保險基金自查報告

隨着社會不斷地進步，我們都不可避免地要接觸到報告，多數報告都是在事情做完或發生後撰寫的。我們應當如何寫報告呢？以下是小編幫大家整理的保險基金自查報告，供大家參考借鑑，希望可以幫助到有需要的朋友。

保險基金自查報告1

區人力資源和社會保障局：

根據《關於轉發昆明市人力資源和社會保障局<昆明市工傷保險基金專項檢查實施方案>的通知》（呈人社通〔20xx〕

57）號文件要求，我街道對工傷保險基金進行了嚴格自查，現將自查情況報告如下：

一、高度重視，加強領導

接到文件後我街道領導高度重視，專門針對此項工作成立了工傷保險基金專項檢查工作領導小組。由街道辦事處主任擔任組長，分管副主任擔任副組長，各相關部門負責人爲小組成員。在全街道形成了主要領導親自抓，分管領導具體抓，部門負責人抓落實的良好工作格局，爲落實工傷保險基金專項檢查工作創造了良好的工作氛圍。

二、精心組織，認真實施

根據文件要求，結合街道實際，把經辦業務基礎建設、基金繳納情況等納入到具體檢查工作中，層層落實目標責任制，採取得力措施，真抓實幹，力求取得實效。

（一）工作開展基本情況

我街道工傷保險覆蓋範圍包括街道辦事處職工人數16人、街道農業綜合服務中心5人、科教文衛體服務中心9人、環境衛生服務中心12人、經濟管理服務中心9人，共計51人。20xx年無工傷事故發生，全年共繳納工傷保險金8087.55元。

（二）認真貫徹落實政策

20xx年，我街道認真貫徹落實《工傷保險條例》及各級政府的相關政策，全街道幹部職工共51人，均按時、足額、無一遺漏的繳納了工傷保險金，做到了應保盡保。

（三）規範化管理服務

加強規範經辦業務流程，提高經辦人員的業務素質；認真做好數據覈定和分析工作，設有專職統計工作人員，定期上報統計數據及繳納工傷保險金；抓好社保檔案建設，完善資料收集、整理、歸檔、查閱等制度。

三、存在的不足

1.各項經辦業務規範化管理服務制度不夠健全；

2.信息報送和檔案管理的過程中信息化建設不夠完全。

四、下一步工作打算

1. 制定和完善各項經辦業務規範化管理服務制度，用制度管人，憑制度辦事。

2.加強信息化建設進程。一是建立檔案的信息管理系統，加強街道工傷保險信息管理的'規範化水平。二是要加強信息報送和工傷保險金繳納的信息化、電子化水平。

工傷保險基金事關幹部職工切身利益，意義深遠，責任重大。今後我們將進一步加強領導，完善制度，確保工傷保險各項制度措施落到實處，確保全街道幹部職工的利益得到保障。

保險基金自查報告2

根據審計要求，我局高度重視失業保險基金自查整改工作，立即召開專題會議進行安排部署，重點圍繞失業保險基金的徵繳、管理和支付等方面，認真開展自查和整改工作。現將自查情況報告如下：

一、失業保險基本情況及監管措施

失業保險制度歷史沿革

失業保險是社會保障體系的重要組成部分，是我國與養老保險同步實施的最早的社會保險制度，1986年國務院頒發的《國營企業職工待業保險暫行規定》，是失業保險最早的法規。1993年4月12日國務院發佈了《國有企業職工待業保險規定》，1998年國務院正式頒發了《失業保險條例》，將失業保險納入了法律體系，標誌着失業保險制度基本建立。XX年四川省根據有關規定製定了《×××省失業保險條例》，現在×××區根據《×××省失業保險條例》規定開展失業保險徵收、待遇核發、基金管理等工作。

失業保險基金增長變化情況

以“十一五”期間爲例,隨着每年參保人員增加和繳費基數的提高，失業保險費徵收和待遇支付每年都在遞增，XX年至XX年間×××區失業保險費收入分別爲336萬元、326萬元、379萬元、923萬元、1558萬元、2573萬元、6244萬元，累計收入爲1.23億元；失業保險待遇支出爲144萬元、428萬元、845萬元、1099萬元、1301萬元、2228萬元、4408萬元，累計支出爲1.05億元；截止XX年底，失業保險基金結餘3073萬元。

失業保險基金管理措施

1、完善失業保險工作制度，規範資金管理

收好、管好、用好失業保險基金，責任重於泰山。近年來，×××區不斷強化制度建設，狠抓保費徵繳，嚴格基金監管，着力促進失業保險基金安全平穩運行。

一是嚴格執行《×××省失業保險條例》、《社會保險基金財務制度》、《社會保險基金會計制度》、《社會保險基金行政監督辦法》以及《×××省社會保險費徵繳暫行規定》，貫徹落實《關於做好失地無業農民失業保險和再就業工作的實施意見》文件規定。

