元和裝備技術創新研發資金40萬元，裝備技術創新研發項目正在實施中（湘財農指[20xx]107號），合計754.96萬元。

20xx年，赫山區共受理農機購置補貼申請771份，結算資金1345.2789萬元，補貼機具822臺，受益農戶471戶，分五批次進行結算。

20xx年，赫山區共受理農機報廢補貼申請178份，結算資金133.78萬元，補貼報廢農機具178臺，受益農戶136戶，分兩批次進行結算。

綜合上述資金規模和結算情況，20xx年我區農機購置補貼和農機報廢補貼資金兩項缺口616.1009萬元。爲此，20xx年12月，省財政提前下達我區20xx年農機購置補貼資金853萬元（湘財預[20xx]380號），我區用此資金對20xx年缺口的616.1009萬元農機購置補貼和農機報廢補貼進行了打卡支付，補貼資金1479.0589萬元全部支付到位。

（二）預算資金使用管理情況分析

1.預算資金到位情況分析。

根據省、市批覆項目資金文件財政及時下達了資金指標。赫山區農機事務中心根據本區實際情況制定了項目資金管理制度及相關文件。進一步規範資金管理行爲，提高資金使用效益，促進農村農業機械化發展。

2.項目資金執行情況分析。

赫山區農機事務中心嚴格按照省、市、區對農機購置補貼及農機報廢補貼的文件精神要求執行補貼發放，無隨意調整和變更現象。上級財政部門直接將補貼資金下撥到區財政部門國庫股統一管理，農財股設立補貼資金明細賬戶進行單獨覈算。農機、財政部門按規定程序對補貼資金審覈後，由財政部門通過“一卡通”直接發放到農戶。

3.項目資金管理情況分析。

赫山區農機事務中心嚴格按照上級要求嚴格管理農機購置補貼和報廢補貼資金，設置專賬，資金撥付均通過湖南省財政惠民惠農一卡通系統撥付，由財政全程參與監督。所有補貼對象及購機詳細情況均在湖南省購置補貼信息專欄實行公開公示，對撥付的每筆資金同步在互聯網+監督等平臺公示補貼資金內容，所有補貼資金撥付使用全程透明化，公開化。資金管理做到合規、安全。

二、績效評價工作情況

1.前期準備：我中心領導對績效評價高度重視，根據《湖南省20xx—20xx年農機購置補貼實施方案》要求，要求把這項工作當成農機部門的頭等大事來辦，年初農機購置補貼指標下達之後，我局立即通知全區各鄉鎮和定點補貼經銷商，開始啓動補貼申請受理工作，按照省局的通知要求在區農機局補貼辦受理補貼，確保不出現任何差錯。

2.組織過程：我中心建立研究決策機制。區政府成立了由分管農機工作的副區長任組長，政府辦、農機、財政、經管等相關部門參加的農機購置補貼工作領導小組，並制定資金使用計劃、補貼範圍、補貼對象、重點推廣機具種類等重要事項，經農機購置補貼工作領導小組集體研究確定，認真制定了符合赫山區特點的實施方案，區政府進行了嚴格審覈。同時建立目標管理機制。層層簽訂目標責任書，細化任務，明確責任，形成一級抓一級、層層抓落實的工作格局。對薄弱環節機具進行了重點扶持。還建立了責任追究機制。“誰辦理、誰負責，誰覈實、誰負責”。責任追究覆蓋補貼申請、審覈與審批、公示與覈實、監管與督查、檔案管理等全過程。完善相關制度法規，做到追究倒查責任機制有章可循，研究制定了《赫山區農業機械購置補貼監督管理辦法（試行）》。針對“自主購機、定額補貼、縣級結算、直補到卡”的工作要求，赫山區農機局局長在全區農機補貼工作會議上進一步強調了要嚴格補貼程序，明確了政策公示、受理申請、對象確認、機具登記覈實、資金兌付等重點環節的具體工作內容及時間安排，在補貼工作的具體操作中，從接受農民申請資格確認、張榜公示、確定補貼對象、補貼信息系統錄入、發放補貼指標通知書、人機合影、機具覈實、建立補貼工作檔案等環節，嚴格按照補貼操作流程做到一個步驟不少，一個環節不缺，一個程序不減，公開透明，陽光操作，切實把每個環節的工作做好做實。確保了農機購置補貼工作更加科學、合理、透明，使補貼過程更加規範。爲了使農機購置補貼政策做到家喻戶曉、人人皆知，區農機部門採取各種形式進行了深入宣傳。一是通過會議宣傳。召開農機補貼專題會議，有效擴大了農機補貼工作的社會影響。二是開展了農機購置補貼宣傳月。組織多臺宣車深入到鄉鎮，通過掛圖、展板、發放宣傳資料、面對面講解等形式宣傳農機購置補貼政策和操作流程，全區共印發各種宣傳資料8000餘份。三是在赫山區政務公開信息網上建立農機補貼專欄及時公佈《20xx-2020年農機購置補貼實施方案》、實施範圍、補貼目錄、補貼標準、補貼程序、享受農機補貼的農戶信息等相關農機購置補貼政策資料。加強監管。我中心把監管工作作爲重中之重來抓，嚴防違法違紀行爲的發生。防止違規違紀案件發生。同時我中心加強牌證管理。對享受農機購置補貼的8.8千瓦以上拖拉機、聯合收割機要求農戶必須到當地農機監理部門進行註冊登記，納入安全監管，對大額資金和超機具臺數進行嚴格審批，經過調查確有需要，經購機補貼辦或領導小組簽字同意後，方可申辦補貼。由購機者自主選擇經銷商和補貼機具。要對區域內外生產同一品目機具的企業一視同仁，不得采取不合理政策保護本地區落後生產能力。廣泛接受社會監督，積極處理羣衆投訴。通過在赫山區政務公開信息網上公佈縣農機補貼諮詢投訴電話，廣泛接受羣衆監督，並對投訴、舉報認真做好記錄，做到有訴必應，有訴必查、有問題必糾。加快資金結算進度。爲進一步加快農機購置補貼實施進度，赫山區農機購置補貼項目辦公室採取有效措施，由各鄉鎮補貼受理點核實人員按照機具覈實要求，深入農戶，逐一嚴格審覈確認購機戶身份證、發票號、經銷企業覈實表、機具的品牌型號、出廠編號、發動機號等資料信息與購機戶所購農機具是否一致，確保簽字手續完備，內容填寫真實完整，確保所有信息一致完善。在鄉鎮覈查之後，區農機局組織人員對部份機具進行了複覈，確保購機的真實性。並及時辦理補貼機具入戶覈實及材料彙總等工作，及時報送結算材料，並積極與財政部門溝通協商，加快結算進度。

三、預算支出主要績效及評價結論

農機購置補貼的實施，促進了農業機械的廣泛運用，加大了企業投入，加快新產品的創新、研發和生產，促進了農業機械化產業發展。補貼政策的實施，補貼資金促使農民購買新機具，使用新機具，減輕了勞動量，提高了生產效率，使農民走上了致富之路，羣衆滿意度100%，生態環境的改善，農民羣衆的幸福指數提高。本着實事求是的原則，根據資金績效評價體系和績效檢查情況，本單位對20xx-2021年農機購置補貼項目資金進行了自評，自評得分97分。

四、績效評價指標分析

1.產出指標完成情況分析

（1）數量指標

20xx年，農機購置（報廢）補貼資金年度指標爲670萬元，20xx年農機購置補貼853萬元，省級累加補貼資金年度指標爲84.96萬元，20xx年實際完成爲農機購置（報廢）補貼資金1388.951萬元，省級累加補貼資金90.1079萬元，共支付1479.0589萬元。裝備技術創新研發項目正在實施中待驗收，支付預計在20xx年10月底項目驗收後。

（2）質量指標

按照上級要求，保證質量，完成了20xx年農機購置補貼任務，農機購置補貼822臺，農機報廢補貼178臺，補貼驗收合格率100%。

（3）時效指標

根據農機購置補貼要求，對於資料完整，完全符合補貼要求的補貼戶，我中心已把農機購置補貼資金及農機累加補貼項目補貼款100%支付到位。做到了資金的及時發放。

（3）成本指標

項目支出控制在批覆預算範圍內。

2.經濟效益完成情況分析

（1）經濟效益：帶動了農民購機的積極性，減輕了農民購置農機資金不足的壓力；大大提升了我區農業機械化率，到20xx年底，赫山區農業綜合機械化率達到83.67％；帶動社會資金4252萬元。

（2）社會效益：農機購置補貼的實施帶動了農機產業的發展，爲農機產銷企業注入了資金和政策支持，繁榮了農機行業；帶動了農民購機的積極性，減輕了農民購置農機資金不足的壓力；大大提升了我區農業機械化率，大幅降低農民的勞動強度，大大提高農民的勞動效率，節約了勞動力成本，助力脫貧攻堅，一些貧困戶通過購買收割機、無人植保飛機等農業機械外出作業創收，擺脫了貧困。農機購置補貼的實施，促進了農業機械化快速發展，大大降低了農業生產勞動強度，提高了勞動生產率，充分調動了農民的生產積極性，穩定了糧食生產面積，促進了糧食增產高產。同時，農業生產成本明顯下降，一方面，農機購置補貼政策直接降低了農民生產資料投入成本和用工成本；另一方面，農民將土地流轉到規模經營戶，取得一定的流轉收入，大量農村勞動力從繁重的體力勞動中解放出來，轉至城鎮打工或自主創業，其收入遠高於種田農民收入。

（3）生態效益：高能耗農用機械的報廢，減少了廢氣的排放，減少了田土和大氣污染，施肥機的使用，精準投入化肥使用量，減少了對環境的污染，改善了生態環境，爲改善生態環境發揮了積極作用，生態效益明顯。

五、存在的問題和下一步還需改進的措施

（一）農機購置補貼各部門、各環節之間的協調工作還有待加強，個別工作人員服務意思還有待提高，影響了補貼資金及時打卡到戶。

（二）個別鄉鎮農機工作人員工作不夠細，有工作馬虎和能力水平不足的情形。從各鄉鎮上交的購機補貼檔案資料情況看出，有的鄉鎮檔案資料存在着簽字不到位、資料不齊、錄入信息錯誤等情形。甚至個別鄉鎮農機專幹不會電腦打字，基本的電腦知識都不會。

（三）農機購置補貼出現申請量顯著減少的情況。受糧食價格暴跌、部份常用農機擁有量飽和、補貼額度降低、機具價格高等等因素的影響，今年的農機購置補貼申請量明顯低於去年。

（四）鄉鎮農機部門人員有限，經費不足。農機購置補貼申報、公示、審覈等均由鄉鎮農機部門負責，工作繁雜，且有較強的專業性、政策性。現行購機補貼申報手續繁多，部分申報項目要上門覈實。目前，鄉鎮農業部門職責較多，農機工作者一般鄉鎮僅有1人，且年齡趨於老化，每年工作經費僅0.5—1萬元，存在因人員、經費不足，工作不到位現象。

六、有關建議

爲了更好的開展農機購置補貼工作，建議：

1、加強對經銷商的監管。對列入購置補貼範圍的農機產品，要限定最高售價，加強檢查監督，嚴厲打擊藉機擡價，損害農民利益的行爲。

2、提高鄉鎮農機部門保障水平。適當增加鄉鎮農機部門工作人員和工作經費，確保各項工作能按要求完成，不影響資金的及時撥付。

七、其他需要說明的問題

無其他需要說明的問題。

項目事前績效評估報告7

一、項目基本情況

（一）項目概況

1、項目單位基本情況。

爲全市水利的可持續健康發展，《湖南省財政廳關於下達20xx年第一批省級新增水利預算資金的通知》（湘財農指〔20xx〕16號）下達我市“水安全”規劃前期工作費700萬元，按照省廳計劃項目和市政府領導批示精神，結合我市實際該項目主要是做好“十四五”水安全相關的規劃編制工作。

2、項目實施依據

①《湖南省財政廳關於下達20xx年第一批省級新增水利預算資金的通知》（湘財農指〔20xx〕16號）。

②《懷化市水利局關於做好水利系列規劃相關工作的請示》（懷水〔20xx〕48號）及《懷化市水利局“十四五”水利重點專項編制及重大項目前期經費安排表》（已報市政府審批同意）

3、項目的基本性質、用途和主要內容、涉及範圍

省廳以湘財農指〔20xx〕16號下達“水安全”規劃前期工作費700萬元，爲20xx年第一批省級新增水利預算資金。經報市人民政府批准，此資金主要用於三個方面：一是4個重點規劃項目的編制安排404萬，即：①懷化市水利基礎設施空間佈局規劃(含水利工程標後評估)計劃安排169.20萬，②懷化市水安全戰略規劃（20xx-20xx）計劃安排100萬，③懷化市超標準洪水防禦方案，計劃安排54.80萬，④懷化市智慧水利專項規劃（20xx-20xx）計劃安排80萬元；二是12個系列規劃編制支出安排226萬；三是統籌用於我市水利發展資金績效評價、小水庫加固攻堅行動工作方案編制、全市主要河流生態流量方案編制等前期工作其他支出安排70萬。

（二）項目績效目標

1、項目績效總目標

總體目標有三個方面：一是完成4個重點規劃項目的編制，即：懷化市水利基礎設施空間佈局規劃(含水利工程標後評估)、懷化市水安全戰略規劃（20xx-20xx）、懷化市超標準洪水防禦方案、懷化市智慧水利專項規劃（20xx-20xx）；二是完成12個系列規劃的編制；三是統籌完成我市水利發展資金績效評價、小水庫加固攻堅行動工作方案編制、全市主要河流生態流量方案編制等前期工作。

