風險報告範文

隨着社會不斷地進步，越來越多的事務都會使用到報告，我們在寫報告的時候要注意涵蓋報告的基本要素。相信許多人會覺得報告很難寫吧，下面是小編幫大家整理的風險報告範文，僅供參考，歡迎大家閱讀。

風險報告範文1

根據總行合規部門要求，現將風險管理部合規風險以及採取的措施報告如下：

一、 信貸人員風險管理意識淡薄以及採取的措施。

部分支行信貸發放未嚴格執行信貸發放操作程序，貸款發放把關不嚴。使相當一部分信貸管理人員淡薄了風險意識，甚至會出現第一手調查材料就存在虛假、謊報、瞞報等不真實反映的瑕疵行爲。

我部門針對此項合規風險採取的措施：加大檢查力度，嚴格執行貸款“三查”責任制，對“三查”出現的問題進行直接問責，定期開展風險培訓工作。

二、貸款管理不嚴、內控制度乏力以及採取的措施。

一是貸前調查不夠深入，對借款人第一還款來源分析不準，重視不夠，只片面注重第二還款來源（即借款抵押物的變現處理）二是貸時審查與貸款審批有待加強，部分支行由於人員缺少客觀原因，內勤人員參與貸審小組、而參與貸審小組人員對借款人的基本情況所知甚少，難免會造成決策失誤，存在未嚴格執行審貸分離制度的現象。三是疏於貸後管理，重放輕收輕管理思想嚴重。

我部門針對此項合規風險採取的措施：將貸款管理納入常態化管理當中去，協同審計稽覈部門加大對貸款管理以及貸款內控制度執行情況的檢查，通過標準行創建，發現問題，積極督促進行整改。

三、追求個人利益，忽視潛在風險以及採取的措施。

個別信貸客戶經理只顧眼前效益，單純追求利息收入；對貸款的審查不嚴，對抵押品低值高估，導致抵押不實；對擔保公司擔保貸款、

小企業抵押貸款的真實性、合規合法性、足值額審查不嚴，致使貸款在發放前就潛藏着風險。

我部門針對此項合規風險採取的`措施：建立完善以人爲本的教育機制、以控爲主的防範機制、以查爲主的監督機制、以罰爲主的懲治機制和以防爲主的宣傳機制，嚴把員工素質關。其次，遵循"以人爲本"的理念，在社會風氣十分嚴峻的情況下加強職業道德、遵紀守法、黨風廉政建設教育。第三，加強業務素質培訓和法制教育，提高信貸員的兩個素質。

四、各種違章違規貸款風險情況。

受歷史環境影響，部分支行存在各種違規違章貸款，特別是“四種貸款”和“三名貸款”。

我部門針對此項合規風險採取的措施：進一步規範員工貸款和清理冒名貸款。爲了全面貫徹省聯社和監管部門的文件精神，我部即將開展了清理違章違規貸款的活動。準備在活動開展過程中，採取了個人自報、支行自查、總行復查,自上而下層層落實的辦法,由各分機構負責人負責,各支行逐筆填報相關情況,把員工個人貸款和冒名貸款充分暴露,同時設立舉報電話,充分發動羣衆進行監督。並決定於20xx

年下半年開展信貸專項檢查活動，對轄區所有支行進行信貸專項檢查，針對冒名、頂名貸款，我部門發現一筆查處一筆，絕不手軟。

五、信貸資料合規風險以及採取的措施。

受傳統信貸思想影響，各支行在辦理信貸資料過程中，資料五花八門，未嚴格按照信貸合規的要求來收集辦理信貸資料。

我部門針對此項合規風險採取的措施：規範貸款資料，統一標準。

自年初以來我部嚴格按照總行[20xx]109號文件要求，制定統一的標準，改變以往信貸報備檔案資料要素不完備、手續不合規等缺點，先後對信貸檔案資料、分類認定等多項資料進行了統一。

六、信貸統計合規風險以及採取的措施。

信貸部門報表較多，我行受條件限制，各支行未安排專職的信貸統計人員，基本上均爲信貸會計進行兼職。因工作量較大，各種信貸統計報表錯報、漏報、遲報時有發生，

我部門針對此項合規風險採取的措施：爲規範安徽肥東農村合作銀行統計工作行爲，強化統計管理，提高統計質量，充分發揮統計信息在我行經營管理中的作用，全面、真實、準確地爲各級監督部門和內部決策提供第一手資料，根據省聯社統計工作“基礎工作抓規範、重點工作求突破、整體工作上臺階”的總體目標，結合《肥東農村合作銀行統計管理辦法》和《金融統計制度》及其他有關規定，制定了安徽肥東農村合作銀行統計工作考覈辦法。月月對統計質量不高的支行進行通報批評，有力的保證了信貸統計合規性。

風險報告範文2

爲了進一步加強學校的安全管理工作，學校始終把安全當頭等大事來抓，時時本着安全無小事的辦學理念，把師生的安全時刻放在首位。爲了把各種安全事故消除在萌芽狀態，學校開學初對校內外的安全隱患進行排查，現將近期排查情況報告如下：

一、加強領導，高度重視安全工作。

學校制定了隱患排查工作方案，及時成立了學校安全檢查工作領導小組。根據隱患排查要求，明確有關人員工作目標，落實排查責任，對校園及周邊安全隱患開展全面檢查，並認真做好檢查記錄。

二、校園內各種設施的檢查情況。

通過檢查，學校教學樓、圍牆、廁所等設施，不存在安全隱患；學校對全校用電設備進行排查時發現有幾處輸電線路鬆動，、個別插頭等存在裸露，及時進行了更換修理。大門、走道、旗杆等不存在安全隱患。學校報警器工作正常。

三、校外周邊環境的檢查情況。

學校周邊無生產、經營和存放有毒、有害危險化學品的企業場所，無大型集體活動，同時對學校周邊環境及交通安全、學校及周邊地區的'公共安全環境進行全面檢查，對學校所處的自然地理環境也進行了勘察，未發現安全隱患。

四、爲消除安全隱患，確保學校及周邊環境安全穩定。

我校針對以上所發現的安全隱患，採取以下整治措施：加大對學生安全教育力度，利用各種形式對學生進行安全教育，並制定各項管理措施。對學校電路以及用電場所聯合後勤進行全面整改。要求各班主任要時時講，天天講安全注意事項，使每個學生要牢固樹立安全意識，努力減少安全事故的發生。

總之，我校積極採取一系列安全措施，始終堅持以人爲本，堅持對學生負責，對家長負責，對學校負責的態度，認真細緻的做工作，我們將始終如一的抓好學校安全工作，防患於未然，爲學校的安全穩定貢獻自己的力量。

學校安全風險隱患排查的自查報告3學校安全工作是學校工作中的一件大事，是學校工作的重中之重。我校一貫重視安全教育，對安全工作常抓不解。根據上級文件精神，我校成立了由常務副校長陳才君爲組長，政教主任曾麗、總務處主任韋光偉爲副組長，政教員、校衛隊員和護校隊員任組員組成的安全隱患排查自查小組，對學校安全工作的各個方面進行了細緻深入的檢查，通過檢查我們認爲學校安全工作開展得細緻紮實，取得了一定的成績，但也的確存在着一些不容忽視的問題。現將自查情況彙報如下：

(一)安全管理

1、各項安全制度健全，安全應急預案完善，安全責任落實，簽訂部分安全責任書;

2、門衛登記嚴格，保安人員值班情況正常;

3、經常性對師生進行安全教育，有記錄;學生集中上下樓時，無專人疏導和指揮機制;本學期進行一次應急疏散演練

4、安全隱患排查、安全月報沒有堅持。

(二)安全設施

1、樓梯、走廊、體育設施等符合安全要求;但道路保卡很高，護欄正在安裝中。

2、校園重點部位防盜設施;學校門口、校內主要通道等監控設施安裝，將投入使用。

(三)安全保衛

1.有專職保安員擔任門衛。

2.有值班制度，有校外人員入校登記。

3.學校禁止師生將非教學用易燃易爆物品、有毒物品、動物和管制器具等危險物品帶入校園。

4.財會室、電腦室等重點場所的安全保衛工作正在完善。

5.視頻監控將安裝完畢、未安裝報警系統。

(四)校舍安全

1.樓房頂面、外牆、陽臺、門窗、樓梯圍欄未發現裂縫，但樓頂門未安裝門鎖，學生容易到樓頂玩耍，部分廁所天花板有鬆動脫落現象，有安全隱患。

2.護欄正在安裝、扶手高度符合安全要求、未發現不牢固。

3.樓道、走廊及其它通道安全、通暢，照明設備處於正常狀態。

4.圍牆不夠高，還有四處未封口，學生及外來人員均可隨意進出，有很大安全隱患。大門及附屬設施未發現安全隱患。

5.宣傳欄、運動器械等安全牢固。

6.校內和周邊有枯死樹木未伐，沒有枯樹枝條懸掛樹幹。

7.易發生碰撞、滑倒、破摔等設施未設置醒目的安全警示標誌。但多處樓道安全出口指示燈已壞。

8.現有校舍有防雷擊裝置

(五)食品安全

1、學校食堂、小賣部有證照，從業人員健康證;

2、食堂設備與環境符合衛生標準及有關要求;

3、食堂食品的購買、運輸、儲存、加工及查驗等符合衛生標準和有關要求;

4、餐具消毒、購物索證、食品留樣等制度堅持，有無記錄;不製售冷葷涼菜、四季豆、發芽土豆、野生菌等高風險食品。

(六)消防安全

1、學校線路是否規範，無老化、裸露現象;

2、教學樓、實驗樓、辦公樓、宿舍樓等樓道有應急燈、滅火器，能正常使用;

3、學生宿舍有少數電熱毯取暖等現象。

4、有個別學生帶打火機到校。

(七)交通安全

1、學校門前交通有車輛亂停亂放現象;

2、臨街學校門口無減速震盪線、信號燈等交通標誌;

3、有學生乘坐不具備客運資質的車輛和超員機動車;

4、有一名學生騎電瓶車上放學現象，學生已簽訂安全責任書。

(八)教學安全

1.集體勞動或社會實踐活動採取有效措施，爲活動提供安全保障;

2.體育設施和器械無安全隱患;

3、實驗危險藥品有專人保管，符合相關規定;

4.課間操、集會、上下課等活動;

5.無聘用有犯罪史的人或有精神病史的人擔任教職工;

6.教師無侮辱、毆打、體罰或變相體罰學生現象。

(九)傳染病預防

1、利用班會等經常性開展冬季傳染病的預防教育;

2、因病缺課有登記追蹤制度、有無記錄;

3、定期對教室、辦公室、食堂、學生宿舍進行消毒;教室、辦公室、宿舍等場所是否堅持開窗通風，保持空氣流通。

(十)惡劣天氣預防

1、開展過安全知識宣傳教育活動;

2、學生途經危險地段有些設置警示標牌;

3、無冬季惡劣天氣應急預案。

(十一)周邊治安環境

1、交通安全設施不齊全，沒有專人維持交通秩序。

2、未發現違法建築和易倒易塌的危險建築。

3、未發現易燃、易爆、有毒、有害等影響學生學習的生產經營活動。

4、不存在非法吧、歌舞廳、遊戲廳、書攤、流動飲食攤點等場所。

5、校園周邊未發現因矛盾轉移而引發涉校涉生暴力案件或xxx事件的苗頭和傾向，未發現有滋擾校園、侵害師生安全的流氓惡勢力。

6、及時將存在的安全隱患向有關部門報告。

風險報告範文3

培育良好的合規文化是建設和諧銀行的基礎與前提。去年10月。銀監會發布《商業銀行合規風險管理指引》，對商業銀行合規建設。從“三會一層”及各部門職責等方面系統地提出了明確的要求。積極引導商業銀行加強公司治理、培育合規文化、完善流程管理湖州市農村合作金融機構按照《指引》要求，進一步完善法人治理、強化內部管理，不斷加強合規機制建設。對此。湖州銀監分局對轄內農村合作金融機構進行了相關調查