二是印製了《×××區失業保險基金管理制度》、《基金內控制度》、《財務管理制度》等，規範業務流程，合理設置崗位，明確工作職責，建立崗位之間相互監督制約機制，加強對基金收、存、撥、支各主要環節的監督控制。定期對失業保險基金、財務管理制度進行檢查，對薄弱環節及時完善，不斷提高基金內控制度的科學性、全面性和可操作性，保證經辦工作的規範運行。

三是嚴格失業保險基金財務管理。帳戶按規定開設，我區失業保險的收入戶、支出戶及財政專戶，均在國有商業銀行開設，其利息收入按規定計入基金。失業保險費的徵收標準統一，帳務準確，同時做到收入戶資金及時劃轉財政專戶，堅持每月與銀行對帳。嚴格執行《會計法》、《社會保險基金財務制度》，會計人員一律持證上崗。基金會計、出納做到職責權限明確並相互分離、相互制約，出納不得記錄和保管基金賬簿，不編制、審覈記賬憑證，基金會計賬簿、原始憑證每半年由單位組織相關人員內部審計一次。

2、規範失業保險徵收發放流程

首先嚴控收入環節，把好“入口關”。一要嚴把繳費基數申報關。在參保單位失業保險登記及申報中，切實做到“四有三準一規範”。“四有”：有參保單位的《社會保險登記表》、營業執照或其他覈准執業證件的複印件、組織機構代碼證書複印件、《社會保險費申報表》和《參保單位參加社會保險人員繳費基數申報表》；“三準”：參保單位繳費臺帳記錄和個人繳費記錄準，轉出、轉入、停保、續保記錄準，年終結算準；“一規範”：以上相關資料準確、規範，裝訂合理、合規，查閱方便、快捷。二要嚴把全員參保關。實行各用人單位參保申報的繳費工資，必須經職工本人簽字確認。三要嚴把稽覈監督關。堅決杜絕瞞報、少報、漏報職工工資和繳費人數，增強徵繳工作的透明度，防止保費流失，做到應收盡收。其次嚴控支出環節，把好“出口關”。嚴格執行《失業保險內部控制管理辦法》、《失業保險發放程序》等規定，着力抓好提檔介紹、資料比對、實地調查、會議討論、待遇計算、手續辦理、社區報到等關鍵環節，嚴把政策關、年齡關、資格關、發放關，切實加強基金使用監管，實現了失業保險金撥付不拖一天、不漏一人、不錯一分的`“三不”目標。

3、完善了失業保險參保信息及待遇享受基礎檔案

目前，建立了參保單位臺帳，爲參保人員建卡立檔，詳細記錄每個參保人員的繳費情況。失業保險待遇的申報、審覈、發放情況都建有檔案，做到了資料翔實，裝訂成冊，完善了所有人員從參保到領取待遇的全部個人資料。

4、健全監督體系

建立和完善基金管理內部監督辦法，狠抓保險基金的現場監督，細化三方對帳制度，確保基金支出聯合審批制度落到實處；嚴格執行基金內查內審制度，定期組織開展基金管理情況的內查內審，並主動接受審計、財政等專門監督機構的專項審計和檢查，自覺接受人大、政協、新聞媒體等社會監督，使內部監督和外部監督互相配合，彼此銜接，形成監督的整體合力。

5、建立投訴舉報制度。爲維護參保人員的切身利益，建立投訴舉報制度，各經辦機構公開投訴舉報電話號碼，隨時接受監督。對舉報的問題進行調查，業經查實，實行責任追究制度，嚴肅處理。

二、失業保險工作取得的主要成效

失業保險以其保障生活和促進就業的雙重功效，經過二十多年的發展和鞏固，現在失業保險基金不但緩解了失業人員的基本生活壓力，還承擔了失業人員的技能培訓經費，接受就業再就業服務所提供的各項幫助，爲再就業創造條件，爲促進全區經濟健康發展、維護社會穩定等發揮了應有的作用。同時從參保人員到保障內容都有新的發展，一是失業保險其參保人員覆蓋範圍從城鎮職工、農民工，到因國家徵用土地後轉非的失地農民，二是從生活救濟、就業促進到基本醫療保障等方面，失業保險基金髮揮了更多的作用。

目前，全區參加失業保險單位503戶，參保職工11400人。其中：事業單位469戶，參保職工8154人；企業34戶，參保職工3024人。以XX年爲例，我區徵收城鎮職工失業保險費517萬元，徵收失地農民失業保險費5727萬元；發放失業保險金3791萬元，其中爲303名城鎮失業人員發放失業保險金182萬元，爲6015名失地無業農民發放失業保險金3609萬元。