2、預期主要效益

“十四五”水利前期工作經費專項爲全市水利事業的可持續健康發展做好相關規劃工作，預期主要效益體現如下：該項目開展水利基礎設施空間佈局規劃、水安全戰略規劃、智慧水利專項規劃等前期工作，對於提高全市水資源開發和利用的經濟效益具有重要意義；爲水庫除險加固、城市堤防建設、山洪災害防禦等各類水旱災害防禦進行了規劃，對於確保我市城鄉人民生命財產安全具有重要意義；爲水土保持、河流治理、水資源配置、河湖岸線保護等水生態項目進行了規劃，對推進水生態效益提高具有積極意義；通過開展各類水利項目前期規劃工作以確保我市水利事業今後五年乃至更長時期的健康持續發展。

二、績效評價工作情況

我市“十四五”水利前期工作經費專項由市水利局規計科牽頭，其他業務科室配合實施進行。通過對20xx年該項目績效目標和任務完成情況自評，我們認爲項目年度績效目標和任務基本完成，確保全市水利今後五年乃至更長時期的健康發展，達到了水利部關於“水利工程補短板，水利行業強監管”的要求。

三、績效評價指標分析情況

（一）項目資金情況分析

1、項目資金到位情況分析。該項目計劃資金700萬，實際到位資金700萬元，資金到位率爲100%，均爲省級撥款資金。

2、項目資金使用情況分析。我局按照財務管理辦法及相關規定進行嚴格的資金審覈，確保資金使用合法合規，嚴格執行項目資金批准的使用計劃和項目批覆內容，不準擅自調項、擴項、縮項，更不準拆借、挪用、擠佔。截止20xx年年底，已籤各類規劃及前期工作合同及意向協議695.66萬，已使用經費387.40萬元，結轉312.60萬元至下一年度繼續實施。

3、項目資金管理情況分析。我局嚴格按照會計覈算制度管理項目資金，按照《湖南省財政廳關於下達20xx年第一批省級新增水利預算資金的通知》的計劃範圍進行開支，並根據《懷化市水利局收支管理制度》、《懷化市水利建設項目管理制度》、《懷化市水利局政府採購管理制度》等要求實行專款專用，資金撥付按專項資金的要求執行，無超標準開支情況。

（二）項目實施情況分析

1、項目組織情況分析。在項目實施過程中，明確了業主單位與相關責任人，明確了項目建設所要達到的具體任務和目標。市水利局規計科爲水利前期工作經費實施牽頭單位，水防中心、水資源科、水管站、水保科等部門爲配合單位。通過前階段工作，目前多個項目已列入湖南省“十四五”水安全保障規劃，並在省水利廳的大力支持下，作爲20xx-20xx年湖南省擬實施重大水利項目向水利部進行了申報。

2、項目管理情況分析。爲切實加強省級專項資金的管理，確保資金使用安全及項目質量和效果，根據《湖南省財政廳關於下達20xx年第一批省級新增水利預算資金的通知》要求，我局高度重視專項資金管理使用情況監督檢查工作，精心組織，認真落實，並確定開展規劃編制的部門爲項目具體實施單位，負責項目前期工作的監管，確保資金使用規範。

（三）項目效益分析

1、項目經濟性分析。20xx年度預算總支出700萬元，實際支出387.4萬元，尚有資金312.6萬元爲規劃編制的進度款及項目尾款，結轉到20xx年繼續實施，整個項目實施控制在預算範圍內。該工作經費涉及的水利基礎設施空間佈局、水安全戰略、智慧水利規劃等前期工作，將推進全市水資源利用和開發，爲我市後續爭取中央和省級的水利投資打下了基礎。

2、項目的效率性分析。截止20xx年4月，我局已簽定8項規劃編制合同。20xx年年底，4個重點項目即懷化市水利基礎設施空間佈局規劃(含水利工程標後評估)、懷化市水安全戰略規劃（20xx-20xx）、懷化市超標準洪水防禦方案、懷化市智慧水利專項規劃（20xx-20xx）完成驗收；12個系列專項工作階段性完工，其他水利前期工作也在積極推進，截止20xx年底，該項目涉及的整體工作完成85%。

3、項目的效益性分析。經濟效益方面，該項目開展了水利基礎設施空間佈局規劃、水安全戰略規劃、智慧水利專項規劃等前期工作，對於提高全市水資源開發和利用的經濟效益具有重要意義；社會效益方面，該項目爲水庫除險加固、城市堤防建設、山洪災害防禦等各類水旱災害防禦進行了規劃，對於確保我市城鄉人民生命財產安全具有重要意義；生態效益方面，該項目爲水土保持、河流治理、水資源配置、河湖岸線保護等水生態項目進行了規劃，對推進我市水生態效益提高具有積極意義；可持續影響方面，該項目通過開展各類水利項目前期規劃工作以確保我市水利事業今後五年乃至更長時期的健康持續發展。

四、綜合評價情況及結論

總體來說，“十四五”水利前期專項工作全面按期實施，基本符合省廳要求，達到預期效果，共性指標自評得分85分，總體評價結論爲優良。

五、基本經驗及主要做法

1、績效自評是一項綜合性工作，我局加強內部各部門間的合作，項目由規計科牽頭，其他業務科室配合，做到各負其責，協調同步，以確保評價工作及時完成。

2、領導重視、制度健全、規範有序是做好項目管理的關鍵因素。前期規劃工作的順利有序開展，離不開領導的重視和健全的機構加以保障。同時我局制定了《懷化市水利局建設項目管理制度》、《懷化市水利局收支管理制度》、《懷化市水利局政府採購管理制度》等內部控制制度，通過制度進行規範，嚴格審覈、層層把關，確保資金合理合規有序使用。

3、該項目主要內容爲水利前期工作規劃編制，爲此我局積極與上級發改、水利等部門銜接彙報，全力爭取項目進入全國和省級水利規劃籠子，通過開展各類水利項目前期規劃工作以確保我市水利事業今後五年乃至更長時期的健康持續發展。

項目事前績效評估報告8

一、項目基本情況

（一）項目基本情況簡介

基本性質：20xx年單位共設權籍調查、系統維護、檔案整理和不動產登記綜合事務等4個本級專項，所設本級專項均爲不動產登記必需的基礎工作，屬於經常性項目，由南縣不動產登記中心負責實施和管理。項目實施期爲一年。

用途：保證不動產登記工作的順利開展，推進不動產登記信息平臺的建設，保障不動產權利人的合法權益。

主要內容：

1、爲不動產登記提供規範有效的調查成果，保障和維護權利人的合法權益；

2、對系統軟硬件進行日常維護，逐步健全完善相關軟件、控件，建立一套便捷、實用、安全的操作系統，保證不動產登記的順利進行；

3、逐步完成各類檔案的整合工作，開展日常檔案整理、使用、保管工作，促進檔案信息化建設；

4、對不動產登記各項工作進行全面管理和監督，保證各項事務順利運行。

（二）績效目標設定及指標完成情況

1、績效目標設定

開展權籍調查，覈實補錄相關信息，出具權籍調查報告，建立權籍調查成果數據庫，保證登記工作的順利開展，實現日常不動產權籍調查有序進行，推進不動產登記條例實施、簿冊統一、信息平臺建設。

保持設備良好的工作性能，充分發揮設備效率；清除系統運行中發生的故障和錯誤，對系統進行必要的修改與完善，保證系統正常而可靠地運行；做好操作系統的及時更新和殺毒，保證系統使用安全。

修繕、補充、完善陳舊檔案，規範建立新檔案；對新整合的各部門檔案進行覈查比對，確保資料的準確、完整。

做好業務流程和系統的優化工作，確保不動產登記業務的順利開展；做好不動產登記業務知識、各專項行動、上級各項政策和文件精神的宣傳工作；解決因不動產登記工作產生的各種矛盾和法律糾紛；做好不動產登記工作的辦公保障，保證各項事務的正常運行。

2、指標完成情況

完成首次登記權籍調查業務471宗、遺失補證登記權籍調查業務50宗、轉移登記權籍調查業務3371宗；鄉鎮權調業務正常開展；所有權籍調查均在規定受理期限內完成，全年無投訴；權籍調查成果準確率高，全年未出現權屬糾紛。

網絡與信息系統安全0事故；系統安全保障、網絡管理水平、數據處理能力、辦公效率及信息服務、優質服務滿意度達到100%；機房設備更新與技術維護率、設備數量完好率、培訓目的達成率均達到95%。

檔案整合工作基本完成，開始試用並逐步優化；完成期內所有業務檔案歸檔整理工作、

及時辦結各類不動產登記業務，共發放證書6491本，證明8000份，不動產登記工作全面有序開展。

二、績效評價工作情況

（一）績效評價目的

通過績效評價，找出資金預算和使用中存在的問題，促使單位在項目資金的安排使用上更加合理、成本上更加節約，併爲下年的預算安排提供重要的依據。

（二）項目資金使用及管理

本級專項全年預算資金爲83.98萬元，年初結餘縣財政及時審批並撥付資金84萬元，資金及時到位率100%。

實際支出83.98萬元，主要用於：辦公費23.83萬元，印刷費15.07萬元，諮詢費0.15萬元，水費0.29萬元，差旅費2.11萬元，維護費7.99萬元，培訓費0.18萬元，專用材料費10.81萬元，勞務費1萬元，委託業務費6.6萬元，其他交通費5.08萬元，其他商品和服務支出10.83萬元，公務接待費0.04萬元。

（三）項目組織情況

成立了權籍調查項目實施部門，明確了部門負責人，並將責任細化到組到人。同時成立了由分管副主任爲組長、各股室相關人員爲成員的項目監管工作小組，負責該項目的日常監督管理。

（四）項目管理情況分析

（一）項目管理制度

爲了高效、高質完成不動產登記本級專項任務，確保不動產登記的順利開展，制定了《南縣不動產登記中心項目管理辦法》；同時，爲了規範、合理使用項目資金，提高資金使用效率，確保資金安全，制定了《南縣不動產登記中心項目資金管理辦法》。一切以制度爲準則，嚴格按制度實施項目管理。

（二）具體工作措施

1、明確了項目負責人和崗位成員職責，制定了相關操作流程和管理制度；

2、積極參加省市不動產登記學習培訓，提高業務知識水平和業務辦理能力；

3、配合技術服務公司做好系統和流程優化，提高業務辦結效率；

4、檔案整合前期工作基本完成，開始試用和改進完善階段工作，檔案歸集、整理依序進行。

5、開展不動產權籍調查工作，保障不動產權利人的合法權益。

集體土地確權中心工作同步開展。

三、項目績效情況

（一）經濟性分析

根據縣財政部門的預算批覆，項目預算資金84萬元 ，實際到位資金84萬元。資金實際使用83.98萬元。

（二）效率性分析

項目總投入財政資金83.98萬元，項目於20xx年01月01日開始，至20xx年12月31日結束，本級專項工作全部實施完成。

項目的實施嚴格按照相關規定實施進行，項目基本按照規定的質量標準完成。資金實行了專戶管理、獨立覈算。

（三）有效性分析

不動產權籍調查項目全年順利實施，成果全部審覈入庫。

網絡與信息系統安全0事故；系統安全保障、辦公效率及信息服務、優質服務滿意度達到100%；

檔案整合工作基本完成，投入試用並逐步優化；所有業務檔案整理歸檔。

不動產登記業務及時辦結率100%，不動產登記工作全面有序開展。

（四）可持續性分析

項目爲常年性項目，財政每年都會提供相應的資金支持，項目人員也基本保持原有的崗位人員，並且單位每年都會組織項目人員進行專業技術知識的培訓，項目持續可行。

四、存在的問題

（一）資金指標未明細到各具體項目，項目間資金指標分配不夠清晰，在以後的項目運行中應儘量細化、量化；

（二）專項資金指標下達時間和使用時間存在時差，部分專項費用需動用基本支出資金。

五、其他需要說明的問題

無

六、綜合評價情況及評價結論

通過認真自查，南縣不動產登記中心20xx年本級專項項目在決策上科學合理，實施過程嚴謹規範，項目績效明顯，較好地達到了預期效果，按20xx年度項目支出績效自評標準，自評綜合得分爲95分，自評結論爲優秀。

項目事前績效評估報告9

一、部門概況

（一）部門職能概述

瀏陽市自然資源局依法履行全民所有土地、礦產、森林、草原、溼地、水等自然資源資產所有者職責、國土空間用途管制職責。負責全市自然資源調查監測評價、自然資源統一確權登記工作、自然資源資產有償使用工作、自然資源合理開發利用、建立空間規劃體系並監督實施。集中管理規劃區範圍內的規劃實施。負責統籌國土空間生態修復、耕地數量和生態保護，做好耕地質量保護有關工作。負責地質災害預防和治理、礦產資源開發管理、集體土地徵地拆遷管理。負責自然資源和規劃的行政執法管理與監督檢查工作，依法查處自然資源開發利用和國土空間規劃及測繪有關違法違規行爲，指導有關行政執法工作。承擔市土地管理委員會、市規劃委員會的日常工作。完成市委、市人民政府交辦的其他工作。

（二）部門組織機構及人員情況

1、機構情況：瀏陽市自然資源局由1個行政單位（轄15個內設處室）及48個下屬機構組成。1個行政單位爲瀏陽市自然資源局，其內設處室有15個，分別是：辦公室（信訪科）、財務科、政工人事科、礦產管理科、法規科（行政審批服務科）、自然資源權籍和登記管理科、自然資源調查監測科、自然資源權益科（徵地拆遷管理科）、耕地保護和資源開發利用科、國土空間規劃編制科、國土空間用途管制科、國土空間生態修復科、國土空間規範管理科（國土空間規劃管理中心）、建設工程規範管理科（市政工程規劃管理科）、自然資源督察科；48個下屬機構，分別是：瀏陽市自然資源局經開區（高新區）分局、瀏陽市不動產交易中心、瀏陽市土地儲備中心、瀏陽市土地執法大隊、瀏陽市土地整理中心、瀏陽市村莊集鎮規劃事務中心、瀏陽市礦產品開發中心、瀏陽市資產徵稽所、瀏陽市徵地拆遷事務所、瀏陽市不動產登記中心、瀏陽市自然資源局信息中心、瀏陽市山林地糾紛調處中心、瀏陽市地質災害監測中心、瀏陽市勘察測繪院、瀏陽市規劃設計院、冠湘公司、32個自然資源所。