合規建設現狀

（一）初步組建了合規管理部門，明確合規職責。從湖州市情況看，至末，各縣（區）農村合作金融機構在原風險管理部門的基礎上，組建了合規風險管理部，其工作職能增加了與合規風險管理相關的內容包括推動本單位合規建設，識別、計量與監測合規風險，組織制定合規管理程序以及合規手冊、員工行爲準則等合規指南。開展合規培訓與諮詢對制度的制訂與產品的開發提供必要的合規審覈等內容。

（二）配備了專職或兼職合規管理人員，強化合規管理。從調查情況看。湖州市各農村合作金融機構合規風險管理部門從業人員數量從3人到5人不等。同時。兩家農村合作對轄內每個支行均配備了專職或兼職的合規管理員。主要是識別本支行經營活動相關的合規風險並提出糾正建議、參與本支行合規手冊、內部行爲準則和各項操作程序、爲員工提供合規諮詢、負責與總行合規部門保持聯繫等。進一步強化對本機構的合規管理。

（三）逐步建立合規風險管理制度，搭建合規管理運作機制。目前，各縣區農村合作金融機構都針對自身實際制訂了《合規工作管理辦法》。對合規政策、合規管理程序、合規指南以及合規風險管理機制建設作出明確的規定；同時。將管理辦法印發給轄內每個支行或信用社，讓每一位員工逐步樹立合規經營的理念

存在的問題

（一）合規理念不到位。主要體現在：一是部分管理人員重業務發展而輕風險防範。依法合規的經營理念淡薄二是未將依法合規作爲一項價值增值活動。由於農村合作金融機構，絕大多數客戶均爲本地客戶，彼此之間較爲熟悉。在業務辦理過程中，個別員工有章不循、違章操作的情況時有發生三是目前仍然是被動合規而不是主動合規。～些員工在對合規認知上只知道要這樣做。而不知道爲何要這樣做，因此，在管治壓力較大時能夠保持不違規。一旦管治放鬆就有可能發生違規現象。四是從已配備的合規管理人員看，真備律師等專業技術資格的幾乎沒有，普遍缺乏對法律、監管規則的持續學習和研究能力，合規風險管理專業化程度不高。對銀行經營決策難以提出有針對性的防範合規風險的建議。

（二）合規機制不健全。從目前情況看。農村合作金融機構合規風險管理機制存在較明顯的缺陷。一是作爲合規風險防範各個責任主體董（理）事會、經營管理層、專業職能部門的職責不明確，哪些屬於政策層面。哪些屬於操作層面不夠細化。二是沒有形成自上而下的合規風險管理機制。部分農村金融機構僅僅停留於在總部設合規風險管理部門，沒有將合規風險管理有效地延伸到支行。細化到員工。三是沒有形成自下而上的監督反饋體系。一些員工對合規理念認知不足，同時合規風險管理停留在中層，沒有深入到基層，使一些問題屢查屢犯，沒有得到徹底的解決。四是合規風險報告線路不夠明確，對風險的提示作用沒有充分反映。

（三）合規制度不完善。一是制度的全面性受到質疑。深化農村信用社改革後，雖然開展過整章建制工作，但因爲沒有系統的、完整的制度體系可供借鑑，往往都是縫縫補補，使制度的全面性受到質疑。二是未形成有效的問責機制。目前一些農村合作銀行金融機構對基層建立了嚴格的問責制度，而對高級管理人員則“刑不上士大夫”。而事實上，作爲高級管理人員掌握着人力、物力、財力等決策大權。合規風險要遠遠大於基層操作人員。

（四）合規標準不統一。長期以來，農村合作金融機構被認爲是金融機構中的弱勢羣體，與國有商業銀行及其他股份制銀行相比。普遍存在法人治理不完善、內部管理及機制建設滯後、人員素質低下、自我糾錯能力較差等問題。同時。這些問題已經深入監管者的潛意識中。導致監管者在主觀上降低了對農村合作金融機構的監管要求，無論是日常監管還是現場檢查中發現問題。更容易得到監管者的寬恕。導致合規問題屢查屢犯。合規進程建設滯後

對策建議

（一）積極樹立合規意識，努力培育合規文化。一是積極樹立“合規人人有責”意識，讓員工接觸到每一筆業務時。就要想到必須進行合規風險的審查，倡導主動發現和暴露合規風險隱患或問題，以便及時整改二是積極倡導“主動合規”經營理念，形成主動報告合規風險的氛圍。對發現了合規風險而隱瞞不報。一旦被內審部門或外部監管者查實。隱瞞不報者一定要受到更加嚴厲的懲罰；而對於主動報告問題或隱患的。則可以視情況減輕處罰。甚至免責乃至給予獎勵。三是積極宣傳“合規創造價值”的理念。合規風險既是產生或加劇銀行其他風險的一個誘因。也是導致銀行聲譽下降、誠信受損的直接原因，只有依法合規經營才能使農村合作金融機構獲得安全穩健運行的保障。

（二）重構組織框架，建立健全合規風險管理體系

1、明確董事會與經營管理層合規風險管理的職責。合規風險管理應該從管理層做起只有管理層以身作則，才能從根本上提升經營管理水平。董事會要對經營管理層合規風險的有效性進行評價，並授權相關委員會對合規風險管理進行日常監督。經營管理層要在制定書面合規文件並報董事會批准後，認真執行合規政策，及時識別本機構所面臨的主要合規風險，並定期向董事會報告工作。監事會每年對董事會、經營管理層合規風險管理的有效性進行監督評估。

2、建立合規部門。明確合規部門與相關部門的關係。設立專職的相對獨立的合規部門。支持、協助高級管理層做好合規風險管理。合規管理部門主要負責持續關注法律、規則和準則的最新發展。及時爲高級管理層提供合規建議業務部門應對各項業務制定內控程序並進行自我風險評估。主動向合規部門提供風險信息和風險點，配合合規部門的風險監測與評估。審計部門獨立於合規部門，並對合規管理職能的適當性和有效性進行評價。合規部門在定期向高級管理層報告的同時。對合規管理評估、合規性測試結果應及時向董事會風險管理委員會報告

3、建立合規員隊伍。加強現場檢查與非現場監督。合規員負責對職責範圍內合規經營進行現場檢查和非現場監督，合規員的報酬與檢查發現問題的`性質、大小、多少相掛鉤。對合規員發現的風險由合規部門抓好督促落實整改工作，並定期對發現的問題進行通報，從而使事後風險處置變爲事前風險防範。

（三）加強制度建設。完善合規建設機制。

一是制定崗位合規手冊。由合規部門負責對現行制度文件進行梳理，並根據組織結構和業務流程的調整。制訂詳細、全面的崗位合規手冊，明確鼓勵和禁止的行爲。

二是按照法律、規則、準則的最新發展，以及自下而上制度執行中碰到的問題，加強對制度的後評價。並根據組織結構和業務流程的調整，及時對規章制度和操作流程進行修訂完善。

三是加強業務流程再造，以既服務好客戶、又控制好包括合規風險在內的各種風險爲原則，優化和精簡業務流程。

四是明確職責，嚴格落實問責制。對每個部門、每個崗位，根據工作職責列出詳細的工作任務清單，建立健全覆蓋全過程經營、管理的責任追究制度，做到有責必問、問責到人。

五是建立舉報監督機制。積極鼓勵員工主動發現和報告合規隱患及風險，爲員工舉報違規、違法提供必要的渠道和途徑，建立有效的舉報保護機制。

六是改革和完善績效考覈機制積極倡導合規和懲處違規的價值觀念，正確處理好業務發展與合規風險防範的關係

（四）統一監管標準，加強監管力度。對農村合作金融機構的監管標準。要逐步向商業銀行監管標準過渡。目前，一方面，農村合作金融機構經過前幾年的深化改革。法人治理、內部管理、經營機制已經發生了較大的變化。逐步向現代商業銀行模式轉變；另一方面，部分改制較早的農村合作金融機構已經取得央行票據資金。

歷史包袱極大減輕，加上國家稅收優惠政策的配套實施，資產質量迅速提高，發展速度非常迅速。同時從開始。中國金融業全面對外開放。銀行業面l臨嚴峻的挑戰。因此。監管者也要儘快轉變對農村合作金融機構的監管理念，統一合規監管標準，指導農村合作金融機構不斷適應金融業發展的新形勢。

風險報告範文4

隨着農村信用社改革步伐的不斷加快，縣聯社與基層農村信用社的法律關係由獨立法人變爲統一法人，基層信用社成爲縣聯社真正意義上的上下級關係。爲使農村信用社達到“加快經營機制轉換，加快業務發展，增強風險防範能力”改革目標，這就要求農村信用社縮短管理鏈條，提高管理效率，降低管理成本，規範內部管理、增強核心競爭力等。隨着新的管理體制和業務運行機制重新建立，網絡系統建設加快，新的業務品種不斷推出，各類風險防控成爲農村信用社提高競爭力和公信力的一項緊迫任務。

一、農村信用社頻發風險案件的成因剖析

㈠風險防範意識不強。近幾年來，農村信用社存在“重發展、輕風險”、“重規模、輕質量”、“重激勵、輕約束”的不良傾向，一定程度上忽視了重要部門、要害崗位人員風險意識教育和監督。管理層風險理念淡薄、風險意識不強，風險防控斷鏈，導致網點管理不到位和管理失控；信用社管理者個人主觀決斷、盲目信任、照顧情面等行爲，對規章制度、風險防範視而不見；極少數員工人生觀、世界觀、價值觀發生偏差，片面追求個人得失和經濟利益，違規違紀甚至違法，給單位造成經濟損失和風險。

㈡規章制度不健全。主要表現在規章制度缺乏全面性、系統性和適用性。有些規章制度與業務發展缺乏同步，新業務開發推廣和新的管理模式推行時，沒有相應的配套的規章制度和風險防範制度。

㈢執行力弱化和缺失。從近幾年案件來看，員工的素質決定着執行的質量與效果。崗位職責不清，相互監督、相互制約乏力，員工對已制定下發的規章制度缺乏執行的嚴肅性和約束力，漠視制度，如查庫制度、授權制度、交叉複覈、更換密碼及密碼使用等制度執行流於形式，以傳統、習慣操作代替制度執行，從而造成管理漏洞、形成風險隱患。

㈣處罰力度不夠。當內部審計發現了問題，由於懲處不力及隱患整改不及時、不到位，使一些人在執行內控制度上始終沒引起高度重視，存在僥倖心理，違章違製成本較低，讓不法分子趁虛而入或挺而走險釀成案件發生。

二、風險管理的對策

㈠轉變觀念，正確處理發展與風險的關係。提高風險管理意識，以科學發展觀爲指導，正確處理好業務規模與質量、發展與風險之間的關係。從過分追求數量和速度的粗放型外延式的發展方式轉變爲以效益爲目的，以質量爲前提，以規模爲手段的安全運營、精細化管理和持續發展的.內涵式發展模式上來。

㈡完善規章制度和流程，提高執行力。一是圍繞內控管理的要求，對現有的規章制度進行認真檢查、梳理和評價，完善獨立審計與監督制度、ab角崗位制度、強制休假與離崗審計制度、定期輪換制度與異地交流等制度。二是優化和完善業務管理流程，形成崗位相互制約，有效防範關鍵崗位人員操作風險，設定崗位職責，實行崗位的檢查、自查、報告制度，做到權責相關，崗位制約。部門的設置以保障業務活動的持續完整爲前提，避免職能重複；崗位的設定以保證發揮職工的積極性爲條件，避免崗位人員的閒置。三是建立健全對制度執行力的考覈處罰制度，嚴格落實責任追究制和末尾淘汰制。