保障了失業人員基本生活

近年來，到因破產、關閉、改組、改制終止和解除勞動關係後失業人員增加較大，失業保險對失業人員的基本生活發揮積極的保障作用。爲確保失業人員按時足額領取失業保險待遇，經辦人員深入關閉、破產、改制企業調查研究、瞭解情況，做到應接盡接、應保盡保。先後深入糧食系統、絲廠等破產改制、裁員較多的企業，宣傳失業保險政策，瞭解失業人員構成、數量、流向等信息，幫助他們解決人員分流問題，確保所有符合領取條件的失業人員無障礙進入失業保險，及時足額發放失業保險金和其他待遇。同時，深入街道社區發放宣傳材料10萬餘份，擴大失業保險的影響力，提高廣大勞動者的維權意識。XX年以來，全市累計爲19688名失業人員發放失業保險金7660萬元，切實保障了失業人員的基本生活。

提升失業人員就業能力，促進其再就業

促進失業人員再就業，幫助他們重返勞動力市場是失業保險工作義不容辭的職責。結合就業市場實際情況，對失業人員進行職業技能培訓或技能提升培訓，是促進失業人員再就業的最有效途徑。在深入調研的基礎上，向上級主管部門提出了《關於進一步強化失業保險基金促進失業人員再就業的請示》，制定了《正在領取失業保險待遇人員開展職業技能培訓方案》，內容涉及培訓人員、培訓學校、培訓專業、培訓時間、培訓補貼標準等方面。近幾年,共從失業保險基金中提取失業人員職業培訓補貼38.9萬元,培訓失業人員846人。同時,由於失業職工通過技能提升儘快實現了再就業,客觀上又減少了失業保險金的支出,從而實現了失業保險和促進就業良性發展。

積極落實“五緩四降三補”政策，幫助企業穩崗促進就業

爲應對金融危機，上級下發了《關於採取積極措施減輕企業負擔穩定就業局勢有關問題的通知》，這一政策可以概括爲“五緩四降三補”政策，允許暫時無力繳納社會保險的困難企業，緩繳半年的五項社會保險費，緩繳的社會保險費不加收滯納金；根據基金支付能力，降低城鎮職工醫療保險、失業保險、工傷保險、生育保險的費率，期限爲12個月，其中失業保險費率由原來的3％降低到2％。

爲使這一政策儘快落實到位，採取“緩大補小，計劃實施”的辦法，確立了受金融危機影響較大的愛衆股份、正大集團、大安鹽廠等企業爲緩繳重點，根據市勞動保障行政部門認定標準和戶數，及時辦理緩繳手續；嚴格執行失業保險徵繳新費率標準，準確覈算降費後的應繳金額；XX年和XX年共降失業保險費75萬元。

強化了失業人員醫療保障

XX年市人社局、市財政局、市國土局三家聯合印發了《關於做好領取失業保險金期間的失業人員參加職工基本醫療保險工作的通知》，通知規定了從XX年7月份開始爲領取失業保險金人員參加城鎮職工基本醫療保險繳納醫療保險費，停止了以前支付醫療門診補助，這樣增大了失業保險金支付力度，進一步強化了失業人員的醫療保障，XX年繳費基數爲1462元/月，標準爲117元/人月，5913人共繳納基本醫療保險費399萬元。XX年來，共支付醫療保障費621萬元。

加強平臺建設，提供高質量的公共就業服務水平

凡是參保人員失業後申請失業保險待遇時，都免費提供就業求職登記，藉助公共就業服務平臺，納入了公共就業服務範圍。通過基層服務網絡體系，從求職登記、職業介紹、崗位培訓、家政服務、信息收發、就業援助、法律諮詢等方面提供就業服務。

三、失業保險工作中存在的主要問題

由於區域經濟發展不均衡，企業發展有差異，有些企業對失業保險認識不足，促使失保費徵收難度增大。

失地農民參保人數劇增，×××區財力薄弱，失地農民失業保險費國家應繳部分有掛帳情況，但能保證失地農民的失業保險待遇支出。

四、完善失業保險政策措施的意見和建議。

提高失業保險待遇，給予農民工同等的待遇，確保每一位繳了失業保險費的下崗失業人員在失業後有失業保險金領，助其儘快再就業。

強化和改進失業保險的促進就業和再就業功能。失業救濟金主要是解決失業與重新就業之間的短期生活困難問題。產業結構的調整和企業結構的調整，使一部分人不得不進行職業變更。在這種變更中，無論是學習新工種還是尋找新單位，都需要一定的時間。在此期間，確實需要通過失業救濟金來解決他們一定時期內的生活困難。但是，我們不能把失業者特別是年輕的失業者長期養起來，關鍵是讓他們掌握一技之能，通過培訓和再培訓重新就業。這客觀上要求調整現有的失業保險制度，通過改革現有的失業保險費的籌集、發放辦法，通過調整失業保險金中用於技術培訓、轉崗訓練的費用比例的辦法，從以往簡單的生活保險轉化爲促進失業人員的再就業，由消極保險轉化爲積極的失業保險，以避免單純救濟導致職工不求進取甚至是主動失業的現象，從而強化失業保險的促進就業和再就業功能。