2、人員情況：除瀏陽市勘察測繪院、瀏陽市規劃設計院、冠湘公司實行獨立覈算外，我局目前共有幹部職工588人，其中：行政編制27人、事業全額撥款編制272人、差額撥款編制18人、自收自支編制112人、離退休111人、臨聘人員48人。

（三）年度重點工作計劃

一是以規劃引領發展，推進國土空間規劃編制實施。全面完成市鎮兩級國土空間規劃和“多規合一”實用性村莊規劃，建立健全國土空間規劃體系；初步形成全市國土空間開發保護“一張圖”，加強國土空間信息平臺建設，全面實施國土空間監測預警和績效考覈機制，形成以國土空間規劃爲基礎，以統一用途管制爲手段的國土空間開發保護制度；牢固樹立“規劃是法”理念，加強規劃實施監督體系建設，加強規劃批後監管執法工作，嚴厲查處擅自變更規劃的行爲。

二是以生態提質發展，不斷強化自然資源管理執法。牢牢守住耕地紅線，壓實耕地目標管理、屬地管理責任，在全市推廣實施全域土地綜合整治，實施耕地數量、質量、生態“三位一體”綜合保護；繼續加強自然資源執法監察，全面落實“月調度、季講評、年評價”違法用地整治機制，積極推進農村亂佔耕地建房問題整治專項行動，嚴防農地非農化、農地非糧化現象。牢牢守住生態紅線，全面完成礦山整治整頓，優化礦山佈局，推進綠色礦山建設，開展礦山地質環境生態修復治理，打造自然資源生命共同體。

三是以服務優化發展，持續深化推進“放管服”改革。繼續推進“互聯網+不動產登記”建設，建立不動產大數據平臺，實現基礎數據融合共享，打通服務羣衆“最後一公里”；紮實推進農村集體建設用地“房地一體”確權登記，實現農村不動產登記工作常態化；深化“放管服”改革，不斷提升行政審批效能，持續優化營商環境。

（四）部門整體支出規模、使用方向、主要內容和涉及範圍

20xx年我局部門決算支出共計57334.31萬元，其中基本支出7174.89萬元，項目支出50159.42萬元。按經濟分類支出，工資福利支出6791.23萬元，商品和服務支出17957.4萬元，對個人和家庭的補助2798.3萬元，資本性支出29787.38萬元。

二、部門整體支出資金管理及使用情況

（一）基本支出

1．本單位20xx年度基本支出總額爲7174.89萬元，其中人員經費6877.58萬元，日常公用經費297.31萬元，都是由一般公共預算財政撥款。

2．本單位20xx年度“三公”經費總支出25.83萬元，包括公務用車運行維護費21.36萬元，無公務用車購置費，公務接待費4.47萬元，因公出國（境）費用支出爲0元。

（二）項目支出

20xx年度本單位項目支出總額爲50159.42萬元。其中一般公共預算財政撥款20336.79萬元，政府性基金預算財政撥款29772.63萬元，非同級財政撥款50萬元。我單位制訂了財務管理制度，明確了相關專項資金管理辦法，資金使用嚴格按照制度執行。

三、部門項目組織實施情況

由單位主管科室或成立組織機構負責項目實施，對項目進行嚴格管理。監督檢查工作進度、工作質量及經費使用情況，負責解決項目實施過程中出現的重大問題，負責制定相應的管理制度和辦法，定期或不定期召開例會，向項目主管部門彙報項目進展及階段性成果。按組織設計原則，因事設職，因職選人，各司其職，各負其責，充分體現“精簡、高效、分工明確、責任清楚、團結協作、發揮整體功能”的管理體系。對專款支出項目按事前審覈、事中監控、事後檢查的要求進行監管。

四、資產管理情況

本局資產的購置、折舊攤銷、處置等均按照固定資產管理制度進行，由辦公室負責固定資產的臺賬管理，財務科負責賬務覈算，按上級要求對資產組織清查。

20xx年度本局總資產5507.57萬元，其中房屋及構築物3844.97萬元，通用設備1497.03萬元，專用設備22.53萬元，傢俱、用具、裝具及動植物143.04萬元。

五、部門整體支出績效情況

20xx年，在市委市政府的堅強領導和各級各相關部門的大力支持下，自然資源各項事業取得積極進展。節約集約用地、房地一體確權登記、集體經營性建設用地入市等工作獲行業最高媒體專題報道，違建別墅清查整治、“月清三地”等工作獲省自然資源廳通報表揚，農村建房耕地佔補平衡、自然資源執法、綠色礦山建設等工作獲省自然資源廳發文推介，執法保障、“淨地”攻堅等工作在省、長沙市專題會議上獲典型推介。特別是因閒置土地處置率高，土地節約集約利用、國土空間規劃編制和農村房地一體確權登記工作成效明顯，被評爲國務院督查激勵工作受表彰先進單位。具體來講，一年來我們主要取得了以下工作成效：

（一）項目用地保障堅實有力。堅持土地要素跟着項目走，不斷充實指標要素，爭取省級統籌解決椒花水庫項目部分補充耕地指標。全面強化過渡期規劃保障服務，爭取追加城鄉建設用地指標。推行“週轉用地+標準地+彈性供地”園區用地政策，保障園區用地需求，切實爲企業減負。

（二）國土空間規劃有序推進。堅持規劃引領，全面開展市國土空間總體規劃、鄉鎮國土空間規劃和城鎮開發邊界以外“多規合一”實用性村莊規劃具體編制工作，實現“兩級三類”國土空間規劃編制全覆蓋。完成了省級村莊規劃編制試點，張坊鎮上洪村村莊規劃榮獲湖南省首屆國土空間規劃優秀案例二等獎。強化規劃管控，出臺《瀏陽市城市建設品質管控導則（試行）》，制定《瀏陽市“15分鐘生活圈”工作實施方案》。優化規劃審批，深入推進規劃工程審批事項要素清單式審批改革，落實“三集”審批，推行並聯審批，建立審批服務“容缺審批”“、承諾審批”事項正面清單。

（三）自然資源執法全面加強。全面落實“月清三地”要求，探索建立“月調度、季講評、年評價”違法用地整治機制，逐宗研究處理新發現的批而未供、閒置土地、違法用地問題。同時建立聯合懲戒機制，推行有效舉報有獎，加大案件移送查處力度，不斷增強自然資源執法的威懾力。

（四）耕地保護力度持續加大。在全省率先對新建增減掛鉤、佔補平衡項目開展落實栽種覈查，強化耕地後期管護，推動耕地增數量、提質量。堅決制止耕地“非農化”，完成違建別墅問題清查整治、國家耕地保護督察反饋問題整改和農村亂佔耕地建房問題摸排等重大專項任務。

（五）礦業轉型發展穩步推進。統籌推進非煤礦山依法整頓、砂石土礦專項整治和綠色礦山建設，在全省率先完成綠色礦山建設年度任務。創造性開展安全保衛戰，常態化開展“強執法、防事故”行動與安全生產專項整治三年行動計劃，開展集中或零星式排查和執法行動，實現自然資源領域安全生產零事故。

（六）確權登記發證提速提質。大力開展農村宅基地房地一體確權登記，全面完成上級考覈任務。同步上線不動產預審、電子證照、在線繳費，所有不動產登記業務辦結時限壓縮至3個工作日，特別是抵押登記實現3個小時內辦結。在全省率先推進農村宅基地“三權分置”登記發證。

就20xx年我單位整體支出的數額而言，具體分析如下：

（一）20xx年度本單位共支出資金57334.3108萬元，其中財政資金57284.3108萬元。基本支出7174.8919萬元，使全系統的人員經費及日常公用運行經費得以有效保障。

（二）20xx年本單位共支出項目資金50159.4189萬元，其中主要包括儲備土地開發項目成本、地質環境治理工程項目、國土空間規劃編制項目、不動產確權登記發證工作、違法用地和礦山及耕地保護、基礎測繪與地理信息監管等項目。我單位制訂了財務管理制度，明確了相關資金管理辦法，嚴格按照制度執行。在項目的組織實施過程中，對專款支出項目按事前審覈、事中監控、事後檢查的要求進行監管。現就投入金額大的重點項目歸類進行具體的績效評價分析：

（一）項目概況及項目資金使用、績效情況

1、違法用地和礦山及耕地保護方面的支出

該方面的支出主要用於全市衛片執法檢查整改查處、基本農田保護示範區的建設和維護、礦山治理保護與開發、嚴格保護耕地等工作。我單位年初安排該項預算共計1360萬元，包括違法用地和礦山測繪經費100萬元、礦山保護經費50萬元、基層所耕地保護工作經費320萬元、基本農田保護工作經費300萬、衛片執法工作經費590萬元。全年共計支出1333萬元，該項目資金的取得的績效成果主要在於：

一是有力推進了用地違法案件的查處整改進程，同時建立聯合懲戒機制，推行有效舉報有獎，加大案件移送查處力度，不斷增強自然資源執法的威懾力，使我市違法用地總數大額減少，衛片執法工作取得了重大突破，有效保障了土地和礦山利用的合理合法性，促進社會和諧可持續發展。

二是嚴守了耕地保護紅線，推進土地全域整治、增減掛鉤項目覈查整改，並在全省率先對新建增減掛鉤、佔補平衡項目開展落實栽種覈查，強化耕地後期管護，推動耕地增數量、提質量。堅決制止耕地“非農化”，完成違建別墅問題清查整治、國家耕地保護督察反饋問題整改和農村亂佔耕地建房問題摸排等重大專項任務。

三是持續優化礦山佈局，開展自然保護區內礦業權清查整治，積極推進非煤礦山依法整頓三年行動和砂石土礦專項整治行動，全面完成全年綠色礦山建設任務，使我市礦山得以可持續開採利用、礦山企業開採行爲得以規範，實現自然資源領域安全生產零事故。

2、國土空間生態修復及地質環境治理工程項目方面的支出

20xx年我單位該項資金全部爲省級專項資金，未在年初部門預算中安排，爲追加下達的專項資金。其中主要佔比較大的是小河鄉皇碑村皇碑組不穩定斜坡地質災害治理工程項目資金，總計下達390萬元，總共已支付173.64萬元，該項目基本性質爲民生工程，立項目標旨在及時消除該不穩定斜坡及周邊地質災害隱患威脅，保護人民羣衆生命財產安全。該專項資金的投入取得了良好的社會效益、經濟效益和生態效益，得到了人民羣衆的高度評價。通過對小河鄉皇碑村皇碑組不穩定斜坡的治理，及時消除了地質災害隱患威脅，保護人員109人，保護財產約1200萬元以上。

3、與不動產確權登記、發證工作相關方面的支出

該項支出主要包括髮證前需要落實的地形勘測、測繪、權籍調查等工作費用的開支及不動產權證書的發證費用等。我單位年初安排該項預算共計828.68萬元，包括不動產權籍調查工作經費240萬元、地形勘測費340萬元、不動產測繪工作經費100萬元、不動產發證工作經費148.68萬元，服務於常規的不動產登記確權發證工作。全年該項支出共計735.98萬元，爲有效推進“互聯網+不動產登記”建設，同步上線不動產預審、電子證照、在線繳費，提供了有力的資金保障，實現了所有不動產登記業務辦結時限壓縮至3個工作日，特別是抵押登記實現3個小時內辦結。

此外，在20xx年預算年度期間，我單位新承擔並啓動了全市農村宅基地和集體建設用地房地一體確權登記發證這一政府重點工作，該項工作旨在通過全面清查我市農村宅基地及其地上房屋的權屬、位置、界址、面積、用途等情況，對全市農村宅基地和集體建設用地開展房地一體權籍調查，建設權籍調查數據庫，形成符合不動產登記要求的權籍調查成果。項目完成後，將做到權籍調查全覆蓋、登記資料全完善、日常登記全規範、保障機制全落實，建立一套縣鄉聯網、覆蓋農村的不動產登記系統和數據庫。爲人民羣衆“足不出鄉鎮”辦理不動產登記提供了平臺及數據支撐。

根據《瀏陽市土地管理委員會會議紀要》（〔20xx〕2號），該項工作由瀏陽市勘察測繪院依法依規組織實施，包乾經費7800萬元，將按比例、按進度連續分三個年度支付。截止到20xx年底，總共已撥付1300萬元至瀏陽市勘察測繪院。這一項工作被列爲自然資源大督查的六項內容之一。在20xx年度的自然資源大督查中，該項工作獲得全省排名第六的好成績，爲瀏陽市自然資源大督查全省排名第一，被推薦爲國務院表彰、列入真抓實幹成效明顯名單貢獻了力量。

4、儲備土地開發項目成本方面的支出

該項支出主要用於新增國有建設用地的土地報批成本支出。該項支出未納入我單位部門年初預算，由財政統一安排政府性基金預算3億元用於此項工作，20xx年實際支出29772.63萬元，爲保障國有用地需求，及時出讓供應土地提供了有力的支撐。

（二）項目綜合評價情況及評價結論

20xx年我單位各項項目資金使用符合中央、省、市文件要求，符合我市經濟發展的需要。經對項目立項、績效目標、資金投入、資金管理、組織實施、項目產出及效益等各項指標進行綜合評價，我們在項目立項、績效目標方面執行較好，但同時在資金投入與管理、組織實施、項目產出及效益等方面還存在不足之處。我單位對20xx年年初部門預算中安排的15個項目進行了自評，自評結果詳見附件4。

（三）績效評價結果應用建議

一是我單位將嚴格遵守項目預期績效目標申報制度，強化評價結果在部門預算編制和執行中的應用，項目績效情況作爲今後安排項目經費的重要依據，並在修訂完善資金管理辦法等制度時，加以吸收利用。