㈢強化員工教育管理，弱化道德風險。“堅持以人爲本”，進一步強化對員工的教育培訓，不斷提高全員強化管理和防範風險、防控案件的意識。一是要加強對員工法律法規的學習。重點組織抓好對員工的法律法規和各項規章制度的學習培訓，讓“合規經營、合規操作、合規管理”成爲每個幹部員工的自覺行爲和良好習慣。二是抓好警示教育、案件防控教育。採取案件剖析、請紀檢監察或檢察院等部門專家講課培訓等多種強化警示教育，以實例案件的深刻教訓，增強幹部職工的責任意識、自我保護意識和案件防控意識。同時，定期組織防搶、防盜、防安全事故、防案件的演練，提高應急反應能力和案件防控水平。三是要抓好員工的業務培訓學習。對從事財務、信貸、儲蓄、票據、安全保衛等重要業務崗位人員定期進行業務學習培訓，不斷提高業務素質，增強風險防範意識，提高警覺能力。四是要抓好廉政建設。加強作風建設和廉政建設，自覺約束自身的行爲。全面提高金融從業人員特別是各級領導幹部的思想政治素質、業務素質、職業道德素質，弘揚新風正氣，反對歪風邪氣，形成良好行業風氣。

(四)強化內審監督機制，加大內控監管力度。實施遞進式監管，即：員工加強學習，增強自控；員工相互制約，增強互控；信用社管理人員加強檢查，聯社加大稽覈監督工作力度，堅持“嚴查深糾”，進一步，及時整改，促進各項工作依法依規開展。轉變內審方式，形成事前、事中預防性監督檢查並重，經濟處罰與行政懲處並重，積極運用計算機和其他先進工具開展審計監督工作。一是要進一步健全完善稽覈監督和安全保衛體系，加強稽覈監察、安全保衛隊伍建設，調整充實稽覈監察、安全保衛隊伍，明確職責權限，提高稽覈、保衛監督檢查工作效率和質量，樹立維護稽覈、保衛部門的權威性。二是採取多種措施提高稽覈監督的針對性和有效性。把崗位監督、會計監督、稽覈監督和其他監督有機結合起來，形成立體交叉式的監督體系。三是把經營管理過程中的重點業務環節、關鍵部位和業務崗位作爲稽覈檢查的重點，規範業務經營行爲，確保各項規章制度有效執行。四是落實信用社主任定期交流、強制休假以及重點崗位員工交流等制度，加強重要崗位業務行爲的監督。五是要建立內部管理和案件防控的責任體系，明確每項業務工作的機構負責人、崗位責任人、監督責任人、稽覈檢查責任人及其相關責任，形成覆蓋全部崗位、業務全程、所有環節的內控管理責任系統，促進各項制度落實。

（五）強化檢查監督工作，加大處罰力度。注重現場審計與非現場審計相結合，加大對業務操作中違規及業務經營過程中不履職、不盡職的處罰力度，提高現場檢查的覆蓋面、頻率和深度。對查出的違規違制的社和人，嚴格按照有關規定逗硬處罰，經濟處罰、行政處分並用。嚴重失職的取消其任職或下崗學習，造成重大損失的移交司法機關追究刑事責任。

風險報告範文5

爲進一步加強對地區企業法律風險崗位防控工作的督促和指導，經總同意，我們於6月中下旬先後赴大慶油田、大慶石化、吉林石化、西南油氣田、四川銷售、川慶鑽探6家單位進行了專題調研。調研之前下發通知明確了調研重點，6家單位做了認真準備。調研期間分別聽取了各單位情況彙報，與企業分管領導、總法律顧問、法律機構負責人、相關法律人員、部分機關處室及基層單位負責人進行了座談和研討，查閱了相關工作資料。總體感到，6家單位按照總部部署都在積極推進法律風險崗位防控工作，已取得了一定進展和成效，但也存在一些問題，有些問題在地區企業中還具有一定的普遍性，需要認真研究解決。現將有關情況簡要報告如下:

一、工作進展情況及主要亮點

目前，6家單位都完成了本部機關層面重點涉法崗位防控指引編制，大慶石化、西南油氣田和四川銷售還全面或部分完成了基層單位指引編制；各單位均程度不同地開始組織指引培訓和實施工作。總結6家單位工作組織及推進情況，主要有4個方面的亮點：

一是各單位對法律風險崗位防控工作認識比較到位，並給予了高度重視。大家普遍認爲，將法律風險防控要求對應到崗位、落實到人頭的思路，較好地解決了“有思路沒抓手”，“有要求沒落實”等問題，對提高崗位員工法律意識和技能、依法規範崗位履職行爲、從源頭避免違法違規事件具有重要意義。爲確保工作有效開展，6家單位研究制定了推進方案，組建了工作團隊，企業總法律顧問和法律機構負責人定期組織研究解決工作中出現的重點問題，在工作上投入了較大精力。其中，吉林石化邱克副總經理、西南油氣田康建國副總經理、四川銷售劉華治總會計師多次組織專題會議，部署、研究和解決工作推進中的各類問題，在工作組織、橫向協調和督促指導等方面較好地發揮了作用。

二是在加強法律與業務融合方面採取了很多切實有效的措施，並見到了較好的效果。6家單位將加強法律部門與業務部門的溝通聯動貫穿於法律風險崗位防控工作的全過程，通過組織業務人員開展法律風險寫實、法律人員與業務人員“一對一”訪談、要求業務部門明確法律風險崗位防控分管領導和聯絡員並定期聯席會議等措施，較好地調動了業務部門的積極性，避免了法律風險防控與業務管理“兩張皮”的情況，確保了工作的實效性。

特別是通過吉林石化人事、財務、商務、安全環保等部門負責人在座談會上的發言，我們切實感受到這些部門對法律風險崗位防控工作高度認同，並已經將其作爲本部門一項重要的常規性工作，針對主要風險源點採取了很多管理舉措，有的已經見到了初步效果。四川銷售營銷處、質量安全處、財務處、加油站管理處等相關處室負責人，不僅對法律風險崗位防控工作非常重視，而且能夠熟練掌握業務管理涉及的法律法規，體現出較高的法律素質，從一個側面也反映四川銷售在加強法律與業務融合上已初步取得了較好的成效。

三是在指引培訓和實施上結合自身管理實際做了大量探索實踐工作，指引培訓和實施工作有了一個好的開端。大慶石化結合普法工作，按照組織自學、集中培訓和組織考試相結合的方式加強指引培訓，先後於今年3-4月份對機關200餘名重要涉法崗位人員分兩期組織了集中培訓，對二級單位相關人員組織了法律風險防控知識考試，提高了相關人員法律風險防控意識和技能。

吉林石化從持續加強現代企業法治理念培育入手，積極營造依法經營管理氛圍，在此基礎上通過綜合培訓、法律專業培訓、處室業務培訓三個層面抓實抓好指引培訓工作，按領域組織編制交易、勞動、工程建設等專題培訓教材22套，舉辦培訓班36期，培訓重點涉法崗位人員4100人次。在各業務部門建立部門領導負責組織、法律協管員負責法律風險崗位防控工作綜合管理、相關涉法崗位分工負責的法律風險防控實施機制。爲確保防控要求落實到位，吉林石化組織442名重點涉法崗位員工簽訂了遵守指引的書面承諾，同時將法律風險防控納入公司績效考覈體系，實行“月度量化考覈、季度總結講評、年度嚴格兌現”。

西南油氣田將法律風險防控培訓確定爲公司“每月一講”第5個專題，對機關各處室和成都片區單位的法律人員和重點涉法崗位人員共160餘人組織培訓，宣貫了公司法律風險防控工作制度，提出了法律風險崗位防控指引實施的具體要求。截至6月底，西南油氣田公司機關和二級單位通過現場和視頻會等形式積極開展法律風險防控培訓，共培訓員工2500餘人次，培訓基本覆蓋公司和二級單位兩級機關重點涉險崗位。

四川銷售將法律風險崗位防控指引培訓和考覈納入公司技術“大比武”活動安排。從2月份開始，四川銷售以法律風險崗位防控指引爲主要培訓教材，組織法律崗位人員加強學習。6月8日，四川銷售舉行法律崗位“大比武”活動，組織25家地市分公司的49名法律人員進行了法律風險防控知識競賽，對成績優秀者進行了表彰。

四是組織重大風險專題研究，進一步深化了對法律風險防控的認識。特別是大慶油田成立項目組對法律風險概念、特點、分級分類、管理模式等進行了系統研究；同時針對油田土地補償爭議糾紛頻發的實際，重點分析了地震勘探業務土地補償重大法律風險防控問題，研究制定了具體防控措施，並結合業務實際形成了操作手冊。這些研究對今後更好地開展工作具有一定的借鑑意義。

二、存在的主要問題

法律風險崗位防控工作從去年5月份全面啓動到現在已有一年多時間。對前一階段的工作，在肯定6家單位所作的努力和取得的成效的同時，我們也看到，不同單位工作開展不平衡的問題比較突出，同時6家單位還程度不同地存在一些共性問題，比較突出的包括：

一是指引質量有待提高。尤其是遺漏重要法律風險源點和重點涉法崗位；法律風險源點與崗位對應不準確，“張冠李戴”；防控措施過於原則，不少是籠統的、抽象的、目標性的要求，缺乏操作性等問題依然存在。如有的單位現有指引僅涵蓋部分機關部室和少數崗位，且重要涉法崗位侷限在科員層面，未包括科級、處級崗位，在覆蓋面上有較大欠缺，難以很好地滿足防控法律風險的客觀需要。有的單位編制的指引，部分處室僅有處長崗一個涉法崗位而沒有其他涉法崗位，部分處室僅在工作人員層面有涉法崗位而沒有處長崗，除極特殊的例外情況外，明顯與管理實際不符。

二是對指引培訓工作，有的'尚未開展，有的只停留在面上而缺乏針對性。有的單位在指引培訓方面採取的措施和做的工作相對較少。其他單位組織的指引培訓活動，形式以集中講座爲主，內容以講解法律風險崗位防控的意義和基本要求爲主。這些活動是必要的，但僅僅在面上泛泛地提出一般性要求，沒有將培訓工作落實到具體崗位，難以使相關崗位人員真正掌握本崗位法律風險防控的相關內容和要求。

三是在實施檢查、測評等方面沒有形成長效機制。雖然部分單位在指引實施檢查、測評方面有了一些實踐，但總體處於持續探索階段，在如何更好地發揮業務部門作爲防控主體的作用、如何加強法律部門對指引實施的支持和督促等方面還沒有建立起有效的常規管理模式和制度性保障。

四是部分單位在向基層單位延伸上抓得不緊，效果不明顯。部分單位法律風險崗位防控工作仍然停留在機關層面，沒能及時向基層單位延伸，工作節奏略顯緩慢，影響了整體工作效果。

三、下步工作重點

根據我們掌握的情況，上述問題在大部分地區企業中都程度不同地存在，具有一定的普遍性，需要在以後的工作中高度關注並着力解決。針對這些問題，下步重點要抓好以下5方面的工作：

一是，組織地區企業持續優化法律風險防控指引，要求地區企業結合油氣田、銷售企業指引示範文本，根據業務發展及崗位調整等情況，不斷組織指引修訂完善工作，解決法律風險源點與崗位職責不匹配、防控措施操作性不強等突出問題，切實提高指引質量。

二是，組織地區企業開展“自上而下”、“一對一”的指引培訓工作，基本思路是上級崗位要按照管理隸屬關係，對下屬涉法崗位逐條講解指引內容，確保其熟練掌握指引各項要求。

三是，組織地區企業根據本單位實際，按照法律與業務融合、科學高效的原則，加緊建立一套行之有效的指引實施檢查和測評機制。

四是，在持續推進機關層面工作的基礎上，組織地區企業抓緊將法律風險崗位防控工作向基層單位延伸，今年年底前主要生產經營單位要全面完成基層單位重點崗位防控指引編制工作，並在機關和基層單位全面啓動指引培訓和實施。

五是，加強地區企業之間的信息交流和經驗共享。按照抓點帶面、抓強促弱的基本思路，進一步強化對重點企業的指導督促，通過組織調研、座談等形式總結地區企業典型做法並及時向其他地區企業推廣，更好地發揮典型引路作用。

風險報告範文6

根據“惠州市加強醫療安全管理和風險防範專項整頓工作方案的通知”精神要求 ，我院領導高度重視，成立專項整頓工作領導小組，參照《醫療質量管理辦法》對我院的醫療質量和成在的安全隱患進行了認真檢查，現就自查結果及整改措施彙報如下：