加大對失業保險政策的宣傳力度，提高企業參加失業保險的認識。由於用人單位對爲職工參加失業保險不重視，企業不辦理失業保險登記或不如實申報參保人數和繳費基數，使得失業保險擴面工作進長緩慢。

今後，我們要進一步建立健全失業保險基金的各項規章制度，做好基礎工作，規範業務流程，嚴格執行上級統一部署和要求，不斷創新工作思路，積極探索基金安全運行的有效途徑，確保失業保險基金的收繳、支付、管理、運營的安全。

保險基金自查報告3

市養老保險管理處：

根據人社部社會保險事業管理中心《關於開展社會保險基金安全專項檢查的通知》（人社險中心函［20xx］71號）文件精神和省局、市處的要求，我局成立了以局長爲組長的基金安全專項自查領導小組，相關業務人員組成自查專班，並對我局現有基金財務內部控制情況進行了認真自查，現就自查情況報告如下：

一、基本情況

截止20xx年8月底，全區有275個單位10212人蔘保，其中：在職7958人，離退休2254人(離休25人)。今年1-8月養老保險基金收入2672.22萬元，養老保險基金支出2572.93萬元，基金滾存結餘1144.91萬元。

一直以來，我局在基金財務安全管理上嚴格執行國家有關政策、法規，從未出現過貪污、截留、挪用等違規行爲，也沒有遲發、緩發、拖欠離退休人員的養老金情況，自本局組建以來，在基金財務會計上從未使用現金科目，也就是說無論徵收還是待遇發放，均未使用過現金。

二、基金財務內控制度建設體系

（一）制度健全，切合實際

在社會保險業務管理工作中，制度建設是規範操作行爲的基本準則，根據原國家勞動和社會保障部《關於印發加強社會保險經辦能力建設的意見的通知》、《基本養老保險經辦業務規程（試行）》和國家財政部《社會保險基金財務制度》等，結合我區機關事業單位養老保險的實際，我們先後修訂完善了《夷陵區機關事業保險局規章制度彙編》、《賬務管理制度》、《養老保險基金管理制度》、《會計覈算辦法》、《財務人員崗位責任制》、《統計管理制度》、《信息系統控制管理規定》、《業務經辦內部控制制度》,根據工作情況還制定了《主要工作目標責任書》等，爲我局基本養老保險規範管理提供了制度保證。

1、20xx年我局制定了《夷陵區機關事業保險局機關制度》，200９年又進行了重新修定，並裝訂成冊。該制度主要是爲加強基金財務內部控制以及各崗位間的牽制制約，防止和堵塞基金漏洞，最大限度降低基金運行風險，以提高基金運行效率，同時對強化內部管理、獎勤罰懶、激發全局工作人員的熱情起到了積極地推動作用。

2、在《夷陵區機關事業保險局基本養老保險基金管理制度》中，我們分別制定了《基本養老保險基金財務制度》《、基本養老保險基金會計制度》《基本養老保險基金檔案管理制度》、等，在這些制度中分別規定了出納、會計、財務負責人、單位法人代表的權限、職責、工作內容、相互制約關係等。

3、在《計算機信息網絡管理制度》中規定了系統管理人員及各個崗位的權力、職責、工作內容、相互制約關係等；特別強調了機房管理、設備管理、數據存儲備份、安全控制和突發事件應急措施等內容。

4、在《業務經辦內部控制制度》中，對崗位分工合理設置、職責明確，崗位之間相互配合、相互制約，做到審批與支付分離、業務經辦與會計覈算分離、基金管理與運營相分離。建立業務經辦的崗位責任制，明確各崗位的職責權限，實行恰當的責任分離制度，確保辦理業務的不相容崗位相互分離、制約和監督。要對業務經辦建立嚴格的授權批准制度，明確審批人的批准方式、權限、程序、責任和控制措施，規定經辦人業務辦理的職責範圍和工作要求。

實踐證明，上述制度，比較全面地涵蓋我局各個方面的工作內容，明確了各環節、各崗位工作職責，基本滿足了各項業務管理需要，促進了我局各項工作的順利開展。

（二）基金財務設置合理，內控機制形成

按照內控制度建設、轉變作風和爭創滿意機關活動的`要求，對照國家和省、市有關規定，我們多次對內部經辦程序進行了清理修訂，我們認爲目前我局業務流程設計基本合理，內控機制已經形成。

1、基金收支嚴格按“收支兩條線”管理。從1998年開始，我區養老保險基金已經全部納入財政社保專戶儲存，取消勞動部門收入過渡戶，嚴格實行收支兩條線管理辦法，其記帳依據財社字

