金融出納注意事項

金融出納注意事項有哪些 呢？一起來看看吧。

　.交接庫存現金，明確實存數。

2．一般企業都會有保險箱，所以要注意交接保險箱鑰匙。同時辦公室鑰匙、門卡等也有可能進行交接。

3. 若原先的出納有配備電腦的話，電腦也需進行交接。

　其次，會計憑證、賬簿交接

交接時，注意現金日記帳和銀行日記賬的數目。相關的還有業務員明細賬、未作賬票據等，主要根據公司的具體財務情況而定。

　然後，票據的交接

1.空白的現金支票、進賬單、結算申請書、國稅發票、地稅發票以及一些作廢的.現金支票、轉賬支票；

2.注意的是這些票據的號碼，必須是相連的，要注意清點；

3.銀行印鑑片各是哪些銀行的，需一一進行查看。

　出納工作的6點注意事項

一、在收付現金時一定要與當事人當面對清金額，最好與第三人覈對後再進行收付進賬。

二、對需要報銷的發票，擡頭與本單位不符、大小寫金額不符、塗改發票、發票上無收款單位章或收款人章、發票與支票入賬方不符者，均不能接受發票，待補辦手續後再報核。

三、報銷單據需先簽字、後付款；收款單據先交款、後蓋章；付款單據要蓋付訖章。

四、付款單據如由他人代領，應籤代領人名字，而不得籤被代領人名字；代領人不是本單位的職工，要註明與被帶領人關係及其聯繫地址。

五、營業外收入，要以經辦單位交款單位爲依據，收款後開出財務收據。

六、要注意加強對支票、發票和收據的保管。領用支票要設立備查登記簿，經單位主管財務領導審籤後，由領用人簽章。領用現金支票要在存根聯上簽字，以防正副聯金額不符。

支票存根聯上要逐項寫明金額、用途、領用人，並在備查簿上註明空白支票和支票限額。支票作廢後要按順序裝訂在憑證中。

發票和收據作廢後要退回來，先作廢後重開，如果是銷貨發票退回紅衝，應該先由倉庫部門驗貨入庫後再進行退款。

如果對方丟失發票和收據，要根據對方財務部門開出該款尚未報銷的證明才能補辦單據，並在證明單上註明原開發票或單據的時間、金額、號碼等內容，同時註明“原開單據作廢”字樣。