一、我院醫療質量、安全管理基本情況回顧：

(一)我院有健全的安全管理體系，建立了院科兩級責任制，職責明確，責任到人。 制定了與醫療安全質量相關的各項醫療管理職責制度。建立了每月定期召開科主任醫療安全質量管理例會、每季度定期召開中層幹部醫療安全質量管理例會，醫療安全質量管理由科室自查和醫院醫療質量管理委員會檢查相接合。醫院醫療質量管理委員會定期深入科室進行監督檢查，督促核心制度的落實，檢查結果以質量分的形式與醫院績效考覈方案掛鉤，有效地促進了醫療質量和醫療安全管理的持續改進。

(二)加強了醫療質量和醫療安全教育，醫務人員的安全意識不斷提高。

通過召開大會和領導下科室參加晨會及建立醫院微信平臺的形式，對全員進行醫療質量安全教育，並與各科室有關人員簽定安全

責任書。加強了法律、法規及規章制度的培訓和考覈。舉辦了“醫療質量安全”等培訓。安全檢查檢查結束後，院質量控制科及時召開會議，認真研究分析檢查中發現的問題，找出核心問題和整改措施，然後召開科長、護士長、業務骨幹會議進行質量講評，有效促進了醫療質量的提高。

加強三基、三嚴的培訓與考覈，按照年初制定的院內醫學繼續教育培訓考覈計劃，定期進行“三基三嚴”培訓考覈，參考率、合格率務達95%以上。

(三)健立了 “傳染病管理小組”、“藥事委員會”、“院內感染管理小組”、“抗菌藥品分級管理制度”和“突發事件的應急預案”，並配備有兼職傳染病、藥品不良反應及死亡病例的網絡直報人員。並建立了“不良事件採集制度”和“醫療糾紛防範和處理制度”。

二、存在問題：

(一)某些醫療管理制度還有落實不夠的地方：

個別醫務人員質量安全意識不夠高，對首診醫師負責制、病例討論制度等核心制度有時不能很好的落實，病例討論還有應付的情況。患者病情評估制度不健全。

(二)抗菌藥物的應用仍存在不合理的想象：

個別醫務人員抗菌藥物使用不合理，普通感冒也使用抗生素，抗生素應用時間過長。

(三)住院病歷書寫中還存在不少問題:

1、病程記錄中陽性化驗結果缺少分析，查房內容分析少，有的象記流水帳。

2、存在知情同意書漏簽字、自費用藥未籤知情同意書。

三、整改措施：

(一)進一步加強醫療質量安全教育，提高醫務人員的安全、質量意識。

進一步加強對醫務人員胡醫療質量安全教育，增強安全意識，提高醫療質量。加強醫療相關法律、法規、規章制度、各級人員職責的`培訓，認真組織學習《醫療質量管理辦法》。

(二)進一步加強監督檢查力度，確保各項制度胡落實，特別是核心制度的落實。

1、進一步加強監督檢查力度，確保各項制度，特別是核心制度的落實。

2、加強三基訓練與考覈，提高醫務人員的技術水平。

3、進一步加強醫院感染的監控。

4、進一步加強抗菌藥物的使用管理。

5.進一步加強傳染病的管理。

(三)進一步加強職業道德教育，切實提高醫務人員的服務水平。

根據衛生部《醫務人員醫德規範及實施辦法》的要求，對醫務人員進行醫德教育，提高醫務人員的服務水平和責任心，構建和諧的醫患關係。

風險報告範文7

1.評價目的

風險評價是企業開展安全標準化工作的一個主要內容，通過事先分析、評價，制定風險控制措施，實現管理關口前移，實現左側管理，實現事前預防，達到消減危害、控制風險，最終實現企業安全生產的目的。

2．評價範圍

（1）規劃、設計和建設、投產、運行等階段；

（2）常規和異常活動；

（3）事故及潛在的緊急情況；

（4）所有進入作業場所的人員的活動；

（5）原材料、產品的運輸和使用過程；

（6）作業場所的設施、設備、車輛、安全防護用品；

（7）人爲因素，包括違反安全操作規程和安全生產規章制度；

（8）丟棄、廢棄、拆除與處置；

（9）氣候、地震及其他自然災害等。

即公司所從事的生產、經營、管理、檢維修等活動的全過程。 公司現有的生產設備、設施。 3．評價依據

1）有關安全法律、法規要求；

（2）行業的設計規範、技術標準；

（3）企業的安全管理標準、技術標準；

（4）合同規定；

（5）企業的安全生產方針和目標等。

4．評價程序 見下圖

5．評價方法

運用安全檢查表（SCL）對作業場所、設備設施進行危害識別和風險評估，運用工作危害性分析（JHA）對工藝操作、分析及檢維修作業等活動進行危害識別和風險評估。

6．評價人員

爲搞好風險評價工作，公司成立了風險評價小組，各部門、車間主管安全生產的負責人應直接負責風險評價工作，組織制定風險評價程序或指導書，明確風險評價的目的、範圍，選擇科學合理的評價方法和評價準則，進行風險評價，確定風險等級。各級管理人員積極組織、參與風險評價工作，鼓勵從業人員積極參與風險評價和風險控制。公司風險評價組織如下：

組 長： 副組長： 成 員： 7.風險評價準則

制定的評價準則包括事件發生的可能性和後果的嚴重性以及風險度。 7.1事件發生的可能性判斷準則見下表

可能性L:由於事件發生的頻率和現有的預防、檢測、控制措施有關。現有的控制措施到位並處於良好狀態，則事件發生的可能性降低，以上所列出的數據越大，事件發生的可能性越大。

7.2事件發生結果的嚴重性見下表

7.3風險等級判斷準則見下表

風險度是發生特定危害事件的可能性及後果的結合，即用公式表示爲：風險度R=可能性L×後果嚴重性S

7.4風險評價安全管理規定 (1)風險評價的頻次規定

各車間或處室應根據以上確定的評價準則進行風險評價，常規的風險評價每年一次，異常的風險評價或事故或潛在緊急情況的風險評價，應隨時進行。在檢修或搶修時應進行異常的風險評價，同時辦理相應的工作票，使職工掌握預防或控制措施的有關內容。

(2)風險評價的安全管理

風險管理的機制是先確定分析的範圍和目標，從我們從事的活動，使用的'設備設施中選取分析對象，對作業活動、設備設施、工藝過程、作業場所等方面進行危害識別，根據評價準則判斷風險度的級別，確定風險是否屬於可接受的風險。對於不可接受的風險應根據風險度的大小分爲巨大、重大、中等風險，職能管理部門對不可接受的風險進行安全管理，並規定整改的期限和整改措施。整改措施採取後，再做一次風險評價，確定風險是否降低到了可容忍的程度，如果沒有降低到可接受的程度，應進一步採取措施，直到將風險降低到可接受的程度。

(3)車間或處室應根據以上確定的評價準則評價後，將評價結果書面報告（公司統一發放表格）公司安委會辦公室，對存在重大、巨大風險度的部門或崗位，制定的監控措施的有效性進行監督，使其在規定的整改期限內解決，使職工掌握預防或控制措施的有關內容，同時報安委會辦公室存檔備案，有關職能部門對控制措施實施監督管理和審查。

（4）記錄重大風險

根據風險評價的結果，即風險度R的大小，將風險進行等級劃分後，確定的重大以上風險，按照優先順序進行控制治理，並記錄且定期更新。

8．風險評價結論

公司於2012年2月份在各級領導的指導和親自參與下，經過多次集中學習、認真討論，發動全體職工開展了風險評價工作，運用工作危害性分析法對47項作業活動進行評價；運用安全檢查表法對65臺/套設備（包括鋅粉庫房）進行分析評價；共得出42份識別評價分析記錄表。

通過開展危害識別和風險評價，共識別出 1 項重大風險項,中等危險2項，可接受的風險225項，輕微或可忽略的風險89項。

8．1設備設施分析

在2月份到 3月初，公司通過運用安全檢查表分析法，對65臺套設備設施（包括鋅粉庫房）進行危害分析，共得出21份分析表，共存在着 0 項重大風險1 項中等風險，115項可接受風險，63項輕微或可忽略的風險。

對構成中度風險的設備設施我們採取了相應的控制措施，同時在分析中發現部分設備因使用時間較長，出現老化、腐蝕現象，每月底由設備使用部門根據設備運行狀況提出下月本車間設備檢修計劃，進行檢修。

8．2作業活動分析

從2月份到 3月初，公司通過運用工作危害分析法，對47項作業活動進行了分析，共得出24份分析表共識別 1項重大風險的作業活動，1項中等風險的作業活動、117項可接受風險的作業活動，28項輕微或可忽略的風險。

在分析中我們發現存在着1項構成中等風險的作業活動，1項構成重大風險的作業活動，這些活動爲有關危險化學品作業，主要圍繞着日常的生產進行，針對常規的作業活動我們制定了相應的操作規程，並要求嚴格執行。針對檢維修作業的異常作業活動，不僅要求嚴格按照有關規定辦理相應的作業證，還要求每次作業前進行相應的風險分析，並將相應的控制措施落到實處。由於部分員工在安全意識上薄弱，在作業時有執行制度不嚴格現象存在，從而使控制風險的難度增加，現場作業仍然存在着可能導致重大事故的安全健康。

風險報告範文8

根據*地稅直查(20xx)XX號文件要求，我公司高度重視*省地稅局直屬分局對企業所得稅的此次稽查，成立專門的自查工作小組，組織相關財務人員學習，採取了自查與聘請稅務師事務所稅務專業人員協助相結合的方式，於XX年7月14日-17日針對企業所得稅進行自查。目前，自查工作已基本完成，現將自查結果彙報如下：

一、本次自查的時間範圍和涉及的稅種範圍

本公司本次自查主要爲20xx至20xx年度的企業所得稅的.繳納情況。

二、自查工作的原則

1、高度重視，認真負責，嚴格按照國家財經稅收相關法規，對本公司XX至XX年度在經營過程中涉及的各類稅種進行徹底的清查，力求做到不疏忽、不遺漏。

2、把握契機，認真做好自查自糾工作，提前化解稅務風險。我公司結合實際情況，進行認真全面的自查，徹底清理違法及不規範涉稅事項，並以此爲契機，加強我公司稅務基礎管理工作，並改善我局稅務管理工作的盲點弱點，提高我公司的稅務工作管理水平。

三、自查結果

經過爲期一週的自查工作，我公司XX年—XX年稅務工作基本遵守國家相關稅收及會計法律法規，依法申報繳納各項稅費。但工作當中難免存在疏漏，問題主要反映在未按照權責發生制的原則按年分攤所屬費用、購買無形資產直接費用化、無須支付的應付款項未計入應納稅所得額等。通過此次自查，我公司XX年—XX年應補繳企業所得稅14，096、18元;其中：XX年應補繳企業所得稅4，580、76元;XX年應補繳企業所得稅8，515、42元。具體情況如下：

1、20xx年度

我公司所得稅自查問題主要反映在沒有按照權責發生制的原則按年分攤所屬費用上面，申報企業所得稅時少調增應納稅所得額14，881、10元，應補繳企業所得稅額4，580、76元，具體調增事項明細如下：

(1)未按照權責發生制原則分攤所屬費用應調增應納稅所得額：我公司XX年未按照權責發生制的原則分攤所屬費用14，881、10元，根據《企業所得稅稅前扣除辦法》(國稅發【XX】084號文)第四條的規定，我公司應將未按照權責發生制的原則分攤所屬費用調增應納稅所得額，調增應納稅所得額14，881、10元。

2、20xx年度

我公司所得稅自查問題主要反映在購買無形資產直接費用化、無須支付的應付款項未計入應納稅所得額上面，申報企業所得稅時合計少調增應納稅所得額34，061、67元，應補繳企業所得稅額8，515、42元，具體調增事項明細如下：