[1999]20號《社會保險基金會計制度》執行。基金收入由各單位自己申報，然後到稅務交納，直接進國庫，單位財務憑財政稅務的分賬單記賬。單位經財政和中國人民銀行的批准，只開設一個支出戶，用於支付養老金待遇。待遇發放資金支付和個人賬戶基金轉移由分管領導審批後才能劃撥轉移。

2、我局嚴格按照省政府231號令開設社會保險基金支出

戶，1998年由財政部門審批，人民銀行發放開戶許可證後在建行開立了基金支出戶。與建行簽訂服務協議，用於接收財政專戶撥入款項、發放養老保險待遇，且全部採用轉帳方式通過代發銀行實行社會化發放。自本局組建以來，在基金財務會計

上從未使用現金科目，也就是說無論徵收還是待遇發放，均未使用過現金。

3、基金賬務嚴格按國家會計制度和省、市有關要求獨立建賬，並按規定覈算。各項憑證合法合規，做到嚴格初審、複覈，覈算科目準確規範。基金會計賬與出納賬相符，每月出納賬基金存款餘額與銀行賬戶相符，出納按月編制財政專戶、銀行存款餘額調節表，做到賬證、賬賬、賬表相符。

4、單位嚴格按國家財務會計制度規定設置會計、出納，財務印鑑、票據等管理職責分明，出納付款有相關的審覈批准程序。我局《基本養老保險基金財務制度》規定，出納不得登記涉及收支、債權債務等會計帳薄，不得保管會計檔案資料，在實際操作過程中，我們也始終堅持這一規定。我局基金財務專用印鑑由社會保險基金財務專用章、出納印章組成，社會保險基金財務專用章由會計負責人保管,出納印章由本人保管，符合財務制度印章保管規定。

5、退休（職）待遇（調整）審覈、待遇支付及待遇資格認證等符合有關規定和程序，具體業務操作形成制約關係。每月應付養老金數由離退休人員管理股覈定後，基金財務根據覈定表開出申請單，經分管局長審覈後報財政局審批撥款到支出戶，再撥付到各代發銀行。定期接收委託發放銀行、郵局等反饋的信息，及時發現問題，解決問題。離退休人員自20xx年10月以來已經全部實現按時足額社會化發放，代發養老金銀行、郵局反饋信息記錄完整；代發銀行、郵局及我局足額發放相關信息資料完整；各代發銀行、郵局不存在滯留資金等違規現象，發放率100%。

離退休審覈、資格認證資料齊全、工作程序比較完備、崗位明確、各項審覈資料均經過複覈、審批，各環節均有相關責任人簽字，待遇領取人員全部進行了審驗。

（三）、“金保工程”上線，爲業務管理及內部控制提供有力支撐

近幾年來隨着我區基本養老保險業務範圍和業務量的增加，20xx年年初我區“金保工程”軟件上線，基本滿足了各項業務工作需要。

１、信息系統管理和操作人員之間互不兼任，操作人員各有操作授權，工作中能做到相互制約。初步具備防範擅自修改系統數據的制約手段和措施。業務系統與外部互聯網完全隔離，有關資料能每天備份。

２、計算機處理業務時保留業務經辦人員的操作痕跡，具有可複覈性和可追溯性。在系統中能直接查看實際業務操作痕跡，標明數據庫日誌，在應用系統記錄業務處理流程的過程中，留有操作痕跡，可以識別不同人員對數據增、刪、改的不同操作。

3、統計報表數據能從業務運行數據庫中產生，並與基金財務數據、業務經辦數據、信息數據庫數據一致，統計報表按規定存檔、備份。

三、廉政教育情況

自單位組建以來，我局認真組織黨員幹部深入學習反腐倡廉理論知識，進一步深化黨員幹部對加強反腐倡廉建設的重要性和緊迫性的認識，健全和完善反腐倡廉相關制度，築牢黨員幹部拒腐防變的思想道德防線。我區從未發生貪污、截留。

保險基金自查報告4

審計組：

根據迪慶州民政局轉發的《雲南省審計廳關於審計迪慶州社會保障資金的通知》（雲審經通[20xx]11號）文件要求，我局對管理的社會保障資金落實情況認真進行了自查，現將情況彙報如下：

一、社會保障資金管理情況

（一）城鄉居民最低生活保障

1、城市居民最低生活保障。我縣自20xx年開始，全面啓動城鎮居民最低生活保障工作，建立了城市居民最低生活保障制度。經長期的努力和實踐，城市居民低保工作有了較大發展，基本實現了“應保盡保、動態管理”，形成了較完備的管理工作機制，保障標準逐年提高，月保障標準從180元提高到了279元。保障對象由原來的主要保障城市“三無”對象，擴展到符合條件的的所有非農業戶口居民，覆蓋下崗、失業等所有低收入家庭。

