單位內部控制工作經驗、做法及取得成效

該局將內部控制建設工作分爲梳理工作流程、健全內控制度、建立內控手冊和開展內控自評四個階段，明確了各個階段的工作任務，並分步推進，取得了較爲豐碩的工作成果。以下是小編整理的單位內部控制工作經驗、做法及取得成效，歡迎閱讀參考！

　　單位內部控制工作經驗、做法及取得成效1

爲進一步提高內部管理水平，規範內部控制，加強廉政風險防控機制建設，湘潭市審計局以規範經濟和業務活動有序運行爲主線，以內部控制量化評價爲導向，以規範關鍵崗位的經濟和業務活動運行流程、制約措施爲關鍵，紮實開展了內部控制建設工作，進一步建立健全了內部控制相關制度，構建了較爲完善的內部控制體系。

　　一、黨組重視，組織領導有力

爲切實加強對內部控制建設工作的組織領導，全力推進內部控制建設工作，該局成立了內部控制建設工作領導小組，由黨組書記、局長任組長，黨組副書記、副局長和分管財務工作的局領導任副組長，其他領導班子成員爲成員，負責內部控制建設工作的組織領導;領導小組下設辦公室，由財務負責人兼任辦公室主任，成員包括法制審理科和監察室負責人、會計、出納，承辦內部控制建設工作的具體事宜。堅持將內部控制建設工作納入局長辦公會議的議事日程，着力研究和解決工作實施過程中存在的困難和問題。該局主要負責人多次主持召開工作會議，研究制定工作方案，安排部署相關工作，切實形成了“一把手”負總責、分管領導具體抓、班子成員協助抓、牽頭科室具體承辦的工作格局，有效地促進了工作的順利開展。

　　二、準備充分，前期工作紮實

爲確保內部控制建設工作取得實效，該局堅持多措並舉，積極籌備各項前期工作，作了較爲紮實的準備。一是制定工作方案。該局結合省、市相關文件要求和審計工作實際，研究制定了《湘潭市審計局內部控制建設工作方案》，明確了指導思想、總體目標、組織機構、實施步驟和工作要求，並將工作任務細化到人，納入對科室和個人的年終考覈。對於未按要求如期完成責任範圍內的工作事項的科室和個人，取消評先評優資格。二是廣泛開展宣傳。通過局長辦公會議、局務會議、局幹部職工大會等會議，並充分運用局電子顯示屏、OA系統、印發宣傳資料等形式，廣泛宣傳《內控規範》的實施背景、重大意義、實施原則、實施要求等，在全局營造了實施《內控規範》的良好氛圍。三是開展學習交流。組織領導小組辦公室成員赴兄弟市州審計局開展學習考察，充分汲取他們在內部控制建設方面的先進經驗和好做法，爲開展內部控制建設工作提供借鑑。四是組織培訓研討。組織局內部控制建設工作領導小組及其辦公室成員、各科(室、中心)負責人對《湘潭市行政事業單位內部控制建設工作資料彙編》和相關制度、文件進行專題培訓和學習，促進熟悉和掌握有關規定;組織科長以上幹部開展內部控制建設工作專題研討，認真聽取他們對內部控制建設工作的意見和建議，爲開展內部控制建設工作奠定基礎。

　　三、分步實施，工作成果豐碩

該局將內部控制建設工作分爲梳理工作流程、健全內控制度、建立內控手冊和開展內控自評四個階段，明確了各個階段的工作任務，並分步推進，最終彙編形成了《湘潭市審計局內部控制工作手冊》，取得了較爲豐碩的工作成果。一是構建了主要經濟活動的管理結構。該局對主要經濟活動的管理結構進行了有效設計，規定了各項業務活動的職能部門、崗位設置、不相容崗位、執行人員和監督部門，編制了《湘潭市審計局主要經濟活動的管理結構》，使得各相關部門和人員的權力和責任更爲明確。二是規範了權力運行和主要經濟業務控制的工作流程。該局將涉及到的16項行政權力的實施程序進行了明確，並繪製了16個工程流程圖。根據各項主要經濟業務的實際情況，細化了控制工作流程，繪製了工作流程圖12個，查找出各主要經濟業務活動中可能存在的風險點共48個，制定相應的主要防控措施共152條，並明確了各個流程中關鍵環節的責任主體。三是建立健全了局機關各項內部控制制度。該局對照《內控規範》要求，對單位層面和業務層面的現有工作制度進行了全面梳理，結合審計工作實際和現實需要，收集整理包括“三定”方案、權力清單、行政權力實施程序和運行流程、議事決策、審計業務管理、財務管理(含各主要經濟業務管理)等方面的制度和辦法共15項，其中修改1項、補充4項，形成了內部分工協作、相互監督制約的體制機制，建立起較爲完備的內部控制制度體系。

　　單位內部控制工作經驗、做法及取得成效2

XXXx年以來，結合個人金融業務特點，我部着重在相關業務品種的業務流程整合，相關制度建設，業務和政策學習等地方加強了管理，並召開了主任辦公會和部門全體會議，就相關內控工作做出了部署。現將我部近期內控工作報告如下：