(1)購買無形資產直接費用化：我公司XX年11月購入財務軟件14，300、00元直接計入了當期費用，根據《企業所得稅稅前扣除辦法》(國稅發【XX】084號文)的規定，應將該無形資產分期攤銷，應調增應納稅所得額14，061、67元。

(2)無需支付的應付款項應調增應納稅所得額：我公司無需支付的XX年應付萊思軟件公司20，000、00元，軟件公司現己合併，並且該公司一直未催收該筆款項，根據*地稅直函【XX】89號文中“對於農電提成餘額、無需支付的應付款項應調增應納稅所得額”的規定，應調增應納稅所得額20，000、00元。

風險報告範文9

根據支行《關於開展代銷業務風險排查的通知精神》結合本機實際，組織人員對已開展代銷業務的合規性進行了自查，現將自查情況彙報如下：

一、三星分理處、鹽井分理處兩個網點或個人無未經總行批准開展非我行產品的銷售代理工作；棕櫚湖分理處因未取得代理保險業務資格許可證，故未辦理代理保險業務。

（二）代銷產品前取得相應的資質，包括獲得總行覈准、代銷網點取得相關資格證，三星分理處的徐琳，鹽井分理處張玉蘭棕櫚湖的唐雪梅、黎元金營銷人員均獲得代理保險從業資格證等。

（三）三星、鹽井兩個取得代理資格的網點代銷產品的銷售記錄建立了臺賬；能在營業網點內進行相關協議的簽訂；不存在未經系統，手工出單的`情況；對客戶進行相關的風險提示和代理產品免責聲明。（四）在三星、鹽井營業網點對代銷產品進行公示以供客戶參照。

（五）對內對外公佈了違規銷售投訴舉報電話，並建立專門的架構進行相關應急事件的處理。

（六）銀監辦發〔20xx〕335號要求以及總行相關代銷產品制度和內控制度要求的其他內容能遵照執行。

（七）代銷業務的風險揭示單、各種宣傳單、業務憑證擺放到三星、鹽井兩個營業網點。

風險報告範文10

郵政儲蓄銀行成立之後，郵儲業務發展將全面參與市場競爭，調整存、貸款及中間業務結構比例，贏取最大利潤成爲郵儲銀行的終極目標。信用風險的管理是銀行信貸工作的首要和關鍵環節，事關銀行的穩定、生存與發展。如何加強郵儲銀行信用風險管理工作，儘快縮小與國內外同行的差距，已是刻不容緩。

銀行信用風險管理，主要目標是通過將信用風險限制在可接受的範圍內，進而獲得最高的風險調整收益。商業銀行傳統的法有信貸決策的“6c”模型和信用評分模型等。目前，我國商業銀行基本上都是採用信用評分模型來管理信用風險。世界各大銀行在新巴塞爾協議的要求下，都在着手自己的模型研究和建立工作，央行也不例外。郵儲銀行發展資產類業務是從零開始，在沒有不良資產的良好基礎上，如何有效借鑑先進的信用風險管理技術和方法，結合自己的實際，制定信用風險管理模型，對郵儲銀行具有十分重要的現實意義。

一、郵儲銀行信用風險管理中可能存在的問題

我省郵儲銀行信貸業務還處於試點階段，信用風險管理也僅限於培訓和自學，還未從實踐中得到檢驗昇華。就目前而言，我認爲郵儲銀行在信用風險管理中有以下問題亟待解決：

（一）、信貸隊伍人員配備不足。從省分行到市分行再到小額貸款營業部，從信貸管理人員到信貸員，都嚴重不足，尤其是縣支行多爲兼職，勢必成爲業務發展的瓶頸，監管不到位，極易出現信用風險。

（二）、信貸隊伍專業人才缺乏。信用風險管理是一門科學，需要懂財務、金融、市場的專業性人才，通過他們對相關數據的分析，決定是否借款。目前，我們只能由省分行信貸部對信貸從業人員進行簡單培訓，這些人員的專業素質顯然很難達到從根本上有效規避信用風險的要求。

（三）、信用風險管理方法偏於簡單，風險揭示不足。目前，我們對信用風險管理採用的是傳統的財務報表分析法。其特點是簡便易行，可操作性強。但這一方法存在明顯缺陷：管理基礎是過去的財務數據，而不是對未來償還能力的預測；對信貸員的依賴性過大；基礎數據庫有待充實，管理結果有待檢驗。由於郵儲銀行面對的`主要是農戶和微小企業主，很多財務資料無從蒐集，可行性也大爲降低。

二、對郵儲銀行信用風險管理的思考和建議

信用風險管理主要應用在貸款決策、資產質量管理、風險準備金管理、金融產品組合、貸款定價、授權管理以及成本利潤覈算等方面，具有相當的複雜性和長期性。筆者建議，從以下幾個方面加強郵儲銀行信用風險管理工作：

（一）、 增強風險意識，充分認識信用風險管理的重要性和緊迫性。郵儲銀行成立時間不長，要對信用風險管理引起足夠的關注和重視。必須首先在上層確立正確的發展觀，制定切實可行的發展戰略，把握穩步與發展的平衡點，如果指導思想出現偏差，到基層就容易出現急功近利的行爲。

（二）、 建立有效的組織結構，保證信用風險管理工作順利開展。根據新巴塞爾資本協議，銀行的風險主要有三類：信用風險、市場風險和其它風險（包括操作風險、法律和商譽風險等）。風險不是孤立的，往往是幾種風險共同對銀行的資產構成威脅，全面的風險管理要求銀行對整個機構各層次、業務單位的各種風險實行通盤管理，而通盤管理的基點就是信用風險管理。所以說，信用風險管理這項工作要涉及多個部門，既需領導支持，也需各部門通力合作，建立制度完善的信用風險管理體系和組織架構，包括領導小組和工作小組，保證信用風險管理工作順利進行。

（三）、學習和借鑑現代銀行信用風險管理方法，充分揭示風險。科學、合理的信用風險管理方法是充分揭示風險的基本前提。郵儲銀行積極借鑑國際銀行業風險管理的技術和經驗，積極探索適合自身的管理方法，是建立和完善信用風險管理體系的關鍵所在。郵儲銀行要結合自身特點，在採用信用評分方法等傳統模型計量信用風險，強化貸款五級分類管理的同時，積極創造條件，逐步運用現代信用風險管理方法度量和監控信用風險，提高信貸風險控制的制度化和規範化水平，切實降低不良貸款率。

（四）、夯實基礎，建立和完善行業信用風險管理基礎數據庫。信用風險體系建立是否完善，主要反映在三個方面：方案設計、信息採集和信息加工，而信息採集又是三項工作的基礎，直接關係到信用風險管理的結果與實際是否相符。因此，郵儲銀行必須按行業進行適當分工，通過對不同行業長期深入的研究，瞭解把握不同行業的基本特點、發展趨勢和主要風險因素，爲管理對象在同一行業內部和不同行業之間的風險比較創造必要條件，從而爲信用級別的決定提供參照。省分行信貸部應建立和完善客戶基礎數據庫，並加強對市分行及縣支行的指導，爲信用風險評估的順利開展和信用管理結果檢驗打下良好基礎，爲市縣級信貸調查和審批節省大量的人力物力，減少不必要的風險和浪費。

風險報告範文11

近年來，銀行卡在我省迅速發展，已成爲廣大人民羣衆購物消費、存取款、轉賬支付等金融活動的重要載體，但在銀行卡業務快速發展的同時，也暴露出了諸多風險，有效地防範和控制風險是當前必須要解決的問題。根據豫銀監辦發號文關於開展銀行卡系統科技風險現場檢查的通知，我社對銀行卡業務的相關管理情況進行了自查，主要有以下幾個方面：

一、關於制度建設和崗位設置方面：

縣聯社關於銀行卡業務方面制定了詳細的相關管理規定和操作細則，我社根據市銀行卡中心相關管理規定對我社銀行卡業務涉及的.各崗位進行了明確的崗位分工，組織員工學習了關於銀行卡操作的具體流程、重點風險防範和控制等內容，對於銀行卡的開卡、收回、銷卡等都設置了授權複覈、專項登記等，務求達到外部監督和內控管理的有效結合，相互制約和防範銀行卡操作風險。

二、關於業務管理情況方面：

對於銀行卡的開銷戶、掛失、沖銷、補正等分險類交易我社在實際業務操作中都嚴格按照縣聯社的相關管理規定進行操作，嚴格審查客戶資料的真實性和有效性，杜絕違規操作，同時，我社也時常向客戶派發關於銀行卡安全用卡方面的宣傳手冊給前來辦理業務的客戶，向他們宣傳有關防範銀行業務風險的相關知識，確保我社銀行卡業務健康安全地向前發展。

三、關於自助設備業務管理情況方面：

1、ATM保險櫃鑰匙和密碼必須雙人分別掌管，即管理員管ATM保險櫃密碼，出納員掌管ATM保險櫃和電子門鑰匙。

2、密碼必須不定期更換，每月至少更換一次。

3、裝入或取出ATM現鈔，必須做到雙人操作（特別是離行式的ATM機）、及時清點，交叉複覈，中途不得換人。

4、所有加鈔、點鈔、清機過程必須選擇監控器下進行。

5、裝鈔完畢對外營業前，管理員必須進行實地測試，檢查錢箱位置放置是否錯位及吐鈔面額是否正確，測試無誤後方可投入使用。

6、在外部服務商提供ATM維護服務時已經做到全程陪同，保證ATM機不受到外部人員控制，確保ATM機正常運行。

四、關於科技開發管理情況方面：

此項業務主要由縣聯社相關部門負責。

五、關於檢查監督情況方面：

對於銀行卡的各項業務操作，包括開銷卡、掛失、衝正、卡保管等我社領導班子都定期或不定期進行檢查，縣聯社稽覈部門也會不定期派人前來進行檢查指導工作，務求對銀行卡業務的監督檢查達到防範風險要求，使我們的廣大客戶能夠安全用卡、放心用卡。

風險報告範文12

廢舊物資經營企業在增值稅轉型中，由原來的免稅改成由財政還，有人認爲該類企業收購發票與增值稅關係不大，只成了企業所得稅稅前成本扣除的合法憑證，銷售的又都開票銷售，已無風險點，但其實其原有的風險點仍未消除，相反，反而增加了管理人員思想麻痹、疏於管理的涉稅風險。

一、涉稅風險點的分析

1、未設立收購站的風險點的分析

作爲廢舊物資經營企業，它的經營流程是收購廢舊物資和廢舊物資。現在的許多廢舊物資經營企業，都沒有自己下設的收購站，而是由許多收購人員自行收購後，由自行收購人員再賣給廢舊物資經營企業。而《江蘇省國家稅務局收購發票管理辦法》第二十一條規定，下列情況一律不得開具廢舊物資統一收購發票：

（一）購進生產、經營單位和個體工商戶（包括無證販運者）的廢料、邊角料、回收料。所以，凡在稅務登記過程中經調查未設有收購站的，都存在此風險。大都的做法是廢舊物資經營企業自己找來或請自行收購人員提供若干實際沒有銷售廢舊物資人員的身份證，讓廢舊物資經營單位人員自行填開，造成實際銷售人員與票面銷售人員不相符。

2、違章開具收購發票的風險點的分析

許多製造類企業銷售工業廢料、廢品、下腳料或商業企業銷售包裝物給中間商或直接銷售給廢舊物資經營企業，借用廢舊物資經營企業執行政策規定有鬆有緊、有守法有不守法的漏洞，爲了將廢品銷售不入賬、偷稅，不開票給廢舊物資經營企業，而廢舊物資經營企業利用自行填開廢舊物資收購發票的便利條件，自行填開收購發票入賬，造成了爲銷廢企業開票的涉稅風險。

3、經營企業高增值稅稅負的風險點的分析

具有關聯性或其他利益關係的廢舊物資經營企業和用廢企業，因爲政策原因，用廢企業可以用廢舊物資經營企業開具的銷售發票抵扣10%的增值稅額，用廢企業爲了偷稅，可能要求經營企業多開銷售發票，因爲稅務部門近年來加強了用廢企業的納稅評估，對其投入產出很重視，所以此類虛開一般不爲銷售數量的虛開，而爲經營企業銷售金額的高開，而虛開的部分繳納的增值稅，新政策可由財政按比例返還，所以應注意經營企業高增值稅稅負的涉稅風險點。

