學校內部控制建設規劃設計方案

為了確保事情或工作有序有效開展，常常需要提前準備一份具體、詳細、針對性強的方案，方案具有可操作性和可行性的特點。那麼優秀的方案是什麼樣的呢？以下是小編為大家整理的學校內部控制建設規劃設計方案，供大家參考借鑑，希望可以幫助到有需要的朋友。

一、指導思想

按照改革創新、懲防並舉、統籌推進、重在建設的要求，通過清理職權、優化流程、預防風險，努力形成制度確權、科學分權、公開亮權、實時監控的學校權力執行機制，為深入實施科研興教戰略，大力推進研究性教學，推動學校科學發展、和諧發展、持續發展提供堅強有力的政治保障。

二、工作目標

1.總體目標

增強風險防範意識，建立自我檢視、主動防控、持續改進的廉政建設內生機制，最終實現從源頭上預防腐敗的目的。

2.具體目標

(1)達到“六個到位”：行政職權清理到位;風險源(點)查詢到位;防範措施制定到位;防範責任落實到位;內控長效機制建立到位;行政效能提高到位。

(2)形成六種內控機制：目標控制(幹部隊伍不出事，違紀違法案件零發生);橫向控制(形成責任明確、管理科學、約束有力的崗位責任體系，對熱點崗位和重要權力進行適度分解與制衡);縱向控制(形成內部垂直監控體系);流程控制(權力執行環節之間形成制約關係，對權力執行的高風險環節進行實時監控，形成有監控力的制度體系);預警控制(定期進行警示教育，對行政風險進行事前預警);審計控制(定期進行內部審計)。

三、工作內容和實施步驟

(一)建立內控機構，深入宣傳發動。

1.建立內控機構。為內控機制建設提供組織保障。

2.深入開展宣傳發動。以“每個黨員幹部都理解內控、熟悉內控、參與內控”為目標，深入開展內控機制建設宣傳教育活動，大力宣傳內控機制建設的重要意義。

3.制訂內控機制建設實施方案。方案制訂時認真吸納“建言獻策”活動中有價值的意見和建議;方案制訂後，要廣泛徵求群眾意見，不斷完善方案。

(二)清理行政職權，優化權力執行流程。

1.清理行政職權，編制職權清單。根據學校實際，行政職權清理的範圍包括：

(1)各項內部管理權，包括組織人事管理(幹部選任、新教師招聘、教師調動、職稱評定、評優評先等)，財務管理(公務接待、資金使用、工程建設等)，資產管理(物品採購、日常辦公用品管理、固定資產管理等)，重要決策(政策制定、專案立項、資產處置、評估確認、行政獎懲等);

(2)其他依法實施的行政執法權和內部事務管理權。

2.優化權力執行流程，健全組織規則和程式制度。要以“合乎法度、簡單明瞭、方便群眾、便於監督”為基本原則，優化權力執行路徑，提升內控效率。保證環節之間、人員之間互相制衡，讓決策權、執法權和管理權處於縝密的內部制約與監控之下。

(三)堅持上下聯動，排查行政風險。

風險是指黨員幹部在行使權力、執行公務或日常生活中發生腐敗行為的可能性。排查的具體要求：

1.逐崗位逐環節排查。要將風險排查工作落實到每個具體崗位、崗位的每項權力、權力執行的每個環節，拓展排查廣度和深度，儘可能把隱患和問題想得嚴重一些，力求風險源(點)查詢全面、細緻、準確一些。在普遍排查的基礎上，要突出重點崗位、重要權力專案、權力執行重點環節的風險排查。

2.明確查詢辦法。將自己找、群眾幫、領導點和民主評等方式結合起來，組織全體黨員幹部和教職工參與查詢風險，人人查出風險，人人制定防範措施。

具體來說，主要從三個方面入手：一是將目前已經發生違法違紀案件的環節作為風險點查找出來;二是將目前雖未發生案件，但存在較大風險隱患的環節作為風險點查找出來;三是將有發案風險，目前其他地區、其他單位已採取措施預防的環節作為風險點查找出來。

3.規範查詢步驟。風險點的排查，要按照“每位幹部和教職工自查→學校的科室負責人帶領全體人員集中討論→科室負責人初審→單位內控委員會二審→聽取民主管理委員會意見→單位領導組集體終審確認”六個步驟進行，做到步驟齊全、層層把關、確保質量。

4.突出查詢重點。重點排查思想道德風險、制度機制風險、崗位職責風險、業務操作風險和人際交往風險等“五類風險”。

(1)思想道德風險。查詢是否無視紀律制度規定，不斷髮生“小過錯”;是否濫用裁量空間，經常做出有悖常理的決定;是否不按規定報告或故意隱瞞個人分管、經辦的重要公務和業務;是否經常對不屬於自己管轄範圍內的工作施加影響;是否以沉默的方式容忍違紀違法行為，或對可疑的現象沒有應有的反應;是否經常出入高檔娛樂消費或不健康活動場所，生活行為不檢點，群眾或家庭成員有反映等。

(2)制度機制風險。結合管理許可權，查詢本科室的內控制度是否具體、管用，是否覆蓋各項公務或業務活動和權力執行的全過程。特別要排查那些不受關注且無制度約束的風險源(點)，確保涉及職權、利益的“關鍵節點”均能得到有效的制度規範和約束。

(3)崗位職責風險。結合崗位職責要求，重點排查在集體決策行為和執行議事規則等方面可能存在的風險。

(4)業務操作風險。結合業務工作特點，查詢各類業務流程執行過程中易發的違紀違法行為。

(5)人際交往風險。結合自身職權，查詢有無與服務物件交往過密，經常在一起吃吃喝喝;有無接受可能影響公正執行公務的宴請、娛樂和其他消費方面的風險源。

5.建立廉政風險源(點)“資訊庫”。對排查出的各類風險點要認真分析、評估，按照風險發生機率高低和危害損失程度大小進行風險排序，劃分為高、中、低三個等級。按照“內容全面、描述清楚、語言簡潔”的要求，採取圖表方式，對風險點逐一登記，歸類彙總，一一列舉出問題型別、表現形式、形成原因、風險等級以及牽涉到的崗位和人員，建立風險臺賬，形成本單位的風險“資訊庫”。

(四)制定防範措施，清理整合制度。

1.制定風險防範措施。針對查找出的每個風險源(點)，深入分析風險產生的原因，按照“有風險點必有防範措施”的要求，逐一制定具體有效的防範措施。

2.完善規章制度。對原有制度進行清理、整合，並根據新形勢、新要求進行創造性地修訂和補充，重構單位權力內控各項規章制度，並將內控制度彙編成冊，形成制度體系。

重點加強對重大決策、幹部任免和人事調配、資金使用和物品管理等方面權力的制約和監督，用完備的內控制度管人、管事、管錢、管物。

3.持續更新內控機制。

(五)抓好檢查評估，務求內控實效

1.正常開展自查自糾。如發現問題，要及時對違紀違規行為進行問責，督促被檢查物件整改。

2.定期接受專項考評。

3.認真執行問責制度。

四、工作要求

1.加強領導，落實責任。推進內控機制建設是構建反腐倡廉制度體系的一項重要任務，要按照黨風廉政建設責任制的要求，層層落實工作責任。

2.突出重點，統籌安排。要按照縣局《實施方案》的要求，周密安排各階段的工作，循序漸進，穩步推進，確保各項工作措施落實到位。

3.學習借鑑，探索創新。不斷豐富內控機制建設工作的內容和形式，不斷積累部門內控機制建設的典型經驗，形成學校內控機制的特色。