一)XXX業務。我部對信用卡業務開展了檢查，客戶檔案，密碼信封，庫存XXX及成品XXX的帳實相符。

二)加強了內控合規建設。對內控合規員開展了調整和落實，根據個人金融部現實情況，規定副主任牽頭，幾位同志爲個人金融部的內控合規員。並計劃部門內每季度召開一次案件形勢分析會，強化全轄風險及自身風險的認識。此外規定合規員在每季度的案件形勢分析會上提出建設性意見，在會議上評估。

三)強調業務學習和規章制度學習的重要性。每月至少部署2天時間開展部門全體員工集中學習業務知識，政策法規和規章制度，營造良好的學習氛圍。加強對員工的思想教育工作，培養員工正確的人生觀，價值觀和道德觀。

四)對外圍系統的櫃員開展全面清理。因近期全轄業務人員變動較大，爲加強內控，我部對全轄信用卡系統和零售信貸系統的操作和管理櫃員及時開展了清理和更新，並將清理和更新情況登記備案。近日，工商銀行臨沂分行爲進一步提升全行的內控管理水平，保持各項業務的健康持續發展，採取三項措施，強化全行的內控管理工作。

1、加強內控精細規範化管理。在認真總結經驗，查找工作不足和內控管理漏洞的基礎上，由內控合規部牽頭制定了《臨沂分行加強內控精細規範管理的實施方案》，並在全行進行實施。方案要求全行內控管理工作必須從基礎工作做起，並嚴格按照上級行的內控管理，操作規範標準，細化控制管理環節，規範監督檢查程序，完善內控管理中發現問題的整改，處罰措施，力求做好內控管理的每一項工作，實現科學管理目標。依此方案各專業部室結合自身實際也制定了內控精細規範管理的工作計劃。

2、加大對市行部室內控管理考覈掛鉤的力度。爲了強化市行部室落實內控管理職責，從今年起，把上級行及外部監管部門的各類檢查發現的問題及整改情況，以倒扣分方式計入各部室經營績效考評得分。考覈時，根據發現問題的性質嚴重程度將問題分爲一般問題，較嚴重問題，嚴重問題，重大違規問題四個層次及檢查發現問題整改率進行考覈，按項目分別統計，累計扣分。

3、加大對信貸業務，銀行卡業務，電子銀行等重點業務的'檢查力度，進一步規範操作程序，特別是力求信貸業務管理工作有一個新的突破，全面扭轉管理粗放的被動局面，提高風險防控能力，並實現全年無案件，無事故的總體目標，確保信貸業務和其他各項業務全面，健康，穩定，持續發展。

　　單位內部控制工作經驗、做法及取得成效3

各縣市區財政局，市級各行政事業單位：

爲貫徹落實《財政部關於全面推進行政事業單位內部控制建設的指導意見》(財會〔2015〕24號，以下簡稱《 指導意見》)要求，

切實推進各單位如期完成內部控制建立與實施工作，財政部印發了《關於開展行政事業單位內部控制基礎性評價工作的通知》(財會〔2016〕11號，以下簡稱《工作通知》)，現將文件轉發你們，並就有關事項通知如下：

　　一、 工作要求

各縣市區財政部門要按照《工作通知》的要求，迅速部署本地

區開展行政事業單位內部控制基礎性評價工作。要注重加強對本地區內部控制基礎性評價工作的統籌規劃和督促指導。各主管部門、各單位要在單位主要負責人的直接領導下，於9月份認真開展內部控制基礎性評價工作， 評價結束後要向單位領導班子提交書面風險評估報告。

　　二、時限要求

各縣市區、各部門(單位)要按照《工作通知》中的具體要求，督促本地區各部門(單位)如期完成各項工作任務，通過“以評促建”的方式，推動各單位於2016年底前完成內部控制建立與實施工作。

　　三、選點施行，全面推進

結合我市行政事業單位管理現狀，經研究確定咸陽市交通運輸局、咸陽市城市建設管理局、咸陽市住房和城鄉建設規劃局、咸陽市環保局、咸陽市教育局爲2016年同期跟進單位。

各縣市區、各部門在全面貫徹落實《工作通知》的過程中，應重點選擇部分單位同期跟進指導(每個縣區同期跟進單位不得少於5家，各部門對下屬單位的跟進不少於1家)，對在基礎性評價工作過程中遇到的問題和困難，及時協調解決。

　　四、總結經驗

各縣市區財政局應當於2016年11月15日前，向市會計管理處報送本地區單位內部控制基礎性評價工作總結報告。報告分爲兩部分，一是本地區部門(單位)開展內部控制基礎性評價工作的經驗做法、取得的成效、存在的問題、工作建議及可複製、推廣的典型案例等。二是同步推進單位的《行政事業單位內部控制基礎性評價指導評分表》、《行政事業單位內部控制基礎性評價報告》。

各主管部門、各單位要按照《行政事業單位內部控制基礎性評價指標評分表》及其填表說明(見附件1和附件2)，形成本單位的內部控制基礎性評價報告。各主管部門在本級及所屬單位內部控制基礎性評價工作的基礎上，對本部門的內部控制基礎情況進行綜合性評價，形成本部門的內部控制基礎性評價報告(參考格式見附件3)。評價報告應包含各下屬單位的內部控制評價報告(各下屬單位的評價報告統一由主管部門報送)。其他單位的評價報告於10月底前統一報送市財政局會計管理處。