2、農村居民最低生活保障。20xx年起，我縣全面啓動農村居民最低生活保障工作，將原來的農村特困救助整體過渡到新的農村低保救助，按照低標準、廣覆蓋的原則，保障人數從20xx年的42805人增加到20xx年的50005人，基本建立起一張覆蓋城鄉的社會救助網絡。

（二）城鄉醫療救助工作。

城鄉醫療救助是社會救助工作的一項重要的輔助政策，是有效降低城鄉居民“因病致貧、因病返貧”的重要措施。經過不斷探索和實踐，我縣逐步修訂和完善了《維西縣城鄉醫療救助實施細則》。按照“扶貧幫困、分類施救”的指導思想，將城鄉低保戶、五保戶、重點優撫對象作爲救助的重點，逐步實現了與新農合、城鎮居民醫療保險和“新農保”等社會保障制度的有效對接，三種對象負擔農村合作醫療保險金全部由民政支付。

（三）農村五保供養。按照《農村五保供養條例》相關規定，我縣五保供養主要採取以集體供養爲主，國家給予適當補助的方式，使他們的生活基本上得到保障。集中供養五保對象享受城市居民最低生活保障待遇，目前標準爲287元/月；散居五保供養標準提升至現在的1440元/年，全部實行銀行打卡社會化發放，所有五保對象都納入了新型農村合作醫療全額補助。

（四）自然災害救助。

我縣救災救濟工作，按照“政府主導、分級管理、社會互助、生產自救”的救災工作方針，做好受災羣衆的'緊急轉移安置和臨時生活救助；

把受災困難羣衆的生活安排與低保制度、五保制度銜接起來，把受災困難羣衆的冬春生活安排與元旦、春節期間的走訪慰問結合起來。恢復重建工作，按照新農村建設的要求，採取自建爲主，援建和幫建相結合的方式，區分受災羣衆的具體情況，給予分類救助並逐步與防災減災工作相銜接。

1、廣泛開展抗災救災工作

我縣地處高寒貧困山區，乾旱、洪澇、冰雹、霜凍雪災等自然災害頻繁發生，泥石流、山體滑坡等地質災害連年不斷，民房火災時有發生。每逢災害發生後，民政部門及時深入災區第一線開展搶險救災、查災覈報，並在當地鄉（鎮）人民政府的大力配合下緊急轉移安置受災羣衆，組織災區羣衆開展生產自救、恢復生產重建家園。及時下撥救災款物，組織開展社會力量募捐救助活動，多渠道、多形式解決災民的吃、穿、住、醫困難，確保了災民的基本生活和災區社會穩定。

2、完善住房救助制度，民房恢復重建工作有效開展。

（1）實施住房救助制度。減免農業稅以來，我局累計對全縣農戶住房實行統保，每戶保額爲：一類區5000元；二類區4000元；三類區3000元。在保障險期限內，民房因災造成毀損或局部毀損的,保險公司均按約定給予了賠償。

（2）民房恢復重建工作。“十一五”期間，我縣因雪災、火災、泥石流等自然災害造成倒房的民房恢復重建工作任務繁重。其中較爲嚴重的有葉枝鎮瓦口村民小組山休滑坡、白濟汛鄉永安村洛佐洛民房火災、葉枝新化特大民房火災和攀天閣鄉工農村泥石流等民房恢復重建工作。我局在災後及時下達了民房恢復重建資金，幫助災民重建家園，社會反響良好。

二、社會保障資金收支情況

（一）城市居民最低生活保障資金收支情況分別爲：20xx年收入116萬元，支出125.6788萬元; 20xx年收入151萬元，支出160.1002萬元; 20xx年收入2397920元，支出2665696元; 20xx年收入4177000元，支出3784406元; 20xx年收入6207850元，支出5215267元; 20xx年收入5914000元，支出5919926元; 20xx年收入7455800元，支出1256788元。

（二）農村居民最低生活保障資金收支情況分別爲：

20xx年收入21194700元，支出20438960元；20xx年收入40916642元，支出32505720元；20xx年收入39085550元，支出39849150元；20xx年收入58503000元，支出50069470元；

（三）自然災害生活救助資金收支情況分別爲：20xx年收入2878000元，支出1656113元; 20xx年收入2073000元，支出1678252.91元; 20xx年收入1370000元，支出3290905.49元; 20xx年收入8290000元，支出5473309.67元; 20xx年收入4700000元，支出4888928.60元; 20xx年收入10181184.20元，支出8905387.89元; 20xx年收入420xx00元，支出5120xx0元。

(四)農村醫療救助資金收支情況分別爲：20xx年收入35萬元，支出

8.33萬元; 20xx年支出24100元; 20xx年收入100萬元，支出372872.34元; 20xx年收入1540000元，支出489893.90元; 20xx年收入743萬元，支出1554593.63元; 20xx年收入4794500元，支出9779446.22元; 20xx年收入6729900元，支出4624231.7元。