二是我們將堅持問題導向，堅持節約原則，進一步加強制度建設，完善工作運行機制，進一步加強專項經費資金管理，保障資金支出合理合規。

三是我單位將按照財政局要求，對自評結果在網站進行公開。

（四）主要經驗及做法

對項目過程的管理，我們的做法是：全程由預算和績效目標管理爲導向把控，合理鋪排項目，把控項目進度，嚴把質量關、驗收關，以保證財政資金的高效使用。

對項目資金的管理，我們的做法是：一是制定項目資金管理辦法，嚴格按照和執行資金使用管理的相關規定；二是根據實際工作量進行費用結算，保證財政資金使用效率；三是提高工作質量、效益，避免返工，節約財政資金使用。

六、存在的主要問題

1、部門總體預算管理及執行方面

一是部門總體預算與決算數差異較大，主要原因是政府性基金預算未納入我單位部門年初預算和追加下達了部分省市專項資金指標。

二是雖然預算總的執行率超過100%，但是因工作進度，部分預算指標未全額支付，部分項目未在年度內完成，項目資金有結餘。

三是部分項目是上級交辦的應急項目，或者由省級、長沙市級臨時新增項目，不能及時納入年度預算計劃，比如一些地質災害應急治理項目、國土空間規劃編制項目等，導致採購程序滯後於項目實際開展時間、決算數超年初部門預算數等問題。

2、對績效評價工作的瞭解及重視方面

一是近年來雖然財政資金績效評價工作推行的越來越廣泛和深入，單位領導也越來越重視，但是績效管理意識還未在全單位形成濃厚氛圍，僅限於財務管理人員和部分業務科室，且對於績效管理方面的知識和技能掌握也較欠缺。

二是項目管理單位對項目資金績效評價工作的具體要求瞭解不夠全面，對項目績效目標的設定和各項指標的理解、認識不夠全面，績效評價的意識還有待加強。

七、改進措施和有關建議

1、在預算編制方面，嚴格遵守項目預期績效目標申報制度。針對預決算差異大的問題，我單位在以後年初部門預算中將會把儲備土地開發成本支出方面的政府性基金預算納入進來。

2、在項目管理方面，項目主管單位要及時充分與實施單位溝通，把控好項目進度，單位內部之間也要做好溝通交流，做好資金審批、支付等流程管理，一是避免項目集中驗收，項目實施單位提交成果後，相關科室應儘快組織驗收工作；二是避免集中付款，項目通過驗收後，相關科室應儘快提出付款申請；三是避免跨期支付，付款申請覈准後，財務部門在項目資金指標到位的情況先應儘快完成付款程序

3、增強領導幹部的績效管理意識和專業水平，提高對預算績效目標管理的認識，充分理解財政績效評價指標體系，注重績效目標、評價指標的關聯性，依據部門職責和年度工作重點，更加科學合理地確定部門績效目標和評價目標。

八、單位在資金管理、項目管理等方面的先進經驗及做法

1、在項目組織管理方面。

一是嚴格按照《中華人民共和國政府採購法》、《瀏陽市政府集中採購目錄和限額標準》及單位內部控制等相關文件規定組織項目採購工作。

二是加強項目進度管理，項目立項後積極組織採購工作，儘早啓動項目，簽訂合同後加強對實施單位的監督指導，確保項目成果及時提交。

三是對以前評價過程中發現的問題，積極整改，並總結經驗，避免在以後的項目中出現類似問題。

2、在資金管理及績效管理方面。

一是嚴格按照局“三重一大”制度和《財務管理制度》，結合工作實際，對專項資金進行管理、分配使用和監管。

二是在預算編制方面，單位做到了較好的控制，預算金額基本符合當年資金需求。

三是嚴格對照績效管理要求，統籌協調好各業務單位和項目實施單位把控好進度、規範項目管理流程、確保各項目如期實現預期目標，並積極配合財政、事務所等做好績效評價工作

九、部門整體支出績效評價等級

績效評價自評小組根據《部門整體支出績效評價參考指標》方案，自評得分98分，考評結果爲優秀。

項目事前績效評估報告10

根據《南江縣財政局關於開展20xx年部門、政策和項目支付績效評價的通知》（南財績[20xx]5號）文件要求，現將開展20xx年林業項目支出績效評價工作有關事項報告如下:

一、項目概況

（一）項目基本情況

1.縣林業局在項目管理中的職能。縣林業局主要職責是貫徹落實黨中央關於林業和草原工作的方針政策和省委、市委、縣委的決策部署，負責和組織全縣林業及生態保護修復的監督和管理工作；組織、協調、指導和監督全縣林業草原生態保護修復和造林綠化工作；負責森林火情監測預警、火災預防、督促檢查，指導全縣森林防火宣傳工作；負責全縣野生動植物資源的監督管理和病蟲害防治工作工作。

2.項目立項、資金申報的依據。根據上級主管部門下達任務進行項目預算和執行。

3.資金管理辦法。

按照《財政部國家林業和草原局關於印發<林業改革發展資金管理辦法>的通知》(財資環【20xx】36)號、《財政部國家林業和草原局關於印發<林業草原生態保護恢復資金管理辦法>的通知》(財資環【20xx】22)號、《四川省省級林業草原改革發展專項資金管理辦法》(川財資環【20xx】60號）相關要求進行項目管理和資金分配。

（二）項目績效目標

1.項目主要內容。

20xx年項目建設總投資7932,84.84萬元，其中：中央林業改革發展資金3951.4萬元，中央財政林業草原生態保護恢復資金3566.09萬元，省級林業草原改革發展資金415.35萬元。

2.項目績效目標。

根據預算績效管理相關要求和《林業改革發展資金管理辦法》、《林業草原生態保護恢復資金管理辦法》等相關規定，結合20xx年度財政林業項目資金下達情況，市林業局下達20xx年度財政林業項目資金績效目標。我局落實預算績效管理，做好預算績效監控工作，確保績效目標如期實現。

（1）中央林業改革發展資金總體目標：加強森林資源管護，落實納入森林資源管護補助的天保工程區65.0614萬畝，天保工程區外森林管護51.7459萬畝，國家級公益林森林生態效益補償101.3702萬畝；林業有害生物防治和監控1.2萬畝，進行森林火災預防。

（2）中央財政林業草原生態保護恢復資金總體目標：對天保工程實施單位人員社會保險給予補助，加強社會保障，確保林區和諧穩定；完善退耕還林政策給予補助0.3825萬畝，鞏固好退耕還林成果；對新一輪退耕還林任務給予補助7.5萬畝，改善水土流失，保障新一輪退耕還林任務落實，提高退耕農戶滿意度；選聘脫貧地區脫貧人口爲生態護林員。

（3）省級林業草原改革發展資金總體目標：加強森林資源管護，落實省級公益林森林生態效益補償10.8089萬畝；推進高質量國土綠化；加強林業有害生物防治和森林火災預防。

3.項目績效目標分析。

20xx年度項目績效與年初預期績效目標一致，各重點項目設立依據充分，符合項目業務工作要求，目標設定切實可行，經費安排與工作相適應，資金用途明確，內控措施較爲健全，工作開展嚴格按照相關規定執行，項目數量、質量完成較好，進度安排合理，具有良好的社會效益，可持續影響明顯，工作軌跡資料齊全，財務管理制度健全，資金撥付審批程序合規，財務覈算及時，會計信息真實，工作開展成效明顯，服務對象當事人雙方滿意度高，資金使用績效好。

二、資金計劃、到位及使用情況

（一）項目資金計劃、到位、使用情況

（二）項目財務管理情況

項目資金管理重點在抓總體、抓計劃、抓資金和抓財務管理等工作方面下功夫，結合項目特點不斷完善資金監管措施，完善相關資金管理辦法:一是嚴格項目和資金管理，嚴控項目成本費用，項目建設按程序實施，制定方案，嚴格按批覆後方案實施，對項目實施中的種苗採購實行公開招標採購，對成本費用支出等項目實施全過程監管，規範資金管理程序，監督資金支付的合規性，嚴把項目管理關；二是惠民補助資金兌現項目，實行“一卡通”信息平臺管理，嚴把補助享受對象關，嚴禁虛報冒領、騙取套取、截留侵佔、滯留、挪用、貪污私分、揮霍浪費等現象的發生。通過這一系列管理措施及手段，基本上杜絕了項目資金的違規違紀現象發生，總體上保障了項目資金的安全運行、合規使用、合理使用、正確賬務處理和會計覈算，促進了項目資金使用效益的充分發揮。

三、項目實施及管理情況

項目從立項、編制方案、批覆、任務分解、造價預算評審、政府採購、工程實施等環節，一律嚴格執行國家項目管理相關規定，並強化和落實了一系列管理措施，一是強化項目管理機構班子建設，重大項目成立了項目領導小組和工作班子，實行“一名領導、一個項目、一套專門班子”的領導掛聯項目責任制，爲項目建設提供了組織保障。二是嚴格執行項目基本建設程序，林業項目計劃下達、任務分解、申請立項、造價預算評審、招投標、種苗採購等前期工作，一律實行民主決策、陽光操作、先報批後實施制度。杜絕了項目建設中的主觀性、隨意性，保障了項目按計劃、按批覆、按程序組織實施。三是加強項目設計與施工現場管理，嚴格執行國家相關技術規程規範和標準，按照批准的實施方案和作業設計組織施工，杜絕施工的隨意性和盲目趕時間搶項目進度現象。對現有森林資源和新實施的各個林業項目，認真落實後期撫育管護責任制，確保造林和管護質量，努力鞏固項目建設成效。四是推行項目質量驗收制。按照“誰牽頭規劃，誰組織實施，誰負責驗收”的部門責任制原則，實行“誰驗收、誰簽字、誰負責”的責任追究制。各項目實施單位（林場、鄉鎮林業站）年度任務完成後，實行自查驗收制度。縣林業局由項目牽頭部門開展全面檢查驗收，對驗收合格的提交驗收報告，作爲財務報賬和兌現工程款的基本依據。對工程質量不合格的，提出整改意見限期整改，直至達到驗收標準。通過以上行之有效的管理措施，杜絕了項目建設中的主觀性、隨意性，確保項目按計劃、按批覆、按程序組織實施。

四、目標及績效完成情況

20xx年在牢固樹立並踐行“綠水青山就是金山銀山”的發展理念下，堅定“生態立縣、文旅強縣、綠色崛起、同步小康”發展思路，依託綠色生態優勢，加大綠色價值再造，大力發展生態林業、富民林業、民生林業、效益林業和平安林業。現將績效指標完成情況分析如下：

退耕還林補助政策兌現項目績效目標完成情況綜述。項目全年預算數2697.81萬元，執行數爲2697.81萬元，完成預算的100%。通過項目實施，增加了農民收入，助力扶貧，達到生態富民的目標，實現了綠水青山就是金山銀山。同時，改善了生態環境，促進了農業生產結構調整。

集體和個人所有公益林生態效益補償項目績效目標完成情況綜述。項目全年預算數1579.22萬元，執行數爲1579.22萬元，完成預算的100%。通過項目實施，生態效益補償和生態護林等資金的注入，惠及我縣9萬多戶林農，有效促進了林農增收，對助力脫貧攻堅，促進社會發展有極大的推動作用。同時改善了生態環境，水質量穩步提升，森林防護功能明顯加強。

天然商品林停伐管護補助項目績效目標完成情況綜述。項目全年預算數784.69萬元，執行數爲784.69萬元，完成預算的100%。通過項目實施，保障了國有林管護職工隊伍建設的穩定性，對保護現有森林資源、林業有害生物防治、弘揚生態文化、保障民生、構建完整的森林生態系統起到了積極的作用。

生態護林員補助項目績效目標完成情況綜述。項目全年預算數700萬元，執行數爲700萬元，完成預算的100%。通過項目實施，精準帶動900餘戶貧困人口脫貧和增收，既解決了貧困人口脫貧問題，又夯實了林草工作的根基，實現了脫貧攻堅和生態保護“雙贏”。

天保工程績效目標完成情況綜述。項目全年預算數1105.4萬元，執行數爲1105.4萬元，完成預算的100%。通過項目實施，保障了國有林職工隊伍建設的穩定性，增加了管護人員收入，維持了社會和諧穩定。

五、評價結論

20xx年度項目績效目標與年初預期績效目標一致，資金管理規範，項目管理到位，政策執行有力，有效發揮了財政資金的使用效益。項目組織實施和資金使用管理基本規範,取得了較好的生態、經濟和社會效益，項目績效目標自評得分91分。

六、存在的問題及建議

（一）存在的問題：

主要是項目開展中期自評及期末考評相結合的方式還存在一些差距，對項目的執行進度管理更新不及時，績效目標完成情況追蹤管理不徹底。

（二）建議

下一步我們將結合績效目標完成情況，嚴格執行預算績效管理，增強預算約束力，做好預算項目支出績效目標及各項績效指標的細化、量化工作,提高財政資金的使用效益，同時確保績效目標如期實現。

項目事前績效評估報告11

爲貫徹落實中央關於全面實施預算績效管理的決策部署，加強政府專項債券項目資金管理，提高專項債券資金使用效益，有效防範政府債務風險，根據《湖南省財政廳關於開展2018-2020年度市縣政府專項債券項目資金績效評價的通知》，衡陽市財政局組織對2018-2020年度衡陽市市本級政府專項債券項目資金開展績效評價，現將有關情況報告如下：

一、政府專項債券資金基本情況

（一）資金情況

衡陽市本級2018-2020年度共計發行政府專項債券資金914,500.00萬元，其中用於土地儲備171,400.00萬元、棚戶區改造196,900.00萬元、園區建設191,400.00萬元、兩供兩治（供水供電，污水垃圾治理）9,000.00萬元、交通基礎設施建設41,900.00萬元、老舊小區改造30,000.00萬元、收費公路建設100,000.00萬元、社會事業123,900.00萬元、水務建設50,000.00萬元。

