局郵政金融中間業務專項檢查工作總結

州局儲匯稽查室：

根據x郵金管[xxxx]10號《關於開展郵政金融中間業務專項檢查的通知》精神及要求，局領導高度重視對郵政金融中間業務資金的安全檢查工作，並組織專項檢查組，落實檢查人員認真開展此次檢查。現將檢查情況總結彙報如下：

一、檢查依據及方法。

根據《xxx州郵政金融中間業務檢查方案（一）》及相關管理規定進行檢查。

二、時間安排。

檢查時間爲xxxx年3月10日至4月20日。

三、檢查項目內容：

（一）建立健全內控制度

1、內控制度。嚴格執行省、州局按中間業務種類、業務操作處理流程、資金流通渠道、賬務處理等制定的內控制度。

2、人員配備。配備有兼職中間業務管理人員、中間業務會計和出納。

3、報批報備制度。按照州局要求開辦中間業務，無未經批准或報備開辦郵政金融中間業務情況。

（二）業務管理

1、代收類業務。與委託（協作）單位簽訂有效的“合同”或“協議書”，“合同”或“協議書”明確了雙方的權利和義務、資金劃轉方式、手續費結算、合同（協議）有效期等內容。

2、代付類業務。與委託（協作）單位簽訂有效的“合同”或“協議書”，“合同”或“協議書”明確了雙方的權利和義務；委託（協作）方按“合同（協議）”規定，及時足額將代付資金劃至客戶郵政儲蓄分戶賬上，不存在委託（協作）方代付資金未到賬用儲蓄資金墊付的現象。

3、代理國債業務。近期全部作清理，目前我局已無國債銷售。

（三）銀行賬戶管理

我局擬在城市信用社開立保險代理業務資金專用賬戶，無以個人名義開立中間業務資金郵政儲蓄活期存摺（卡）賬戶情況。

（四）會計、出納賬務管理

1.賬務管理。按業務種類建立賬務進行管理，按會計制度要求設立總賬、明細賬。

2．記賬及時、數據真實。檢查會計覈算及時準確完整，賬賬、賬款、賬據、賬表、內外賬務相符。

3、代理國債業務。總賬、明細賬相符。

4、資金劃撥及權限審批。代付業務資金：委託（協作）單位按時足額到賬，不存在墊付資金情況；代收業務資金：按合同（協議）規定時限將代收業務資金劃轉委託（協作）單位指定賬戶。

6.手續費結算。按規定收取各項中間業務手續費，並結轉局財務。

7.收款管理。無上門收款的業務。

（五）特殊業務處理和重要票據管理

掛失補單（證）、凍結、查詢、印密、密碼、衝正、沒收、更正、取消交易等特殊業務按規定辦理；中間業務使用的各種有價單證、票據按照重要空白憑證管理的相關規定進行管理，建立彙總登記簿、分戶登記簿、作廢/丟失空白憑證登記簿，定期進行盤點，賬實相符。

（六）儲蓄網點

1.資金歸集。普通櫃員在綜合服務平臺收取代收類業務現金後，與綜合櫃員辦理交接手續，綜合櫃員通過儲蓄系統委託分戶和商務匯款的方式進行資金歸集，無歸集資金存入以個人名義開立的賬戶，無挪用代收資金的`情況。

2.報表打印和上報。每日營業終了，網點及時打印各類中間業務“代理業務日報表”或“代收代付收支日報表”，並核點現金賬實相符；將打印的各類中間業務“代理業務日報表”或“代收代付收支日報表”、繳款單及其他附件一併寄送局事後檢查部門或相關人員。

3.資金上繳。根據代收資金金額足額上繳。

4.重要票據管理。按要求建立重要票據彙總、分戶登記簿，做到請領有登記，使用有記錄，作廢/丟失有經手人和領導簽字，賬實相符。

（七）檔案管理

1、業務檔案。上級局、監管部門下發及本局制定的內控制度、文件（傳真電報）、管理辦法，與委託（協作）方簽訂的合同、協議、申請書等資料等分類按序裝訂成冊，妥善保管。

2、會計與事後監督檔案。會計、出納、前臺、事後檢查的賬簿、報表、憑證等資料，分類按序裝訂成冊，妥善保管。人員崗位發生變動時，移交手續清楚，有交接清單。

（八）監督檢查

1、事後監督。事後監督部門對網點寄送的代理業務報表、憑證、重要票據及特殊業務交易進行審覈並進行勾挑覈對。審覈後的報表、憑證及附件等資料及時送交中間業務會計。

2.報告制度。要求事後監督部門對審覈中發現的重大問題及時報告相關部門和領導並及時處理。

3.業務檢查。中間業務管理人員定期或不定期對前臺操作、會計和出納賬務處理、事後檢查、重要票據、資金安全情況等進行檢查，及時發現和糾正業務發展處理過程中的隱患和問題。

4.稽覈檢查。儲匯稽查按規定的頻次對中間業務稽...查，填寫稽查報告書和檢查記錄。對檢查中發現的問題及時報告相關領導並督促整改。

從以上檢查情況來看，我局在中間業務管理上，還存在內控制度建設不力，與委託（協作）單位簽訂的“合同”或“協議書”不夠規範，未在商業銀行開立中間業務資金專用賬戶，資金歸集劃款不正規等問題。通過此次專項檢查，將進一步規範和加強了我局郵政金融中間業務資金管理，防範風險，確保郵政金融中間業務資金安全，促進了我局郵政金融中間業務健康發展。

xx縣郵政局

xxxx年5月20日