(五)城市醫療救助資金收支情況分別爲：20xx年收入8.5萬元，支出11300元; 20xx年收入59.9萬元，支出44300元; 20xx年收入54萬元，支出88900元; 20xx年收入495600元，支出949110元; 20xx年收入650300元，支出47900元。

（六）農村五保供養資金收支情況分別爲：20xx年收入467280元; 20xx年支出470503.56元; 20xx年收入元，支出元; 20xx年收入元，支出元; 20xx年收入1952640元，支出1952640元; 20xx年收入2047830元，支出2047830元; 20xx年收入2359880元，支出1982720元。

　　二Ｏxx年二月二十日

保險基金自查報告5

爲進一步加強社會保險基金財務工作，完善管理制度，規範業務流程，不斷提高工作效率和服務質量，實現社會保險基金財務的規範化、信息化和專業化管理，依據省社保局《關於對社會保險基金財務工作實行目標管理的通知》精神及市社保中心有關通知要求，現將我區財務自查工作彙報如下。

一、領導重視

我處基金財務工作由一把手分管，所有保險基金收支實行嚴格財務管理制度，列入議事日程，定期分析研究社會保險基金財務工作，切實加強基金管理。在近年的審計中，沒有明顯的問題出現。

二、配備專門人員做好財務基礎工作

我處按照業務需要設置財務人員四人，配備的財務人員具有從業資格證。財務部門職責明確，參與單位重大經濟活動的研究和決策，建立有基金財務工作的崗位責任制和考覈獎懲制度，每年定期培訓財務人員，同時保持會計人員相對穩定，各基金會計工作有序進行。

我處嚴格按照《社會保險基金會計制度》設置和使用會計科目，記賬憑證和原始憑證符合會計制度規定的內容和要求。社會保險基金分別按養老保險基金、失業保險基金和醫療保險基金等設置會計賬薄，單獨覈算。基金的`收支管理採用專門的財務軟件，沒有手工記賬情況，基金報表的編制和彙總全部採用計算機操作，及時按要求上報各類報表。各年度的會計憑證、會計賬薄、財務報告、財務計劃、會計報表等會計資料定期整理、立卷、歸檔、銷燬，並有專門人員管理。各險種基金財務印鑑由經辦人員和財務負責人分開管理，財務專用章由專人管理，個人名章交由授權人員管理。財務專用票據、業務徵繳票據的購買、保管、領用、繳回等建立嚴格的管理、登記、覈對制度。

三、嚴格基金管理及使用

在基金管理方面，我們嚴格按照《社會保險基金財務制度》和《社會保險基金會計制度》等有關規定，實行預算管理，強化收支觀念，對預算調整有完整的報批手續及必要的說明，對社會保險費的徵繳、社會保險待遇發放和基金運營管理等實行全方位、全過程的監管。防止了基金收支管理中的跑、冒、滴、漏現象的發生。

基金實行收支兩條線管理，開設有收入戶、支出戶和財政專戶，財政專戶、收入戶和支出戶在同一國有商業銀行開設，且只開設一個賬戶。所有收入及時納入收入戶存儲，按月上繳財政專戶，收入戶月末一般無餘額。

在基金的收、支使用過程中，我們堅決杜絕減、免、讓、

緩等行爲，嚴格按規定辦事，在制度面前沒有人情關，確保社會保險費應收盡收，支付到位。嚴格落實“一支筆”制度，層層把關。嚴格審查領取、退保、繼承、一次性領取人員資格，隨時掌握享受待遇人員的變化情況，沒有自行提高待遇水平和擴大待遇領取範圍的現象發生。基金支出做到了合理合法，沒有擠佔、挪用基金現象發生。

保險基金自查報告6

社會保險基金是指國家依照相關法律法規通過向社會成員及所在單位徵收社會保險費或通過財政撥款所集中起來，用於保證社會成員的基本生活和醫療所需的資金。它主要來源於三個方面：個人繳費、企業收費和財政撥款。社保基金的本質特徵決定了其作爲社會成員的“保命錢”和“救命錢”，是關係到社會成員的生存底線與社會穩定。因此，強化市區社保基金統籌和監管，是可行的，也是必要的。

根據市政府辦公室關於《xx市社會保險市區統籌實施方案》的要求，結合學習和實踐科學發展觀活動內容，爲保障人民羣衆的'切身利益，進一步促進我市社會保險市區統籌工作，確保社保基金和資產上劃移交工作順利進行，我與學習聯繫點的同志，共同對新浦區、海州區和連雲區(以下簡稱三區)勞動人事局，截止20xx年12月31日的社會保險基金籌集、管理和使用情況進行了審計和審計調查，此次調查爲社保基金市區統籌上劃提供了依據。現將審計和調查結果報告如下：