（二）項目情況

1.2018年度項目情況。衡陽市本級2018年度共計發行政府專項債券235,800.00萬元，涉及6個項目，其中土地儲備專項資金99,700萬元；衡山科學城啓動區一期7,000萬元；衡山科學城標準廠房建設二期5,000萬元；南嶽機場擴建工程8,000萬元；立新大道污水管網建設7,000萬元；棚戶區改造項目109,100萬元。

2.2019年度項目情況。衡陽市本級2019年度共計發行政府專項債券295,900.00萬元，涉及17個項目，其中用於兩供兩治2,000.00萬元、園區建設34,400.00萬元、棚戶區改造87,800.00萬元、土地儲備71,700.00萬元、收費公路建設100,000.00萬元。

3.2020年度項目情況。衡陽市本級2020年度共計發行政府專項債券382,800.00萬元，涉及16個項目，其中用於用於水務建設50,000.00萬元、園區建設145,000.00萬元、老舊小區改造30,000.00萬元、交通基礎設施建設33,900.00萬元、社會事業123,900.00萬元。

二、績效評價工作情況

（一）績效評價目的

通過對衡陽市本級2018-2020年度政府專項債券項目進行績效評價，有效貫徹落實中央關於全面實施預算績效管理的決策部署，加強政府專項債券項目資金管理，提高專項債券資金使用效益，有效防範政府債務風險。

（二）績效評價原則

本着客觀公正、科學規範、績效相關、公開透明的原則，採用全面評價和重點評價相結合，現場評價與非現場評價相補充的方法，對政府專項債券項目進行綜合評價。在評價過程中，結合被評價單位的實際情況，通過聽取情況介紹、收集和核實相關材料、檢查財務憑證、實地走訪調查、綜合分析等一系列工作程序，在全面掌握政府專項債券項目情況的基礎上，形成績效評價結論。

（三）績效評價依據

1.預算績效管理相關文件。主要包括《中共中央國務院關於全面實施預算績效管理的意見》（中發〔2018〕34號）、財政部《項目支出績效評價管理辦法》（財預〔2020〕10號）、《中共湖南省委辦公廳湖南省人民政府辦公廳關於全面實施預算績效管理的實施意見》（湘辦發〔2019〕10號）、《湖南省人民政府辦公廳關於進一步規範財政管理硬化預算約束的通知》（湘政辦發〔2020〕12號）、《湖南省預算支出績效評價管理辦法的通知》（湘財績〔2020〕7號）等相關文件規定。

2.政府專項債券資金管理相關文件。主要包括《中共中央辦公廳國務院辦公廳印發關於做好地方政府專項債券發行及項目配套融資工作的通知》（廳字〔2019〕33號）、《國務院關於加強地方政府性債務管理的意見》（國發〔2014〕43號）、《地方政府專項債務預算管理辦法》（財預〔2016〕155號）、《地方政府專項債券項目資金績效管理辦法》（財預〔2021〕61號）、《中共湖南省委湖南省人民政府關於嚴控政府性債務增長切實防範債務風險的若干意見》（湘發〔2018〕5號）、《湖南省政府債務項目績效管理暫行辦法》（湘財績〔2020〕12號）、《湖南省政府專項債券管理暫行辦法》（湘財債管〔2021〕18號）等文件，以及其他相關政府債務資金管理文件和法律法規等。

3.單位自查材料。項目單位按照績效評價工作要求編制的項目自評報告和基礎數據表以及其他相關佐證資料等。

4.其他涉及資金及項目的相關依據。主要包括政府專項債券項目申報資料，審計、財政等有關部門組織開展的政府債務項目實施情況的審計報告或檢查報告等。

（四）評價指標體系

本次評價指標體系設計思路是以中共中央、國務院、財政部、湖南省相關績效管理文件的工作要求，按照《地方政府專項債券項目資金績效管理辦法》（財預〔2021〕61號）、《湖南省政府債務項目績效管理暫行辦法》（湘財績〔2020〕12號）等文件規定，從項目決策、項目過程、項目產出和項目效益四個維度，綜合考察衡陽市本級2018-2020年度政府專項取得的績效。績效評價結果分爲四個等級：綜合得分在90-100分，評價爲"優"；80-89分，評價爲"良"；60-79分，評價爲"中"；59分以下，評價爲"差"。

（五）績效評價方法

採用全面評價和重點評價相結合的方式，實施社會問卷調查、實地察看、材料查閱、數據分析、比較分析、現場訪談等績效評價方法。

（六）績效評價工作過程

1.前期準備。衡陽市財政局按照《湖南省財政廳關於開展2018-2020年度市縣政府專項債券項目資金績效評價的通知》要求，及時部署本轄區內政府專項債券項目資金績效評價工作，並參考《政府債券項目資金績效評價共性指標》制定每類（每個）項目具體的績效評價指標評分表和績效評價基礎數據表。

2.項目單位自評。衡陽市財政局組織本級項目單位對2018-2020年期間的政府專項債券項目資金開展績效自評，各項目單位按照要求填報績效評價基礎數據表，按照績效評價指標評分表進行自評，並撰寫《政府專項債券項目績效報告》。

3.開展現場評價。衡陽市財政局在項目單位績效自評的基礎上，組織對本級2018-2020年度部分重點政府專項債券項目資金開展現場評價，瞭解政府專項債券項目決策、管理、產出和效益等方面情況，對專項債券項目現場評價資金實際支出開展結構性分析。

本次評價共計抽取土地儲備專項資金、衡山科學城啓動區一期、棚戶區改造、衡陽市兒童醫院（市婦幼保健院）異地新建項目等11個項目開展現場評價，現場評價的項目涉及政府專項債券資金393,100萬元，佔衡陽市本級2018-2020年度發行政府專項債券資金總額的42.99%。

4.形成綜合報告。衡陽市財政局根據現場評價情況，結合本級各項目單位的績效自評報告及相關材料，形成2018-2020年度政府專項債券項目資金績效評價綜合報告，並完成相關附表的填報工作。

三、資金取得的主要績效

衡陽市本級2018-2020年度共計發行政府專項債券資金914,500.00萬元，主要用於土地儲備、棚戶區改造、產業園區建設、供水供電、垃圾污水治理、交通基礎設施建設、老舊小區改造、收費公路建設和新建擴建醫院學校等方面，其取得的主要績效有：

（一）加快土地整理儲備，推進全市城鎮化建設。衡陽市本級2018年度發行土地整理儲備類政府專項債券99,700.00萬元，用於收儲位於雁峯區湘江鄉、石鼓區松木鄉、石鼓區黃沙灣街道、石鼓區角山鄉、珠暉區東陽渡鎮、珠暉區酃湖鄉、蒸湘區呆鷹嶺鎮、高新區華新街道等12宗土地，收儲面積爲120.35公頃；2019年度發行土地整理儲備政府專項債券71,700.00萬元，用於收儲珠儲1902土地、石儲1401土地、蒸湘區長湖鄉鬆亭村土地。該類項目通過徵收農村集體土地、歸併農村居民點或促進農民到城鎮居住、收購存量土地、進行用地重新規劃、產業結構調整等，不僅改變了原來分散無序、粗放利用的現象，提高土地利用率、產出率，實現了土地資源的節約和集約利用，同時也改善了徵收區居住環境，提高居民生活質量，更利於衡陽市城鎮化建設的進一步深化。

（二）推進公益性項目建設，讓民生工程惠及全城

1.改善居民生活環境。衡陽市本級分別於2018年度、2019年度發行棚戶區改造類政府專項債券109,100.00萬元、87,800.00萬元，2020年度發行老舊小區改造類政府專項債券30,000.00萬元。該些項目通過對衡陽市各片區進行整體開發、統一管理；對環境條件較差、配套設施破損嚴重、羣衆反映強烈的老舊小區進行提質改造等，不僅有效改善了棚戶區、老舊小區廣大居民的居住環境，增強了人民羣衆的安全感和幸福感，而且項目的實施也帶動了信息、建築、運輸、園林等相關行業的發展，對促進城市經濟繁榮、改善城市投資環境，全面提升城市形象、進一步規範城市規劃管理和有序建設起到積極的作用。

2.緩解人民羣衆的教育、醫療等問題。衡陽市本級2020年度發行社會事業類政府專項債券123,900.00萬元，主要用於衡陽市醫院、學校的新建與擴建項目，如衡陽市兒童醫院（市婦幼保健院）異地新建、衡陽市中心醫院異地擴建、衡陽幼兒師範學校、湖南財經工業職業技術學院實訓基地等項目。通過項目的實施，進一步完善了衡陽市衛健系統和教育系統的體系建設，優化了醫療和教育的資源佈局，提高了衡陽市醫療服務水平和綜合救治能力，拓寬了衡陽市居民接受教育的渠道，有效緩解了人民羣衆關心的就醫、教育等問題。

3.便捷人民羣衆出行。衡陽市本級2018-2020年度共計發行交通基礎設施建設類政府專項債券41,900.00萬元，其中用於南嶽機場擴建項目21,900.00萬元；發行收費公路政府專項債券100,000.00萬元，用於祁東歸陽至常寧蓬塘高速公路的建設。項目建成後，不僅完善了衡陽市交通基礎設施建設，改善了衡陽市的交通狀況，爲衡陽市經濟社會發展提供強有力的交通運輸保障，還爲人民羣衆提供了飛機、高速公路等更爲方便快捷舒適的'出行方式，進一步提升了衡陽市整體形象，擴大了衡陽的影響力。

（三）加快產業園區建設，助力衡陽經濟高質量發展

衡陽市本級2018-2020年度共計發行園區建設類政府專項債券191,400.00萬元，主要用於衡山科學城、白沙洲、松木經開區、高新區等產業園區的標準產房及基礎設施的建設。項目建成後，提升了各產業園區的競爭力及聚集力，推進了園區快速發展，促進產業升級。通過招商引資，吸引一些大中型企業進駐衡陽，特別是高新產業來衡陽投資興業。不僅解決了部分人員就業問題，更是促進了衡陽市經濟快速、可持續健康發展。

（四）支持城市污水整治，生態環境得到保護和改善

衡陽市本級2018-2020年度共計發行污水治理類政府專項債券59,000.00萬元，主要用於衡陽市中心老城區雨污分流改造工程項目、江東水廠提質改造和城市供水管網改擴建工程、立新大道污水管網建設、蒸水兩岸城區段截污幹管工程等項目建設。通過對老舊污水管網進行提質改造、中心老城區雨污分流改造，補齊了全市城鎮污水收集和處理設施短板，加強了城市黑臭水體治理工作，加快了城市生活污水收集處理系統"提質增效"工作步伐。不僅保護了城市飲用水源，保障了人民身體健康，更爲"加強生態環境保護，打好污染防治攻堅戰"做出了積極貢獻。

四、績效評價指標簡要分析

本次評價採用三級細化指標進行評分，從衡陽市本級2018-2020年度政府專項債券項目的決策、過程管理、產出與效果等維度的績效指標分析出發，通過定性與定量相結合的方式，綜合考察衡陽市本級2018-2020年度政府專項債資金的使用效益，得出績效評價綜合結論。

考慮到衡陽市本級2018-2020年度政府專項債券項目中，處於建設期的項目所佔比重較大，故本次評價根據項目的實際情況將項目決策、過程管理、產出與效果四維度的權重進行了適當調整，調整後的項目決策佔比20%、過程管理佔比40%、產出佔比20%、效果佔比20%。

（一）決策情況分析

1.決策過程（滿分9分，得8分）

①立項依據充分性：項目立項符合國家法律法規、行業發展政策、省委省政府的決策部署，暫未發現項目與部門職責範圍存在不符的情況。但個別項目與部門（單位）內部相關項目間存在重複之處，如衡山科學城新一代信息技術產業園項目申報的部分建設內容與衡山科學城標準廠房建設二期、衡山科學城標準廠房建設四期項目申報的建設內容相重複。

②立項程序規範性：項目的審批文件、審批手續基本符合相關要求，但個別項目未能提供勘察、設計、用地、環評、開工許可等前期批覆文件，如衡山科學城四個項目、2018年度棚戶區改造項目中雁峯區城投子項目等，項目進行了可行性研究、集體決策，但均未能實施事前績效評估程序。

③項目符合性：各項目均符合專項債券支持領域和方向，不屬於專項債券項目負面清單的範圍；除2018年度部分項目外，其餘項目均已按要求編制了政府專項債券項目實施方案、財務評價報告和法律意見書，且"一案兩書"內容完整。

2.績效目標（滿分6分，得5.5分）

①績效目標合理性：項目基本按要求設置了績效目標；且項目績效目標與實際工作內容基本相關；儘管部分項目績效目標的設置不盡完整，但大體上也與確定的項目投資額基本相匹配。

②績效指標明確性：除個別項目（衡陽市兒童醫院（市婦幼保健院）異地新建項目）外，其餘項目基本將績效目標細化分解爲具體的績效指標；績效指標與項目目標任務數或計劃數基本做到了相對應，但項目設定的績效指標在清晰、細化及量化方面有待進一步深化。

3.資金投入（滿分5分，得4.5分）

預算編制科學性：各項目的專項債務收入、安排的支出、還本付息、發行費用等已納入政府性基金預算管理；項目已編制可行性研究報告，基本做到總體收支平衡；項目申請專項債券額度與實際需要基本相匹配；除個別項目（衡山科學城啓動區一期項目）外，其餘項目暫未發現總投資額度測算存在嚴重不合理之處。

（二）過程情況分析

1.資金管理（滿分16分，得14.9分）

①資金到位率：衡陽市本級2018-2020年度共計發行政府專項債券資金914,500.00萬元，實際撥付到項目單位專項債券資金909,500.00萬元，資金到位率爲99.45%，專項債券資金到位情況與項目建設進度相匹配，在一定程序上保障了項目的實施。

②預算執行率：各項目單位實際到位專項債券資金909,500.00萬元，實際支出專項債券資金686,362.35萬元，專項債券資金預算執行率爲75.47%，資金支出與項目建設進度基本匹配。

