銀行日記賬月結圖解

(1)公司於4月1日用支票支付辦公用品款2000元，憑證號爲銀付11號。

(2)公司於4月6日用支票支付甲公司貨款15862元，憑證號爲銀付18號。

(3)公司於4月10日收到乙公司賬款30000元，憑證號爲銀收20號。

(4)公司於4月30日提取現金3250元留作日常報銷用，憑證號爲銀收35號。

分錄如下：

(1)借：管理費用 2000

貸：銀行存款 2000

(2)借：應付賬款 15862

貸：銀行存款 15862

(3)借：銀行存款 30000

貸：應收賬款 30000

(4)借：庫存現金 3250

貸：銀行存款 3250

銀行存款日記賬本記錄如下：