4、經營虧損的風險點的分析

由於對用廢企業高開銷售額的'需要，而經營企業又不想交納企業所得稅，所以，經營企業存在提高收購單價、虛提收購金額的涉稅風險，如果經營企業提高了收購單價，其主營業務利潤必然很小，加之，“三項費用（銷售、管理、財務費用）”的列支，就造成了企業的經營虧損。

5、關聯交易銷售單價偏高的風險點的分析

如果關聯交易銷售單價偏高，高於同期正常交易價格，又無正常理由，就可能存在經營企業虛提銷售單價，用廢企業虛抵進項稅額的現象。

6、關聯企業增值稅稅負下降的風險點的分析

如果用廢企業通過虛提購進金額、虛抵進項稅額，關聯企業增值稅稅負就會下降，所以，關聯企業增值稅稅負同比下降，就有可能存在涉稅風險。

二、控制措施

1、加強收購發票票、貨、款一致性的調查。採取抽查方式，按一定比例對廢舊物資銷售人、銷售數量、銷售單價和發票所列數據進行一致性的調查。

2、對廢舊物資經營企業是否設立收購站進行調查。對未設立收購站的企業多次重複出現的出售人進行票、貨、款一致性的調查。

3、對收購款項實行實名銀行存款支付制度。由於廢舊物資經營企業收購環節不像農產品收購存在收購季節忙的現象，所以銷售人應提供身份證明，並在收購發票上簽字確認，同時經營企業應設立實名支付臺賬，註明收款人、收款地址和聯繫方式，以備稅務機關巡查、覈實。

4、分析行業風險。對廢舊物資經營企業增值稅稅負高於去年同期稅負20%以上的、對廢舊物資經營企業增值稅稅負持續上升的、對關聯交易銷售單價高於其他同行正常交易價格20%以上的、對關聯用廢企業值稅稅負同比下降20%以上的、對廢舊物資經營企業出現大額虧損的，應進行風險點的分析，實施納稅評估或發現偷稅的稽查。

5、建立《廢舊物資經營企業管理辦法》。根據政策規定和管理要求，建立規範性的管理辦法，使經營企業守法經營，提高對稅收的遵從度。

風險報告範文13

各位監事：

根據銀監局文件要求，我行進行了風險排查、問題整改及對整體案防工作進行了分析，並結合自身實際情況提出並建立了長效機制和工作措施，並將案件防控工作逐步常態化，有效地促進了各項業務的持續健康發展。現將案件防控工作開展情況彙報如下：

一、加強領導，全力抓好案件防控工作

我行將案件風險排查納入常態化工作內容，年初安排部署全年案防工作，提出抓好“四個落實”的案防工作要求：一是按照監管部門案防工作要求，確定案防工作的年度目標，做到目標落實。二是制定全年案防工作方案和工作計劃，做到計劃落實。三是深刻領會銀監局文件精神，提高思想認識，高度認識案件防控工作的重要性，緊密圍繞案防十項重點工作，穩步紮實做好案件防控工作，確保完成各項工作任務，做到“重點工作落實”。四是我銀行案防工作實行各層級一把手負總責制，並在不同層級 設立專兼職案防崗位，指定專人負責案件防控工作，實行定人、定崗、定責的“三定”管理，做到責任落實。目前， 我銀行上下更加重視案防工作，工作的主動性、自覺性得到 提高，確保了案防工作的有效落實。

二、強化教育，築牢思想防線思想教育工作常常說起來重要，但實際上卻最容易被忽視，在基層則更顯薄弱。

思想教育工作的缺失，也是引發道德風險和操作風險的一個重要因素，爲此，我們着重抓了以下幾方面工作：

（一）持續開展制度培訓，提高全員遵章守紀意識。 我銀行以各項規章制度的學習培訓爲重點，全面組織開展了各個條線規章制度的培訓活動。使員工的綜合業務素質得到提高，爲我銀行工作的順利開展奠定了基礎。

（二）開展警示教育活動，增強員工防範意識。我銀行注重將業務培訓和法律知識培訓有機結合，抓教育、抓引導，抓防範。20xx年全年開展多次各種警示教育，並要求員工撰寫心得體會，深刻反思，汲取教訓。通過大量的刑事犯罪案例，用鮮活的人和事以法說教、以案說教，使警示教育收到很好的效果。

（三）定期分析案防工作情況。一是將案防工作常態化。通過晨會、例會等形式，講案防、說安全，時刻提醒員工合規操作。二是組織召開案件防控聯席會，及時傳導監管部門案防工作精神，加強政策傳導和風險提示，分析存在的.共性問題和個性問題，有針對性地制定措施，確保各項案防工作落到實處。三是注重案防經驗信息交流。設立微信羣，開展學習心得交流、思想認識交流，達到了總結提高的目的,保證了案防工作的整體效果。

（四）積極開展讀書學習活動。在全行範圍內開展 “案防責任重於一切”主題讀書活動。通過全員學習、開心得交流會等形式進行，進一步轉變了員工的思維，營造了良好的安全氛圍。

三、強化制度建設，進一步提升內控執行力加強內控機制建設，堵塞管理漏洞是案件防控的關鍵。

20xx年全行以強化規章制度和案防長效機制建設的有機融合爲突破口，抓好健全制度和強化執行兩個關鍵環節，不斷提高制度的約束性，努力實現管理規範化、經營合規化、工作標準化。

（一）完善案防工作考覈評價機制。20xx年全年，我銀行以內控管理中案防要求爲抓手，進一步強化考覈評價工作，在業務流程管理和控制環節提出防範案件風險的要求，通過對案件防控工作的考覈，努力實現違規違紀風險的提前消除，將案防要求與業務工作有機結合起來，努力解決制度建設和執行的“兩張皮”問題。堅持每月自查，監事會每季度抽查，半年總行考覈通報，切實督促各級領導班子、領導人員和重點管理崗位人員認真履行案防工作職責，確保制度執行的嚴肅性和規範性，並將責任落實到人，真正做到“誰主管、誰負責”。

（二）強化員工違規行爲的管理。在對基層機構負責人和各部門案防工作考覈的基礎上，按照監管部門的要求，強化員工違規行爲的管理。依據《員工日常行爲規範》的要求，引導和督促各級部門和工作人員遵章守紀、依法合規經營。

四、強化內控管理，把內控管理工作落到實處

20xx年全年着重解決基礎管理薄弱問題，努力構建案件防控長效機制。爲此，我們重點抓了以下幾方面工作。

（一）高度重視輪崗、休假管理。在重要崗位人員輪崗輪調和強制性休假制度方面，我銀行嚴格按照監管部門要求，進一步明確了崗位輪換、交流範圍、方式、條件及期限；完善了崗位輪換交流流程，從而爲崗位輪換、交流的順利實施奠定了基礎。

（二）高度重視對賬工作的管理。嚴格按照《人民銀行結算賬戶管理辦法》和我銀行銀企對賬制度進行銀企、銀銀對賬。銀企對賬包括與客戶每季度存款對賬，目前，我行對公存款對賬率達 100%。按照要求，各支行負責人每季度直接與重要客戶進行對賬，對對賬工作開展抽查，督促回收對賬單等，保證了對賬工作的順利進行。

（三）高度重視案防制度的落實工作。一、進一步規範案件查處流程。成立由行領導任組長的專案組，開展風險清查，妥善處置和化解案件風險。二、嚴肅案件管理紀律。要求各機構增強對案件風險的快速反應能力，及時報告；要求各機構高度重視案件查處工作，深入調查，嚴肅問責，紮實整改，以有效的案件查處工作，促進內控案防工作能力的提升。

（四）高度重視安全管理，做實安保工作。20xx年全年，我銀行在安保方面主要抓了以下幾方面的工作：一是加強全員安保意識和技能培訓。組織安保人員針對營業場所重點部位進行了防搶演練培訓。二是加強防護設施建設。實行各支行負責人以物防、技防設施的管理負總責制，建立了雙路報警系統，確保物防、技防設施的正常運行。三是加強規章制度建設。制定下發了《安全保衛管理辦法》等規章制度。

風險報告範文14

根據市行關於開展風險排查活動的通知要求，我行立即組織開展全轄業務經營風險點排查活動，制定方案、組織力量從1月20日開始，對公司業務進行了全面排查，現將排查情況報告如下。

　　一、公司業務排查情況

（一）公司業務賬戶排查

我行公司業務部共開立對公賬戶戶，其中基本存款賬戶戶，專用賬戶戶，臨時存款賬戶驗資需要開立的戶。不存在同一營業機構爲同一存款人開立多個基本賬戶和一般賬戶及同一證明文件爲存款人開立多個專用存款賬戶；單位開立賬戶使用的名稱符合規定；不存在開戶資料未經有權人審查並簽署意見而開戶的問題。堅持記賬與對賬分離原則，會計主管按月檢查往來對賬、銀企對賬情況，對未達賬進行跟蹤覈對。

在公司業務銀行結算賬戶的使用過程中不存在一般存款賬戶辦理現金支取業務問題。基本戶等其他專用存款賬戶的現金支取符合規定。臨時存款賬戶不存在超過有效使用期限仍辦理資金收付業務的問題。註冊驗資賬戶在驗資期間不存在辦理對外支付業務問題，註冊驗資的資金匯繳人與出資人名稱一致。

銀行結算賬戶的變更與撤銷。存款人變更賬戶名稱、法定代表人等開戶信息資料出具申請及有關部門的證明文件；及時修改客戶信息；存款人的印鑑做相應變更。存款人撤銷銀行結算賬戶申請經會計主管或主管審批，檢查銷戶前存款人貸款、應收利息、結算費用等應收款項結清。存款人撤銷銀行結算賬戶時繳回未用重要空白憑證、結算憑證和開戶登記證；櫃員審覈無誤並將重要票據作作廢處理。在辦理單位銀行賬戶撤銷手續時，在其基本存款賬戶開戶登記證上註明銷戶日期並簽章；於賬戶撤銷之日起2個工作日內向人民銀行報告。無頻繁開、銷戶，通過虛假交易進行洗錢活動。對已轉入“久懸未取專戶”的款項，存款人要求支取原賬戶款項時，提供了合法擁有賬戶支配權的證明文件，並經過有關負責人審覈後列支。

銀行結算賬戶重要資料的管理。建立了銀行結算賬戶管理檔案,並按會計檔案進行管理。預留簽章爲該單位的公章或財務專用章加其法定代表人（單位負責人）或其授權的代理人的簽名或者蓋章。單位結算賬戶印鑑卡片的管理安全、完整，不存在有賬戶無印鑑卡片、有印鑑卡片無賬戶問題。對印鑑卡丟失的賬戶，要求客戶提供印鑑卡丟失證明，防範賬戶風險。

（二）大額資金支付管理情況排查

大額資金支付管理。設立了相應的崗位，分工明確，職責清晰；對於大額資金支付交易的報告範圍符合文件規定，不存在隨意擴大或縮小範圍的現象；大額資金的支付交易的報告程序符合有關規定要求，不存在漏報等現象；對開戶單位建立客戶身份登記制度；辦理大額資金支付，有合法的支付憑證；對開戶單位大額支付資金的特點、來源與其經營規模、經營範圍等進行分析監測。

大額現金支取管理。對開戶單位基本存款賬戶、專用存款賬戶及臨時存款賬戶，或個人結算賬戶的大額現金支付建立分級審批制度；建立了大額現金支付臺賬制度和月度統計分析制度；針對現金活期存款存入超過20萬元及現金活期存款支取超過5萬元的用戶，以月報的形式在人民銀行賬戶管理系統備案。由於反洗錢還是一項較爲陌生的工作，基層從業人員對反洗錢缺乏系統的理論知識和足夠的實踐經驗，有待進一步提高辨別可疑支付交易的判斷能力。