③資金使用合規性：項目均制定了財務管理制度，基本按照國家財經法規和財務管理制度、債券資金管理的有關規定、項目融資平衡方案或相關立項批覆文件中列明的建設範圍和用途使用資金，但大部分項目未對政府專項債券資金的收支、成本進行專賬覈算；個別項目的資金撥付缺乏完整審批程序和手續；部分項目對政府專項債券資金未能做到"專款專用"，如2018年度土地儲備項目改變資金受用對象，將政府專項債券資金用於其他非專項債券項目土儲支出。

④還本付息：項目均及時繳納了應當承擔的專項債利息（部分項目暫由衡陽市財政局墊付）；暫未發現存在使用其他項目對應的項目收益錯項償還到期債券本息情況；專項債券期限與項目建設運營期限基本匹配，但個別項目單位暫未編制項目還本付息計劃和落實還本付息資金。

2.項目實施（滿分16分，得15.5分）

①管理制度健全有效性：各項目制定了建設環節管理制度，基本可以保障項目順利實施，但制定的項目管理制度較零散，且部分項目有關運營、資產管理等方面的制度有所缺失。

②項目質量控制：項目已編制項目實施計劃，制定了相應的項目質量要求或標準；並採取了相應的項目質量檢查、驗收等必需的控制措施或手段，但個別項目的調整審批手續存在欠完備之處。

③招標及政府採購管理：項目招標和政府採購程序及手續基本合法合規；合同簽訂及執行基本規範；工程、設備、原材料等採購需求與項目實際需求基本吻合，暫未發現存在重複或浪費的現象，但個別項目存在欠規範的地方，如衡山科學城四期項目與五期項目分別立項，但一併招標，且未能按各項目分開標的金額。

④資產管理：項目主管部門履行了資產運營維護責任；會計覈算基本規範；國有資產按規定用途使用，暫未發現存在抵質押的情況；目前大部分項目尚未竣工，暫無完整資產備案和產權登記等。

3.風險控制（滿分8分，得7.5分）

①風控機制及措施：衡陽市財政局已建立了債務風險動態監測機制，對識別到的風險建立了應對的防範措施，建立了債務風險應對預案和社會穩定風險應對預案。

②風控效果：各項目均未發生重大債務違約事件、重大安全事故、重大違法違規事件、因債務引起的重大事件等情況，風險控制較好。

③問題整改：各項目對財政部門、發改部門、審計部門等反映的問題基本做到了及時制定整改方案，並及時進行整改。

④信息公開：項目基本根據國家法律法規和財政部、省委省政府的相關規定，向社會公開債券資金使用情況、債券資金存續情況、債券資金調整用途情況、以及發生可能影響其收益與融資平衡能力等重大事項。

（三）產出情況分析

1.資產形成（滿分5分，得分4.5分）。項目單位按照相關批覆和項目實施方案開展了工作，因受新冠肺炎疫情及其他因素的影響，部分項目未能按計劃形成相應數量的國有資產。

2.質量達標率（滿分5分，得分5分）。項目單位基本按照批覆的建設規模和建設內容、既定的質量標準開展工作，已完成項目均需通過竣工驗收，質量達標後方能投入使用，暫未發現存在重大質量不達標的項目或建設事項。

3.完成及時性（滿分5分，得分4.6分）。通過比較各項目的計劃進度和實際進度，發現部分項目的實施進度未達原定計劃。

4.成本節約率（滿分5分，得分4.5分）。因項目基本尚在建設期，暫無法得知項目的實際建設成本（或實際運營成本）。經詢問項目單位得知，項目總成本將控制在項目預算以內，故根據謹慎性原則，參照"項目實際建設成本等於項目預算投資額"的等級予以評分。

（四）效益情況分析

1.社會效益（滿分3分，得分3分）。通過實施棚戶區、老舊小區改造，改善了居民生活環境；通過興建學校、醫院，有效緩解了人民羣衆的教育、醫療等問題；通過加大交通基礎設施建設投資，讓人民羣衆的出行更爲便捷等，通過一個個公益性項目的建成落地，進一步滿足了人民羣衆對幸福生活的更高需求。關注民生，提升人民羣衆的幸福指數，效果顯著。

2.經濟效益（滿分3分，得分2.8分）

通過興修高速公路、貨運鐵路，興建擴建南嶽機場等，進一步構建了便捷、通暢、高效、安全的立體交通網絡，對發展地方經濟、發展旅遊事業具有良好且深遠的影響；同時通過深入開展產業園區建設，推進了園區快速發展，促進產業升級，促進了衡陽市經濟快速、可持續健康發展，效果較顯著。

3.生態效益（滿分3分，得分2.9分）

通過進行污水治理，補齊了城鎮污水收集和處理設施的短板，加強了城市黑臭水體治理工作，加快了城市生活污水收集處理系統"提質增效"工作步伐。項目的實施，不僅保護了城市飲用水源，保障了人民身體健康，更保護了生態環境，效果較顯著。

4.社會資本投入（滿分3分，得分1.9分）

項目的實施，在帶動社會資本有效投資方面，整體效果欠明顯。

5.可持續影響（滿分3分，得分2.9分）

項目支持了國家重大區域發展戰略，可持續影響的效果較顯著。

6.服務對象滿意度（滿分5分，得分4.8分）

爲了解社會公衆對項目的滿意程度，評價小組選取各類項目進行了服務對象滿意度調查，分析如下：

①棚戶區改造：本次評價針對棚戶區改造的居民發放調查問卷57份，收回57份，有效問卷57份。通過分析和整理，居民對棚戶區改造工作的滿意度爲95%。當地居民對棚戶區改造工作表示了認可，但也指出在住戶安全性、棚改實施效果和居民補償等方面需進一步加強。

②衡陽市兒童醫院（市婦幼保健院）異地新建項目：本次評價針對市婦幼患者發放調查問卷139份，收回139份，有效問卷139份。通過分析和整理，患者對衡陽市兒童醫院（市婦幼保健院）異地新建項目滿意度爲96.83%，對項目表示了認可，但也指出在醫療設施水平、對周邊環境的影響、整體醫療服務水平和解決就醫交通便捷度等方面存在不太滿意的地方。此外，還提出了一些需改進之處，如解決停車問題、增加醫院綠化等。

③衡陽市中心城區（解放路以南歷史風貌區）老舊小區改造建設項目：本次評價針對市當地居民發放調查問卷33份，收回33份，有效問卷33份。通過分析和整理，當地居民對老舊小區改造項目的滿意度爲93.30%。當地居民對項目表示了認可，同時也指出在住房安全性、改造實施效果和改造後居住環境等方面存在不太滿意的地方。此外，還提出了一些需改進之處，如安裝電梯以方便老人小孩出行、完善配套設施和安全施工等。

④瓦松鐵路銅鉛鋅產業基地專用線：本次評價針對周邊工廠企業員工發放調查問卷75份，收回75份，有效問卷75份。通過分析和整理，當地企業員工對瓦松鐵路項目的滿意度爲98.13%。企業員工對此項目表示了認可，同時也指出了瓦松鐵路在給周邊企業帶來便利方面、鐵路工作人員服務態度等方面存在不太滿意的地方。

上述四類項目的服務對象滿意度分別爲95%、96.83%、93.30%和98.13%，取其平均值爲95.82%，即本次評價項目的服務對象總體滿意度爲95.82%。

五、評價結論

衡陽市本級2018-2020年度政府專項績效評價綜合得分92.80分，其中：決策18.00分、過程37.90分、產出18.60分、效益18.30分，綜合績效級別爲"優"。

六、績效評價發現的主要問題

（一）部分項目專項債資金使用率偏低

通過分析政府專項債券資金到位和實際使用情況，發現部分項目的資金到位與實際資金支出存在較大差異，進而發現資金使用率偏低的情況。2019年雁峯區雷公堂棚戶區改造項目未動工，政府專項債券資金一直閒置；2020年度衡陽市中心城區（解放路以南歷史風貌區）老舊小區改造建設項目，因項目規劃調整導致項目一直未能開工，項目單位未及時申請調整項目,債券資金一直閒置未用。2020年江東水廠提質改造和城區供水管網改擴建工程項目政府專項債券資金擬用於對該廠的水處理設施、污泥處理設施等進行改造，大量資金躺賬造成資金時間價值和專項債券利息損失。經瞭解，該項目正在市發改、資規及住建三個部門同步進行概算批覆、規劃許可和施工許可程序審批，待相應審批程序完成後纔可進行施工單位招投標，確定施工單位後再按項目進度支付工程款。

（二）財務管理有待進一步規範

1.專項債券項目未能做到"專賬覈算"。現場評價中發現，部分項目實施單位未能按國家相關規定將政府專項債券資金進行專賬覈算。如2018年度土地儲備、瓦松鐵路銅鉛鋅產業基地專用線、2018年度棚戶區改造（珠暉區棚改）、衡山科學城啓動區一期、衡山科學城標準廠房建設二期、衡山科學城標準廠房四期、衡陽市衡山科學城新一代信息技術產業園等項目均未能將專項債券的資金收支等進行專賬覈算。

2.專項債券資金使用欠合規。根據《國務院關於加強地方政府性債務管理的意見》（國發〔2014〕43號）的相關規定："不得挪用債務資金或改變既定資金用途"，但現場評價中發現，部分項目實施單位未能嚴格執行該項規定，未能將專項債資金做到"專款專用"。

3.會計覈算欠準確。現場評價中發現，部分項目實施單位未能嚴格按照具體項目分別歸集項目支出，存在項目成本相互混淆的情況。

（三）項目管理有待進一步加強

1.項目建設進度滯後。衡山科學城標準廠房建設二期項目、衡山科學城標準廠房四期項目、衡陽市中心城區（解放路以北歷史風貌區）老舊小區改造項目等項目建設進度明顯滯後。

2.管理制度有待健全完善。現場評價的項目中，部分項目單位制定的項目管理制度較零散，且部分管理制度有所缺失，除珠暉區棚改項目外，其餘項目單位均未能提供完整成冊的《項目管理制度彙編》。

（四）績效管理有待進一步重視

1.事前績效評估有所缺失。在項目決策階段，本次抽評的衡陽市本級政府專項債券項目都經過了可行性研究、集體決策等程序，基本都編制了政府專項債券項目的實施方案、財務評價報告和法律意見書，但均未就項目的立項必要性、投入經濟性、績效目標合理性、實施方案可行性和籌資合規性等方面履行項目的事前績效評估程序。

2.績效目標編報質量有待提升。本次抽評的衡陽市本級政府專項債券項目均編報了項目績效目標，但編報質量有較大提升空間。如衡陽市兒童醫院（市婦幼保健院）異地新建項目均未填寫具體績效指標；衡陽市中心城區（解放路以北歷史風貌區）老舊小區改造項目產出指標中少填寫成本指標；科學城四個項目（啓動區一期、標準廠房建設二期、標準廠房四期項目和新一代信息技術產業園項目）建設內容各有不同，但其編報的各類績效指標完全一致，不符合各項目的實際情況。

3.事中績效跟蹤有待引起重視。由於各項目單位未能及時開展事中績效運行監控工作，通過對比項目計劃與實際執行情況，找出執行差異，並分析原因、及時糾偏等，從而導致部分項目出現工期滯後、資金混用、管理制度缺失等問題，同時也不利於提高政府專項債券資金的使用效益。

七、相關建議

（一）防範債務風險，嚴格申報審覈

建議相關審覈部門嚴格執行政府專項債券申報的准入條件，對於具有一定收益的公益性項目，通過發行專項債券融資；對於沒有收益或收益與融資規模不能平衡的公益性項目，則通過發行一般債券進行融資，同時要求各項目單位不得對同一項目或同一建設內容重複申報政府專項債券。此外，還需重點關注申報項目的總投資預算的合理性與準確性，強化可行性研究報告的質量管理等。

（二）加強財務管理，規範資金使用

建議各項目單位嚴格執行債券資金管理的相關規定，做到"專賬覈算"和"專款專用"。專項債資金不得與其他資金混用、不得挪用或改變既定資金用途，不得用於債券資金限定用途以外的支出等，同時應對專項債券項目進行專賬覈算、規範覈算，嚴格按照具體項目分別歸集項目支出，以真實、準確、完整地反映項目實施進度及項目成本，提高會計信息質量。

（三）深化項目管理，提升管理水平

建議各項目單位進一步完善項目管理制度，加強項目監控；定期召開項目進度彙報會議，及時瞭解項目實施中出現的問題，分析原因並儘快解決，以保證項目按時按質完成；按國家規定嚴格履行項目招標和政府採購的相關程序；重視項目合同整理與檔案管理等項工作。此外，因項目實施條件變化等原因導致專項債券資金無法及時有效使用時，應及時上報主管部門，按照《地方政府專項債券用途調整操作指引》的相關規定予以調整。

（四）重視績效管理，提高資金使用效益

建議衡陽市相關部門進一步建立健全全過程預算績效管理鏈條，將績效理念和方法深度融入專項債券項目的預算編制、申報審覈、執行監督、評價應用等全過程，構建事前績效評估、事中績效目標管理與運行監控、事後績效評價和結果應用的閉環系統。此外，建議通過加強績效管理組織領導、加強績效管理監督問責、加強績效管理工作考覈等方式進一步推進和深化績效管理工作。同時，建議各項目單位重視績效管理工作，加強績效理論學習，深刻理會績效管理理念，做好績效目標申報、績效運行監控和績效自評及結果應用等項工作，以提高政府專項債券資金的使用效益。

項目事前績效評估報告12

一、項目基本情況

（一）項目所屬單位市政總公司基本情況簡介

市政總公司爲副處級公益二類事業單位，隸屬邵陽市城市管理和綜合執法局，編制360人，實有在編人員227人。工作職責是：負責全市城區道路、排水、橋樑及其附屬市政公用設施的日常管理及養護維修及市政工程設施方面的城市防汛、防澇、抗冰雪等突發應急事件的具體實施。