（三）重要空白憑證管理情況排查

重要空白憑證入庫管理。重要空白憑證按種類分類管理；從上級行領用的重要空白憑證入庫填制記賬憑證及時入賬，重要空白憑證入庫數與入庫的重要空白憑證實物一致；指定專人管理庫房重要空白憑證；櫃員領用的重要空白憑證因故未用交回的，憑證管庫員作入庫處理。

重要空白憑證出庫管理。重要空白憑證出庫時，出庫手續符合制度規定；出庫的重要空白憑證實物與出庫單數相符；櫃員領用重要空白憑證，填制記賬憑證經有權人審批後，交憑證管庫員辦理出庫手續；

重要空白憑證出售管理。客戶購買重要空白憑證時，填制“領用憑證”，並加蓋單位預留銀行印鑑；預留印鑑覈對一致；櫃員及時選擇相關交易，錄入領用單位賬號、憑證種類和憑證號碼；出售給客戶的重要空白憑證加蓋領用單位賬號、開戶銀行名稱戳記。

　　二、公司業務排查活動的收效

（一）帳戶管理方面。賬戶的管理，對公存款賬戶的開立、使用、變更與撤銷、資料的管理以及基本制度的落實情況、企業和銀行的對賬，重點是對賬和開戶制度執行情況。一是基本存款賬戶是存款人因辦理日常轉賬結算和現金收付需要開立的銀行結算賬戶，開戶資料要素是否齊全，是否有開戶許可證；存款人日常經營活動的資金收付及其工資、獎金和現金的支取，是否通過該賬戶辦理。二是一般存款賬戶用於辦理存款人借款轉存、借款歸還和其他結算的資金收付，該賬戶是否只辦理現金繳存，不辦理現金支取。三是專用存款賬戶用於辦理各項專用資金的收付。單位銀行卡賬戶的資金是否由其基本存款賬戶轉賬存入。該賬戶是否不辦理現金收付業務。財政預算外資金專用存款賬戶是否不能支取現金。四是臨時存款賬戶用於辦理臨時機構以及存款人臨時經營活動發生的資金收付。臨時存款賬戶的有效期最長是否未超過2年。註冊驗資的臨時存款賬戶在驗資期間是否只收不付，註冊驗資資金的匯繳人應與出資人的名稱是否一致。五是存款人撤銷銀行結算賬戶，是否與開戶銀行覈對銀行結算賬戶存款餘額，是否交回各種重要空白票據及結算憑證和開戶登記證，銀行是否覈對無誤後纔可辦理銷戶手續。存款人不能按規定交回各種重要空白票據及結算憑證的，是否出具相關證明，是否按規定對開戶資料進行審查，致使單位開立虛假銀行結算賬戶的；是否按規定建立存款人信息數據檔案或收集的存款人信息數據；是否做到賬務覈對換人複覈，對發生額明細和餘額是否進行逐項覈對。

（二）大額交易支付交易方面。

大額資金支付管理等各環節是否實行換人換崗複覈制度，大額資金支付管理是否得到有效控制，短期內資金是否分散轉入、集中轉出或集中轉入、分散轉出，資金收付頻率及金額與企業經營規模是否明顯不符；資金收付流向與企業經營範圍是否明顯不符，企業日常收付與企業經營特點是否明顯不符；週期性發生大量資金收付與企業性質、業務特點是否明顯不符；相同收付款人之間在短期內是否頻繁發生資金收付，長期閒置的賬戶是否原因不明地突然啓用，且短期內出現大量資金收付；短期內是否頻繁地收取來自與其經營業務明顯無關的個人匯款；是否頻繁開戶、銷戶，且銷戶前發生大量資金收付；是否有意化整爲零，逃避大額支付交易監測。

（三）重要空白憑證的管理方面重要空白憑證是否指定專人保管，貫徹“印、押、證分管”的原則。是否按重要空白憑證的種類設立登記簿。對重要空白憑證的領入、出售、使用時均是否逐筆記載登記簿，同時記錄號碼。每日營業終了，經辦人是否將各登記簿餘額之和與重要空白憑證科目餘額覈對一致；登記簿的號碼應與實物號碼覈對是否一致。通過此次活動，增強了公司業務部人員的法規意識和責任感，有力地促進了全員按制度辦事、依規程操作的自覺性，積極主動地參與這次排查活動，在排查中發現問題，總結經驗，爲以後的工作打下了堅實的基礎。篇二：案件風險排查工作的自查報告關於案件風險排查工作自查報告

xx銀監分局：

按照xx銀監局《關於進一步做好案件風險排查工作的通知》要求，我行對全轄內控制度執行情況、賬戶管理情況、大額存款進出情況、現金管理情況等業務開展情況進行了全面的風險排查。現就有關情況報告如下：

一、加強組織領導。根據xx銀監分局和總、分行案件風險排查工作要求，我行結合實際制定了全行案件風險排查工作《自查方案》，明確由財會信息部牽頭，抽調客戶業務部、信貸與風險管理部業務主幹開展案件風險排查工作。

二、認真開展自查。本次共有xx人蔘加了案件風險排查，共覈查開戶企業xx戶，查閱各類憑證、賬簿xx本；查閱大額現金登記簿xx本，查閱賬戶資料xx份。

（一）內控制度執行情況。我行制定了xx制度、xx制度、xx制度、xx制度、定期審計制度、現場和非現場監管制度等內控制度。按照人民銀行和上級行的要求，安裝了公民身份覈查系統、反洗錢系統、會計遠程監控等防控系統，加強了客戶身份覈查工作，加大了對大額和可疑交易進行登記、監測、分析的力度，進一步提高了我行案件風險排查的工作質量。

（二）賬戶管理情況。我行嚴格按照《中國人民銀行蘭州中心支行關於開展人民幣單位結算賬戶年檢的通知》要求，在組織財會人員認真學習《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》、《人民幣銀行結算賬戶管理辦法實施細則》、《人民幣銀行結算賬戶管理系統業務處理辦法》、《中國農業發展銀行電子驗印系統管理暫行辦法》、《反洗錢法》、《金融機構身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》、《中國農業發展銀行反洗錢客戶風險等級分類管理暫行辦法》等制度辦法的基礎上，循序漸進對所有賬戶進行全面、徹底的清理，對我行綜合業務系統中客戶信息、反洗錢系統中客戶風險等級功能模塊開戶企業信息、電子驗印系統中開戶信息及預留印鑑卡信息進行覈對、維護更新，與人民幣銀行結算賬戶管理系統中相關信息和留存賬戶資料中的'客戶信息覈對一致，確保了我行開立的賬戶合規合法，保存的客戶身份資料及交易信息準確、連續、有效和完整。

x季度我行新增客戶x戶，變更賬戶信息xx戶，撤銷賬戶x戶，在我行開戶的企業總數爲xx戶，開立賬戶總戶數爲xx戶，其中：基本戶xx戶、一般戶xx戶、臨時戶xx戶、專用賬戶xx戶，在爲企業開立賬戶時均進行了企業身份認證和法人身份認證，辦理的結算業務逐筆通過電子驗印系統對客戶預留印鑑的真實性進行了驗證，沒有發現違規辦理業務的問題；我行按月與開戶企業覈對賬戶餘額、資金往來情況，並由開戶單位在對賬回執上蓋章確認，x季度累計發出存、貸款對賬單xx份，收回xx份，收回率達到了100%。

（三）大額存款進出情況。此次案件風險排查共覈查xx年xx月xx日至x月x日發生的金額在xx萬元（含）以上的大額存款匯劃業務xx筆、金額xx萬元，其中：匯入xx筆、金額xx萬元，匯出業務xx筆、金額xx萬元。通過清理覈查，未發現無相關憑證的大額收付存款，整收零付和零收整付且金額達到相當數額的存款業務；未發現賬戶所有者與無業務往來者劃轉大額款項問題，未發現他行匯入資金用途缺失問題。

(四)現金管理情況。按照上級行關於加強現金管理的有關要求，各支行都建立了大額現金備案登記簿、現金出入庫登記簿、現金收付登記簿、庫存現金登記簿、長短款登記簿、殘幣兌換登記簿、假幣收繳登記簿、現金查庫登記簿、庫箱交接登記簿等登記簿。通過自查，沒有發現違規辦理大額取現的問題。

　　三、今後工作打算。

（一）加強案件風險排查工作。進一步加強對風險防控的組織領導，協調各個工作環節，做好反洗錢工作，嚴格落實大額和可疑交易登記、報告制度，對大額現金存取、轉賬業務進行聯網覈查，嚴格按照《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》有關規定審覈、開立各類存款賬戶，保管賬戶和交易記錄資料。

（二）強化各項規章制度的學習。繼續堅持每週二、四集中學習制度，進一步增強業務人員的工作責任心、內控制度的執行力及風險防範意識，消除麻痹大意思想，堵塞漏洞，從源頭上遏制案件風險的發生。

（三）強化各應用系統管理。落實系統管理制度，切實加強公民身份覈查系統、電子驗印系統、賬戶管理系統、反洗錢監控系統、綜合業務系統的管理。嚴格人員配置、職責履行、操作管理和密碼使用,規範系統操作行爲,切實提高系統運行管理水平,防範操作風險,保證系統安全、穩定、高效的運行。

（四）切實構築風險控制防線。認真履行櫃面會計監督職責，嚴格貸款資金的支付審批手續，建立監督信息反饋機制；運用遠程監控系統加強對業務處理關鍵環節和重要時段的實時監控；將案件風險排查工作納入財會、信貸工作的考評範圍，加大對財會、信貸人員履職盡責的考覈力度；加強與武威銀監分局、人民銀行和上級行的溝通與聯繫，配合各部門做好與案件風險排查有關的檢查工作，有效控制案件風險，確保資金安全。

附件：案件排查情況統計表

風險報告範文15

近年以來，XX縣國稅局認真貫徹濟南市國家稅務局崗位風險控制思路，完善機構設置，健全崗位風險控制制度，做好風險教育，加強布控巡查，嚴格風險考覈，積極做好崗位風險控制工作，確保了全局各項工作的圓滿完成。

一、強化責任，加強國稅局崗位風險有效控制

（一）成立機構，提供風險控制組織保障

爲適應崗位風險全過程、動態化、常態化、預案化的控制要求，成立了“崗位風險控制工作領導小組”，出臺了《XX縣國家稅務局崗位風險控制工作實施方案》，分別由縣局領導兼任組長和副組長，各科室分局負責人爲成員，辦公室、法規科、監察室、徵管科爲工作牽頭科室，全面負責對崗位風險控制的組織領導、指導協調、統籌管理和監督落實工作，集體研究全局性的工作思路、意見和工作部署。

“崗位風險控制工作領導小組”下設“崗位風險控制工作辦公室”，由分管局長擔任主任，各科室負責人爲副主任，各科室分局分別確定一名具體負責人員擔任小組成員。爲保證崗位風險控制工作的嚴肅性，保證各崗位人員職責清晰，根據崗位調整的需要，我局於初分別對“崗位風險控制工作領導小組”和“崗位風險控制工作辦公室”成員及時進行調整。

（二）整章建制，規範風險控制管理程序

爲加強稅源管理和行政管理權的監督，深化防範崗位風險，從源頭上預防和治理腐敗，根據市局《關於深化崗位風險控制工作的意見》和《濟南市國家稅務局關於進一步深化稅務行政管理崗位風險控制工作的意見》，20xx年，我局制定了《XX縣國家稅務局查考問一體化風險控制管理暫行辦法》（以下簡稱《辦法》），同時嚴格確定了“收集風險信息—網上布控督辦—崗位人員自查—季度複審複查—發佈風險通報—嚴格考覈問責”的工作程序。《辦法》主要通過“組織領導”、“控制方法和程序”、“防範結果的運用”對崗位風險控制工作的組織形式、考覈範圍、考覈標準及程序、考覈問責等方面進行了進一步明確和細化。

同時，縣局成立崗位風險複審複查工作組，工作組成員由各職能科室、局相關人員組成，按季對各單位崗位風險控制工作的落實情況進行復審複查，並形成書面《崗位風險控制複審複查報告》，向崗位風險控制工作領導小組進行報告。

二、標本兼治，構築風險防範控制堤壩，做實事先準備

（一）營造氛圍，增強全員風險管理的意識

“千里之堤，毀於蟻穴。”近年來，我局爲了加強風險防範，密切結合國稅系統實際情況，從人員意識、案例宣講、建立廉政教育基地等多方面着手，加強風險教育，有效提升全員風險防範、管理和控制意識。

1、深入淺出，多形式開展崗位風險教育活動

堅持每年年初邀請縣紀檢部門的廉政教育培訓專家，在全局開展“預防職務犯罪、防範職務風險”主題專題講座；多次舉辦風險警示活動，20xx年，我局組織全體中層幹部到XX縣看守所參觀，聽取犯人現身說法，用實際案例觸動幹部職工心靈；通過“夜校”形式觀看了“警示錄”。另外，廣泛發動全體人員，通過專題展座談會、演講比賽、有獎徵文等活動，興起全員識風險、全員避風險的良好風氣。

2、普及常識，組織編寫《崗位風險防控手冊》

我局組織專業人員，結合系統實際，認真編寫了《崗位風險防控手冊》一書。此手冊主要分爲“稅務機關風險”和“企業風險”兩大部分內容。在“稅務機關風險”篇中，主要圍繞歷年來發生在系統內部的違法案件，詳細地闡述了“瀆職罪”等犯罪種類，對犯罪成因進行了深刻的剖析，並逐一提出了防範對策。在“企業風險”篇中，通過對具體案例的深入分析，從企業的角度明確了風險所在，對今後風險管理與控制起到了一定的指導意義。

3、徵集素材，建立廉政教育基地

突出風險管理宣教的直觀性、形象性和警示性，創新教育載體。發動羣衆，羣策羣力，在全局開展廉政風險格言和系統內瀆職犯罪案例徵集活動，在各個基層單位徵集格言條，案例個。共製作格言警示12條，案例展板14個，全部放置和裝飾於教育基地，供本系統人員和社會各界羣衆參觀。20xx年6月，我縣孝直分局廉政教育基地被縣紀委評爲全縣廉政教育示範點。我局組織全員分5批次到進行了參觀學習，有效提升了同志們的責任意識和風險意識。

（二）全員查找，大力開展風險點梳查活動

風險點查找是認識崗位風險的第一步，近年來，我局大力開展了全員崗位風險自查活動，先後梳理崗位123個，查找風險點217個，通過多種多樣的風險點查找，使活動不斷引向深入：

一是透視環節，通過案例查找。針對以前年度風險點查找上存在的不夠準確、不夠到位的情況，將引起崗位風險的一些稅務案例和典型進行解剖，逐一列出案件的風險點、風險源以及防範措施，作爲全員風險查找教材。同時，製作風險查找模板，分環節、分節點，按照崗位職責、操作規程、所涉規章制度等標準，提出風險查找基本需求，指導全員查找崗位風險點。

二是反省重點，橫向結合查找。在個人自查定位自身風險基礎上，業務相關崗位和部門之間互查共同風險點。如稅務登記設立執法項目，既涉及辦稅服務廳綜合管理崗，也涉及稅源管理部門的調查覈實崗，兩個部門的兩個崗位共同查找在錄入信息、資料審覈以及實地核實等環節的各個風險點，逐一明確到崗位。

三是集中初審，縱向反饋查找。全局按業務流程彙總評查崗位風險，組織科室負責人和業務骨幹，對包括12個單位和146個崗位在內的《崗位職責說明書》集中初審，按照稅收執法、行政管理環節的節點分佈，整理彙總同崗不同風險點，梳理不同崗位共同風險點，逐一確定各崗位的`風險點，提出評價意見。將評價意見反饋各崗位人員，各崗位人員對照檢查後再反饋修改意見。

（三）甄別信息，提升風險識別分析層次

1、千方百計，完善風險識別。由於風險往往處於潛在和深層狀態，掌握正確的風險識別方法非常重要。爲此，我局完善了三種風險識別方法：一是附表分析識別法，利用增值稅申報附表監控稅負率、利潤率、衝減收入、存貨奇大，貨幣資金、應收應付等異常風險點；二是物流偏差識別法，結合實地巡查，掌握企業的主要生產要素佔比和主要原料的投入產出比，測算企業的實際生產能力於申報銷售情況的差異，查找風險點；三是外部信息比對識別法，通過外部信息比對系統、投資部門、社會傳言等信息，梳理有價值的風險點。

2、利用微機，全方位做好涉稅分析。充分調動信息化手段，從海量的數據中，挖掘出風險點。一是開展信息採集，我局採集了636戶企業的生產要素信息1280條、申報信息7632條、附表信息2544條、發票信息11448條，建立了縣級數據倉庫；二是確定風險分析項目，結合數據分析指標確定了稅負率、成本利潤裏、物流偏差、電費與收入彈性、存貨異常等18類風險指標；三是建立風險輸出模型，將風險分析的內容、指標、方法固化，藉助數據庫的命令，並按月輸出。四是將“疑點信息庫”作爲發現疑點和風險的渠道之一。疑點信息庫是稅收執法管理信息系統的子模塊，是稅收執法督察決策支持平臺的前期項目。疑點信息庫的推行對加強執法監督，健全稅收執法內控機制，規範稅收執法具有重要意義。疑點項包括稅務登記管理、發票管理、稅款覈定、稅款徵收、稅務稽查等多方面業務的13個疑點項。針對查出的問題，我們不斷完善內部崗責體系，優化業務流程，健全制約機制，充分發揮疑點信息庫防範風險的治本功能。

三、由內及外，風險防控全面覆蓋，落實事中內容

（一）強化布控巡查，風險防控全面覆蓋

風險布控，是國稅局崗位風險控制中的最爲重要的良策之一。爲此，我們從稅收徵收管理信息、企業生產經營信息、稅務機關監控信息和第三方信息入手，進行企業風險採集整理和統計分析，內容分行業特點、信用等級、納稅遵從度等進行稅收風險點梳理。在兩個試點企業中，共採集信息5類71條，確定風險點3大類8個。

1、全面採集風險信息，及時組織布控

布控工作人員在具體操作中，主要完成以下“四個結合”。一是結合本單位的預警系統、納稅評估系統、稅收執法信息管理系統等，篩選發現的問題指標，和日常徵管、稅收執法督查發現的問題，並進行科學的分析，設計出合理的風險布控點；二是結合風險管理部門的風險信息，建立起與風險管理部門的日常配合機制，集中收集風險信息以及反饋建議；三是結合風險信息的發佈情況，提升布控人員的風險意識，並對現場布控人員的布控情況進行績效評估，提升風險識別以及布控的針對性；四是結合本單位的布控一體化應用平臺，即“崗位風險控制模塊”的流程控制，積極開展縣局、分局“兩級風險布控”，實現上下聯動、聯防聯控。20xx年以來，我局累計在一體化應用平臺發起縣局層面的風險布控26條，分局層面的風險布控5條，內容涉及徵收管理、稅收政策、發票管理、公文處理等多個崗位，涉及工作人員275人次。

２、認真解除風險布控，確保布控質量

對於本單位來說，確保布控質量是非常重要的。首先，對於處在相關工作崗位的工作人員來說，結合所收到的布控通知裏確定的時間、內容、範圍以及布控解除的工作標準後的第一時間就開展調查，貫徹落實布控的反饋工作。其次，發起布控的工作人員結合自己的監督職責，對下屬所反饋的情況進行覈實，要求反饋的信息要有實際的數據，不能夠因爲一句話或者是表面現象就下定論。再次，相關人員結合自己的工作責任，致力於強化對布控工作的巡查及其質量的審覈，確保所制定的每一項布控措施都能夠落到實處，促進其發揮應有的作用。

3、回頭看，堅持按季度開展複審複查

深入落實“查考問”管理辦法，我局崗位風險複審複查小組堅持於每年的1月份、4月份、7月份、10月份對稽查局和5個管理分局崗位風險控制工作開展情況進行了複審複查。複審複查的內容主要爲上季度崗位風險布控內容以及日常工作中發現的疑點信息，通過複審複查，有效減少了執法的隨意性，避免了亂作爲和不作爲。今年，我局稅收執法正確率始終保持100%。

4、開展稅收風險疑點信息庫的核實工作

——領導重視，迅速部署。接市局文件通知後，局領導對疑點庫上線工作高度重視，爲切實加強組織領導，立即成立以分管局長爲組長、相關科室負責人爲成員的推行工作領導小組，安排部署相關工作，爲疑點庫上線運行和後續工作開展提供有力的組織保障。

——強化措施，全力推行。組織相關人員學習領會疑點信息庫上線運行的背景、意義、要求，參照稅收執法管理信息系統疑點信息庫V2.0版用戶手冊及初始化設置說明等資料，設置調查人員的權限角色，並在模擬環境實施基本操作演練。

——研究疑點，紮實做好稅收疑點信息庫調查覈實工作。根據我局接收的11類指標，逐個研究疑點項設計說明，充分做好案頭分析，確保疑點庫信息覈實工作的完成質量，提高工作效率。

20xx年，我局共承接市局下發的兩次疑點庫覈實任務，共涉及11個問題的651條記錄，經過覈實，共發現存在問題記錄512條，佔總問題總數的78.65%，問題都已及時處理。開展了外部風險管理試點工作，確定了兩戶企業爲試點企業，從風險採集、風險點評估、出具管理建議書三個具體管理環節入手，積極探索外部風險控管制度建設，力求管理制度化、長效化。

（二）開展風險點評估，分類制定措施

召開專題會議，從稅款流失、法律責任、管理責任等方面對試點企業存在的風險點進行風險評價，並告知企業可能存在的涉稅風險點和相應的法律責任。根據風險評估等級，制定分類管理措施，對於低風險點，及時幫助企業分析產生原因及防範措施，提醒企業整改。對中等風險點企業，採取督導自查和特別納稅調整的方式。對高風險點企業，採取納稅評估的方式，處理稅收風險。

（三）出具風險管理建議書，提升控管實效

根據風險點等級及時對試點進行布控巡查，做好風險反饋和管理建議。重點針對發票管理、納稅申報等涉稅業務，闡述企業存在的風險，出具了《企業稅收風險管理建議書》，指導企業內部形成規範的涉稅機制，從而達到讓納稅人重視涉稅風險和防範稅款流失的雙重目的。同時，及時向縣局管理科室上報《稅收徵管服務建議書》，提升控管實效。今年以來，通過開展外部風險制度控管，兩家試點企業共補繳稅款171萬元。

四、強化事後監督考覈，確保工作落實到位

（一）獎罰分明，強化內部考覈

我局將崗位風險控制工作列入縣局季度和年度專項考覈，根據季度複審複查情況，按季度組織開展講評，編髮《情況通報》，對崗位風險控制工作創新管理，落實考覈指標措施得力的，給予通報表彰和加分獎勵；反之，給予責任追究，考覈在追究當事人責任的同時，相應追究分局領導和部門負責人的連帶責任。20xx年以來，我局已開展複審複查4次，編髮崗位風險管理通報4期，考覈扣43.8分，扣發獎金6280元，責任追究28人次。

（二）廉政回訪，強化外部監督

我局定期組織“廉政回訪”，注重加大對重點稅源企業管理、一般納稅人認定、出口退稅辦理、稅收優惠政策執行、稅款覈定等高風險環節的回訪力度，截止目前，共開展廉政回訪50戶，發放調查問卷200餘份，其中高風險環節回訪率達97%。在辦稅服務廳、外部網站、縣局和分局辦公場所製作公示展板，公開省、市、縣局三級廉政監督電話和12366舉報熱線，定期舉辦聘請廉政監督員座談會，瞭解納稅人及社會各界人士對國稅勤政廉政、稅收執法的意見建議，及時採納並落實意見建議，贏得了納稅人的理解、信任和支持。去年以來，我局共徵集採納意見建議16條，外部監督作用得到充分發揮。