（二）項目資金分配情況

市政總公司主要承擔市區57條主次幹道路面、人行道、排水管溝及城市橋樑的日常管理維護，總維護面積300萬㎡，其中：城市主幹道車行道面積199.56萬㎡；人行道面積78.41萬㎡；城市排水管網長度173.46Km；城市橋樑7座；西湖橋、沿江橋、青龍橋、邵水橋老橋、邵水橋新橋、洛陽洞橋、紅旗河橋等。

（1）項目資金使用情況

20xx年度道路維護專項資金共2，334.88萬元 ，資金到位率100%。

（2）實際支出情況

共計支出2，334.88萬元，其中：城市主、次幹道路面防治支出814.69萬元；人行道維護支出596.12萬元；排水設施維護支出477.95萬元；橋樑日常監測及管護支出87.04萬元；西湖橋下專項維護支出59.78萬元；政府採購——日常維護設備299.3萬元。

二、績效評價工作情況

(一)績效評價目的

本次績效評價的目的是強化財政支出的管理意識和績效意識，及時發現市政工程日常維護項目管理的薄弱環節並提出建議，總結經驗，分析存在問題及原因，進一步提高市政工程日常維護的管理水平和使用效益。

(二)績效評價過程

1、前期準備

（1）根據根據《邵陽市財政局關於開展20xx年度城市道路維護項目資金重點績效評價工作的通知》（邵財績〔20xx〕7號）的要求，成立了績效評價工作指導小組，佈置績效評價工作。

（2）邵陽市財政局制定績效評價指標體系、評價標準後，下發績效評價通知。

（3） 根據通知，由湖南弘信園會計師事務所成立績效評價工作組，負責實施績效評價的具體工作，開展現場評價。

2、組織實施

（1）項目單位自評。項目單位按照績效評價通知的要求，歸納整理項目建設資料，開展績效自評工作，向績效評價工作組提交包括專項資金財務賬簿、憑證等基礎數據和相關資料信息。

（2）現場評價。通過採用覈查資金使用、項目建設的有關賬目、座談、調查問卷、實地察看建設情況等方式，採集績效評價的相關數據。

（3）績效評價工作組審覈。績效評價工作組通過對單位提交的資料查證、複覈並進行綜合分析，審覈專項資金使用的真實性、合法性及合規性。

（4）彙總分析，撰寫評價報告。根據審覈後的項目單位報送的基礎數據和項目績效報告，以及現場抽查的項目評價、評分情況，對基礎數據進行彙總和綜合分析，形成績效評價報告。

（三）評價結論

根據《邵陽市20xx年城市道路維護項目資金項目績效評價指標表》，從項目決策、項目管理、項目績效等三大項指標逐一進行評價打分，經綜合評價，該項目資金支出基本合理、規範、有效，取得了較好的經濟、社會效益，績效評價綜合得分爲85分，等級爲“良好”。

三、項目實施情況

（一）項目組織情況

20xx年市政總公司較好地完成了各項工作任務，保證了主幹道車行道完好率93%，人行道（含側石、護欄）完好率97%，排水管渠完好率97%，井座井蓋完好率98%，市政設施維護與工程施工質量安全零事故。

（二）政府採購和招投標情況

道路維護經費的採購項目未執行招投標程序，招投標制度未有效執行。道路維護用商品砼和瀝青爲日常維護所需材料，年度採購累計額度超過100萬以上，未見招投標的相關資料。

（三）財務管理情況

資金預算未有效執行，支出內容與立項計劃內容的不完全符合。

四、主要績效

（一）市政總公司認真履行市政設施養護職責。市政設施維護與工程施工質量安全零事故。20xx年市政道路橋樑等項目均得到較好維護。20xx年市政道路維護工作監管到位，無媒體曝光批評並負責的事例。

（二）積極投入抗洪防澇工作。結合我市歷年防澇搶險實際情況，市政總公司制定了嚴密的防汛抗澇應急預案。

（三）全力配合市委市政府的各項重大活動安排。

（四）完善“110”社會聯動承諾服務。20xx年共接警受訴400餘次，均做到了接後必處，處後必復。

五、存在的問題

（一）項目立項政策依據不足。

（二）道路維護經費的採購項目未執行招投標程序，招投標制度未有效執行。

（三）專項資金未按績效管理的要求進行績效目標編制績效管理各環節執行不徹底。

（四）專項資金支出範圍與項目立項範圍不完全符合。

（五）維護計劃與巡查、市民投訴關聯度不夠高，聯繫渠道不暢。

六、意見建議

（一）樹立績效意識，強化主體責任，加強績效管理，把績效工作規範化、精細化。

（二）嚴格執行招投標制度，提高採購資金的使用效益。

（三）嚴格執行財經法規和財務管理制度，規範資金使用。

（四）建立健全公衆服務平臺，完善服務渠道，及時反饋羣衆意見。

項目事前績效評估報告13

一、項目基本情況

目前蚌埠市自然資源和規劃局不動產登記所有業務系統均部署在局虛擬化平臺上。不動產登記業務對雲平臺軟硬件系統需求較大。數據容量佔用雲平臺存儲空間較多，目前存儲採用存儲虛擬化網關下面掛接兩臺陣列存儲。同時，利舊一臺陣列存儲。通過FC網絡互連業務系統。由於不動產登記系統升級及即將開展的農房登記、林權登記、自然資源登記等業務，數據量的將持續增長，原雙活存儲空間不足，檔案掃描存儲老舊，造成：核心業務系統的數據放置的雙活存儲空間有限，無法承載更多的業務數據；新增業務系統的電子檔案放置的檔案存儲老舊，存在單點故障隱患，一旦出現故障會發生數據丟失，造成重大損失。爲了更好解決後期新增業務系統增加的數據容量。對目前雙活存儲及檔案掃描存儲進行擴容、更新改造。在原有存儲的基礎上，新增一套華爲OceanStor雙活存儲承載虛擬化平臺的業務系統數據，將存儲直接部署在目前的虛擬化層中，通過光纖交換機和虛擬化主機互聯，並將部分業務放在新增的雙活存儲上，可以有效緩解目前系統存儲的壓力，通過購買虛擬化網關授權對原有存儲剩餘空間充分利用，使存儲數據能力和安全性得到大幅提升。新增的兩臺華爲OceanStor 5210 v5 enhanced存儲，每臺存儲配置12塊8T硬盤，存儲包括2套基本授權和2套雙活授權，還配置一臺華爲2288H V5服務器作爲仲裁服務器，將這些設備與作爲深信服超融合的外置存儲，實現存儲級的雙活，任意一臺存儲損壞或故障都不影響前端業務的數據訪問，所有IO 都會自動引導到另外一臺存儲上， 全程無須人工干預，由存儲底層來實現，從而保障了業務連續性，使得業務能永續穩定的運行。

本項目預算資金投入80萬元，截止20xx年底已使用項目資金74.58萬元，主要用於不動產登記系統存儲項目更新維護。

二、績效目標及完成情況

1.需實現的總體目標

保障不動產登記中心業務工作高效有序的開展，提速增效。

2.20xx年年初設立的目標

保障不動產登記中心業務工作高效有序的開展，推進不動產3.0系統的全面實行，優化不動產登記流程，提速增效。

3. 完成情況

截止20xx年底不動產登記系統存儲項目更新維護項目已全部完成，各項指標基本達到目標要求，預算執行率未達100%，系項目中標金額與預算金額存在差異。

三、綜合評價情況及評價結論

評價認爲，項目實施方通過使用20xx不動產登記系統存儲項目更新維護專項資金，已完成了20xx不動產登記系統存儲項目更新維護項目的全部任務。同時評價發現，預算執行率未達100%。

四、存在的問題及建議

年初預算爲80萬元，政府採購項目中標價爲74.58萬元，年底項目完成支付，支付比率是100%，預算執行率爲93.25%。

建議在以後的預算編制工作中，增強部門預算的預見性，進一步提升項目預算資金編制的精準度。

項目事前績效評估報告14

根據《保山市林業和草原局轉發雲南省林業和草原局關於開展20xx年度中央對地方專項轉移支付績效目標自評工作的通知》文件要求，現將我縣20xx年度林業改革發展資金績效評價自評情況報告如下：

一、績效目標實現情況分析

（一）項目資金情況分析

1.項目資金到位情況分析

20xx年上級共下達我縣林業改革發展資金296.2萬元，全部用於中央財政森林生態效益補償，資金到位率100%。

2.項目資金執行情況分析

20xx年中央財政森林生態效益補償項目資金全年執行數爲57.64萬元，執行率爲19.46%。

3.項目資金管理情況分析

縣財政部門和縣林業主管部門嚴格按合同確定的管護面積和補助標準兌現補助資金，建立健全財務管理和會計覈算制度，設置專賬覈算補助資金，確保補助資金專款專用。

資金項目嚴格按相關規定進行管理，由縣財政局和縣林草局對項目的實施情況和資金的使用情況進行監督、檢查。嚴格財務管理制度，適時覈撥到位，堅決禁止擠佔、截留、挪用、串用等違紀違規行爲，嚴格接受審計監督。對違紀違規問題嚴肅查處，並將情況上報市財政局和市林草局。

（二）總體績效完成情況分析

在評價過程中，根據預定的評價指標體系，採用定量分析和定性分析相結合的方法，對產出指標、效益指標、滿意度指標三項一級指標、八項二級指標進行了自評，較好的完成了年初績效指標。

（三）項目績效指標完成情況分析

1.產出指標完成情況分析

①數量指標

貧困地區新增管護面積≥19.11萬畝，全年實際完成19.11萬畝；

人均林木管護面積≥4065畝，實際完成人均林木管護面積4777畝；

新增公益崗位數量≥40個，實際新增公益崗位數量40個；

國家級公益林管護員選聘人數≥40人，其中建檔立卡貧困人口數≥15人，實際完成國家級公益林管護員選聘40人，其中建檔立卡貧困人口15人。

②質量指標

國家級公益林管護員選聘方案制定率≥100%，實際選聘方案制定率100%。

③時效指標

補助資金及時發放率≥100%，全年實際完成19.46%；

森林生態效益當期任務完成率≥100%，全年實際森林生態效益當期任務完成率100%。

④成本指標

國有國家級公益林管護補助標準10元/畝，全年完成10元/畝。

2.效益指標完成情況分析

①經濟效益指標

帶動增加貧困人口收入≥296.2萬元，實際全年完成57.64萬元。

②社會效益指標

公益崗位安排建檔立卡貧困人口就業數量≥15人，實際公益崗位安排建檔立卡貧困人口就業15人；

帶動建檔立卡貧困人口脫貧人數≥64人，實際帶動建檔立卡貧困人口脫貧67人。

③生態效益指標

國家級公益林區生態環境明顯改善。

3.滿意度指標完成情況分析

國家級公益林管護員滿意度≥95%，全年實際100%；

受益羣衆滿意度≥90%，全年實際100%；

受益建檔立卡貧困人口滿意度≥90%，全年實際100%。

二、偏離績效目標原因和下一步改進措施

（一）偏離績效目標原因

由於地方財政困難，20xx年度中央財政森林生態效益補償238.56萬元資金尚未到位，未充分發揮森林生態效益補償資金的社會、經濟效益。

（二）下一步改進措施

積極主動與縣財政局申請、溝通、協調，儘快撥付項目資金，待資金撥付至縣林草局後按照資金使用計劃進行使用。

三、績效自評結果擬應用和公開情況

績效評價自評工作是有利於國家和人民的好事，意義重大，建議績效評價結果應公開、公佈，其結果作爲下年度生產計劃的編制依據和年度預算安排的依據。

四、項目實施的經驗、問題和建議

（一）主要經驗及做法

1.加強領導，建立管護責任制。縣、鄉、村各級將生態效益補償項目建設納入林業建設發展領導任期目標責任制，並層層簽訂責任狀，做到目標落實，責任明確。

2.完善制度，嚴格考覈獎懲。爲了使森林生態效益補償工作進入制度化、常態化，根據相關法律法規並結合本縣實際，縣級制定了《施甸縣生態公益林管護實施方案（試行）》和《施甸縣公益林管護人員考覈與獎懲制度（試行）》等相關的項目實施操作辦法。鄉鎮管護人員實行村委會和林業站共同管理，林場管護人員由林場直接管理，林業站、林場定期組織護林員培訓學習，建立管護制度、完善管護合同，督促管護責任落實。要求管護人員認真填寫“管護人員巡山記錄表”，定期對管護人員進行考覈，並將管護勞務費與管護實績進行掛鉤，通過嚴格考覈管理，充分調動管護人員積極性，增強管護人員責任感。

3.深入宣傳，提高全民保護意識。爲使全社會認識瞭解實施森林生態效益補償的重要意義，得到社會各界的廣泛參與支持和理解。一是舉辦公益林政策培訓班。二是通過印發有關法律、法規、條例及宣傳手冊，粘貼標語等方式進行宣傳。三是在全縣公益林區交通沿線設立永久性公益林標誌碑61座進行宣傳。

4.科學規劃，着力抓好基礎設施建設。以提高管護質量和管護能力爲立足點，着力加快公益林管護站點和公益林區道路建設。

5.加大督查力度，確保工作落實。嚴格按照《中央森林生態效益補償基金管理辦法》、《雲南省森林生態效益補償資金管理辦法》、《雲南省重點公益林生態效益補償項目管理暫行辦法》、《國家級公益林管理辦法》、《雲南省地方公益林管理辦法》的要求，定期不定期開展督促檢查，發現問題，及時整改完善，對違反相關規定的依法依規進行查處和問責，嚴肅工作紀律，確保工作的落實。

（二）存在的主要問題

一是穩定公益林面積壓力較大。一方面建設項目徵佔用公益林與穩定公益林面積矛盾突出。另一方面由於公益林補償的標準仍然偏低，經營公益林與經營商品林之間經濟收益的差距較大，部分羣衆對公益林的經營管護已失去積極性，增加了實施森林生態效益補償工作的難度。

二是管護人員的`聘用困難。我縣公益林護林員的管護勞務費大約人均14000元/年，由於管護費標準偏低和當前農村勞動力外出打工現象嚴重等原因，好的護林員難找，這給我們管護工作的健康有序開展帶來了一定的難度。

（三）意見及建議

1.爲應對工程項目建設要求，對國家級公益林範圍給予適當進行調整。

2.建立健全資源管理制度，特別是公益林撫育採伐操作細則，包括審覈程序和要求。

3.適當提高公益林補償標準，以提高林農積極性。

五、其他需要說明的問題

無。

項目事前績效評估報告15

根據《桃江縣財政局關於印發〈桃江縣財政局關於開展20xx年度財政資金績效自評工作的通知》（桃財績〔20xx〕11號文件)要求，我局對20xx年度縣本級竹產業發展項目資金進行了認真的績效評價，形成本評價報告：

一、項目概況

1、項目單位基本情況

我局是桃江縣人民政府組成部門，全額撥款的事業單位，爲政府工作部門，有13個內設股室，15個林業站，1個木材檢查站，1個國有林場， 1個國有苗圃。

20xx年末，共有幹職工515人，在職295人（其中行政和參公20人、全額事業118人、差額事業155人、自收自支2人），退休人員220人

2、項目基本情況簡介

20xx年度本單位收支決算金額爲2824.82萬元，其中基本支出1927.23萬元，項目支出897.59萬元。

項目支出中，年初預算143.5萬元，主要爲非稅執收成本和招商引資工作經費等機關運行類支出預算；本年追加項目預算754.09萬元，分別非稅執收成本返還59.82萬，竹產業發展獎勵20萬元，20xx年度竹文化節項目補付20元，松材線蟲除治項目180萬元，竹產業發展項目支出474.27萬元。本次評價的項目爲松材線蟲除治項目和竹產業發展項目共計654.27萬元。

（1）松材線蟲除治項目。爲落實省政府關於松材線蟲疫情防控要求而安排的專項，主要用於疫情摸底及枯死木處理。經普查，確認松材線蟲病疫情發生鄉鎮爲修山鎮、三堂街鎮、鮓埠回族鄉、武潭鎮、馬跡塘鎮、大慄港鎮、沾溪鎮7個鄉鎮，發生面積1.37萬畝，枯死松木3978株，鏡檢樣本120個，發現感染松材線蟲的樣本35個。但9—11月是松材線蟲病高發期，在普查後枯死松木數量仍在不斷增加，加之地面普查的侷限性，實際砍伐枯死松木1.7萬多株。

（2）竹產業發展項目。根據《中共桃江縣委、桃江縣人民政府關於支持竹產業發展的八條政策措施》(桃發【2017】11號）文件精神，由縣財政每年安排500萬元竹產業發展資金列入財政預算支持本縣竹產業發展，主要用於支持筍用林基地建設、推動竹筍新產品開發、提升竹材產業、促進產業融合、強化科技創新、加強宣傳推介和產品營銷，獎勵有突出貢獻的工作人員等方面。本次評價的項目是20xx年度支付20xx年度竹產業發展財政預算資金474.27萬元。

3、項目年度預算績效目標、績效指標設定情況

項目名稱：松材線蟲除治

時間：20xx年1月至20xx年12月

建設地點：全縣

建設內容：查清全縣松材線蟲發生情況的底子，按技術規程進行處理；對松材線蟲傳播介質鬆褐天牛進行誘殺，防止疫情擴散。

建設目標：完成省定疫情控制任務，對清查發現的枯死鬆森按照“一查二砍三清四碎（燒）五包六埋七標”的流程全部處理完畢，對和老百姓房前屋後的鬆柴及經營加工場所松木製品一併進行處理。

項目名稱：竹產業發展

時間：20xx年1月至20xx年12月

建設地點：全縣

建設內容：

（1）支持筍用林基地建設。主要包括開展筍農肥料獎補、林道規劃規劃驗收及獎補等。開展筍用林技術應用實驗，繼續鞏固發和展黃金塘基地示範作用；指導全縣進行筍用林改造：劈山除雜、墾複鬆土、開竹節溝、科學施肥、留筍養竹、號筍號竹、合理採伐、病蟲害防治等。

（2）繼續開展FSC森林認證。

（3）開展國家桃江楠竹產業園區申報工作。

（4）支持開展竹筍深加工及新產品開發。

（5）提升竹材產業，對企業新上環保設備進行獎勵。

（6）促進產業融合，對新授牌的森林康養基地進行獎勵。

（7）產品營銷。對企業參展進行獎補，對企業進行銷售獎勵和電商銷售獎勵等。

（8）召開總結大會，獎勵有突出貢獻的工作人員，獎勵引進竹筍加工企業的有功人員。

建設目標：

（1）筍用林基地建設目標。重點支持處於培育期的竹筍示範基地，以基地作示範，以合作社爲龍頭，引導農民積極參與筍用林建設；投資修建竹林道300公里，改善竹林經營基礎設施。開展榨筍補助和筍用林肥料補助，提高筍農積極性。

（2）開展FSC森林認證目標。桃江縣竹產業協會下屬22家成員單位的3800公頃林地已於2017年12月7日獲得FSC國際森林經營認證，20xx年進行年度監督審覈並順利通過，進一步拓展我縣竹產業產品出口市場，提高企業競爭力。

（3）國家桃江楠竹產業園區申報工作目標。以現有的湖南林業（桃江）現代竹產業科技園和竹筍、竹膠板、竹涼蓆等生產區爲基礎，申報國家級楠竹產業示範園區，爭取國家扶持，進一步發展壯大楠竹產業，加快實現全縣竹業產業百億元進程。

（4）支持開展竹筍深加工及新產品開發。爭取竹筍產品進一步豐富，深加工企業進一步增加。

（5）提升竹材產業，對企業新上環保設備進行獎勵。鼓勵更多的竹材加工企業新上環保設備，提高整體環保達標率。

（6）促進產業融合，申報國家級森林康養基地，提升竹文化旅遊檔次。

（7）產品營銷。對企業參展進行獎補，對企業進行銷售獎勵和電商銷售獎勵等。鼓勵企業參展和開展營銷，提升桃江竹產業企業影響力，進一步打開市場。

（8）召開總結大會，獎勵有突出貢獻的工作人員，獎勵引進竹筍加工企業的有功人員。獎勵先進工作者，進一步激發他們的工作熱情。

二、項目資金使用及管理情況

松材線蟲除治方面，與湖南江山美生態科技有限公司簽訂了除治合同，按照每株枯死木225元結算除治費用，實際除治17593株，共計費用395.84萬元。已付213.86萬元，尚欠除治款181.98萬元。在除治過程中，我單位加強日常監管；除治結束後，由我單位會同縣財政局、縣紀委一併對除治任務完成情況進行了覈實。

竹產業發展項目資金方面，由我單位和財政局對支出項目的真實性合理性逐一進行了認定，實際支出474.27萬元，已全部到位，具體指出情況詳見下表。

三、項目組織實施情況

（一）松材線蟲除治工作

由縣政府通過了《桃江縣松材線蟲病除治工作實施方案》，並明確由專業防治公司負責枯死松木清除工作，鄉鎮政府具體負責轄區內的除治工作，林業部門做好枯死松木防控技術指導工作。實際操作由鄉鎮安排專人帶隊，專業公司進行作業；另外由縣林業局組織鬆褐天牛誘殺工作，由各鄉鎮、林業局、森林公安局開展對松木經營加工戶的執法行動。

（二）竹產業發展項目

1、20xx年3月1日至4月23日，我縣開展國家桃江楠竹產業示範園區的申報工作。在前期申報準備工作的基礎上，進一步完善資料，並於4月21日赴京開展現場專家評審。7月國家桃江楠竹產業示範園區已正式獲評通過。

2、2017年12月，完成了FSC國際森林認證經營工作，竹產業協會下屬22個成員單位獲得“通行證”，打破了林產品出口“綠色壁壘”，進一步拓展了我縣竹產品國際市場。20xx年通過了第一次監督審覈，爲出口企業免費提供FSC 100%竹材指標82.5噸，支持了企業出口。

3、開展筍用林基地建設，鞏固筍用林15000畝，新建筍用林2980畝。新建竹林道314.8公里，獎補資金153.65萬元，獎補榨筍135.08萬斤，資金91.15萬元。獎補肥料摺合20.15萬元。

4、支持開展竹筍深加工及新產品開發。引進了湖南驚石農業科技有限公司投資5億元清水筍項目，已經開展建設工作。

5、提升竹材產業，對企業新上環保設備進行獎勵。對花果山竹涼蓆小區新建污水處理設施進行獎勵，該環保設施建成後，運轉正常，經過了國家環保督查的驗證。

6、促進產業融合方面，20xx年匯泉農業公司安寧竹谷成功申報國家森林康養基地試點建設單位，這是我縣第一個國家森林康養基地。

7、產品營銷方面，企業外出參展44次，獎補14萬元，拓展了我縣竹產業的影響力。

8、開展獎勵。爲激勵先進，進一步促進竹產業的發展，對竹產業先進單位和個人進行了獎勵。

四、項目績效情況

通過鬆材線蟲除治項目的實施，共除治鬆枯死木1.7萬多株；設置鬆褐天牛專用誘捕器270個，購置誘芯540個，對傳播疫情的生物介質進行了誘殺；開展執法行動，共清理農戶及經營加工戶鬆柴及鬆疫木426.6立方米。通過上述措施，有效的遏制了疫情在我縣的進一步擴散與傳播。

通過竹產業發展資金的投入，開展筍用林基地建設，發揮的示範效應，帶動了廣大農戶自覺投資筍用林建設，吸收了社會資金參與竹林經營活動，在農戶獲得較好的經濟效益的基礎上，創造更好的社會效益和生態效益。

竹產業發展資金項目，進一步提高廣大竹農培育豐產竹林的積極性，引導農民積極參與竹林低改和筍用林培育建設推動了竹林低改和集約經營。農民積極性提高加上林業部門的技術指導，使竹農增加了經濟收入。在合作社的帶領下，一大批竹農積極投身筍用林培育，竹林收益大幅度提高；其次實施毛竹豐產措施後，直接和間接地促進了社會就業，帶動了竹農致富，增強竹產業發展的後勁，有利於農村和社會的穩定與發展，爲貧困人口的早日脫貧奠定的基礎。竹林低改主要是清除雜草灌木，老、小、病、弱及雪壓竹與倒伏竹，對環境沒有影響。竹林墾覆只選擇坡度平緩、土層厚度在50cm以上的山谷與緩坡，且是沿等高線輪墾，不會造成水土流失；施肥只要按技術標準操作，挖溝穴深施（20cm)，且施後立即覆土踩實，也不會造成肥料流失影響水質和水土流失。通過建設竹林道，改善了竹林的整體交通運輸條件，降低了運輸成本。實施榨筍補貼，提高了筍農採挖竹筍的積極性。

開展FSC森林認證，爲企業免費提供經認證的竹材指標，促進了企業的出口，擴大了桃江竹產品在全世界的影響力。

國家桃江楠竹產業示範園區已正式獲評通過，爲桃江竹產業的發展搭建了一個高端的發展平臺，爲桃江縣竹產業的高質量發展創造了條件。

20xx年匯泉農業公司安寧竹谷成功申報國家森林康養基地試點建設單位，這是我縣第一個國家森林康養基地，進一步提升了我縣竹產業的產業融合度。

支持開展竹筍深加工及新產品開發，引進了湖南驚石農業科技有限公司投資5億元清水筍項目，提升了我縣竹筍產業的整體發展水平。

通過對花果山竹涼蓆小區新建污水處理設施進行獎勵，該環保設施建成後，運轉正常，經過了國家環保督查的驗證，使得我縣的地理標誌證明商標產品“桃江竹涼蓆”獲得了環保達標的穩定的生產基地。

通過對企業外出參展進行獎勵，提高了企業參展積極性，進一步拓展了我縣竹產業的影響力。

通過對先進單位和個人進行獎勵，進一步激發了全縣廣大幹部羣衆和竹產業從業人員開展竹產業生產經營的積極性，並營造林良好的發展竹產業的社會氛圍。

總之，通過竹產業發展財政資金項目，大力促進了我縣竹產業的發展，使之步入了發展的快車道。

五、存在的問題和建議

（一）存在的問題

1、松材線蟲除治項目資金安排不足。20xx年3月份，縣林業局根據松材線蟲疫情的實際除治數量，向縣政府提出了追加300萬元除治資金的要求，實際到位只有180萬，目前尚欠除治公司181.98萬無法支付。因本項目在近年內必須連續實施，資金不足對項目的後續實施將產生消極影響。

2、竹筍產業發展因爲由於起步時間不長，在發展中存在不少問題。一是基地與基礎設施建設滯後，資源利用率低，竹林管理和採伐成本高，整體效益和林農收入偏低，林農增收難，積極性不高；二是市場拓展不夠，缺少專門的物流和市場，無外地銷售門店，未搭建電子商務平臺；三是生產技術落後，停留在傳統的作坊式生產，無先進的竹筍加工烘乾、冷藏設備；四是宣傳力度不夠，分散經營，沒有打造出統一的桃江竹筍品牌和行業標準，不能有效地延長產業鏈。

3、縣委、縣政府非常重視我縣竹產業的發展，但是扶持力度不夠。2017年9月，縣委、縣政府出臺了《關於支持竹產業發展的八條政策措施》，有些政策措施無法落實到位，如在全縣重要場所、地段使用竹產品、將竹產品納入採購目錄等。

（二）建議

1、足額預算松材線蟲除治經費；

2、充分利用好國家級楠竹產業園區的政策，助推全縣竹產業升級；

3.加強綜合協調，把“竹八條”所設定的歸集資金按資金性質進行部分調配集中使用；

4.強化行業管理，制定行業標準，設立准入和退出機制，科學發展竹產業；

5.加大招商引資力度。

綜上所述，我縣松材線蟲除治項目和竹產業發展項目基本達到了預期的目標和效果，績效評價：優。