一、20xx年三區社保基金情況

20xx年度三區的勞動人事局負責對社會保險基金的籌集、管理和使用，根據市區統籌方案，社保基金上劃後，將由市勞動和社會保障局統管。截止去年12月末，三區養老保險、基本醫療保險、失業保險、工傷保險、生育保險參保繳費人數分別爲31957人、38799人、33015人、xxxxx人、17940人;繳費比例爲工資總額的28%、9%、3%、0.5%—2%、0.8%;領取養老保險金、失業保險金、工傷保險金、生育保險金的人數分別爲8738人、1493人、34人和292人;五項基金社會發放率均爲100%。

三區上年社保基金結餘22694.48萬元,當年收入27224.01萬元,當年支出16771.87萬元,基金滾存結餘33146.62萬元。其中：企業養老保險結餘18295.58萬元、失業保險結餘1636.67萬元、基本醫療保險結餘10638.08萬元、工傷保險結餘257.35萬元、生育保險結餘325.40萬元、其他社會保險結餘1993.54萬元。

審計及調查結果表明:三區政府能夠按照科學發展觀的要求,堅持以人爲本，高度重視社保基金監管,勞動人事部門認真履行職責,能夠做到專款專用,在構建和諧社會、保持社會穩定、促進經濟發展方面發揮了積極作用。基金管理安全，基本上實現了“基本平衡、略有節餘”的目標，也符合市區統籌的要求。

二、20xx年三區社保基金管理中存在的主要問題

(一)x區自收自支事業養老保險基金與企業職工基本養老保險基金未分賬覈算。該區自1993年以來自收自支養老保險的收支便於企業職工基本養老保險基金收支放在一起覈算，徵繳與發放分別按有關規定執行。截止20xx年末參保事業單位在職人員399人，退休153人，每月徵收養老保險費約17萬元、支付約22萬元，每月赤字5萬元，不符合社保基金會計制度有關規定。

(二)固定資產賬實不符

三區社保處及醫保處截止20xx年12月末經費賬面反映，固定資產原值總計137.57萬元，通過實地盤點，實際在用資產47.36萬元、已報廢待覈銷資產價值90.21萬元。不符合固定資產管理相關規定。

(三)往來款清理不及時

某區醫保處20xx年墊付應由市醫保處報銷的費用，至20xx年底仍掛賬未清理，不符合相關規定。

(四)基金收入入賬不及時

某區醫保處20xx年預收一次性繳納醫療保險基金469.86萬元掛暫收款未及時記入收入，直至20xx年2月纔將此款轉記收入，不符合社保基金管理相關規定。

三、強化市區社保基金監管的建議

提高社會保險統籌層次，實施市區統籌，是社會保險制度改革完善的一項重要內容，也是提高社會保險抵禦風險能力、擴大籌資渠道、保障和提高參保人員待遇、整合社會資源、提高服務水平和保障基金安全的.重要舉措。同時，也是踐行科學發展觀，讓人民羣衆得實惠，分享改革發展成果的具體體現。因此，各級黨委、政府和相關部門，必須高度重視，切實加強領導，確保社保基金的安全、完整。

(一)擴大基金籌措渠道，努力增加收入。社保經辦機構要進一步做好擴面徵繳工作，加大基金徵繳力度。要加強與財政、稅務部門聯繫，及時勾通信息，做到應收盡收，收繳及時，不斷擴大資金徵繳來源。同時要積極探索社保基金保值增值渠道，確保基金保值增值。

(二)加強資產管理。對固定資產要定期監盤，做到賬賬相符、賬物相符。確保資產安全、完整。

(三)及時清理往來款項。各相關部門對基金中發生的往來款項要及時進行清理，避免基金損失，切實保護參保人員的利益。

(四)加強其他社保及農保基金監管。根據本次社會保險市區統籌安排，三區的勞動社會保險處、醫療保險處的機構、人員整體上劃，這就導致了三區其他保險和新型農村養老保險業務無機構、無人員經辦，處於無人管理的地步。爲了保持社保制度的完整性和工作的連續性，保障參保人員的利益，方便服務人民羣衆，建議市政府和相關部門出臺規定，在適當的時機，將其他社會保險、新型農村養老保險等業務一併上劃，並由新成立的區醫保分中心代管或重新明確監管主體，使人民羣衆的利益能夠得到切實地保障。

保險基金自查報告7

根據市人社局的《關於開展城鄉居民社會養老保險基金檢查工作的通知》（北人社發[20xx]xx號）文件要求，我局對照了通知中的檢查內容，逐項進行了自查，現將自查情況報告如下：

一、制度建設情況。我局領導高度重視城鄉居保基金監督工作，結合我區實際，建立了基金監督管理責任制和長效機制，嚴格執行《社會保險法》、《社會保險基金財務制度》《社會保險工作紀律規定》等一系列規章制度。爲進一步完善社保基金的內控制度，我局制定了《城鄉居民基本養老保險內部控制暫行辦法實施細則》，並對照實施細則，嚴格執行細則中建立重點崗位人員的管理和監督制度，建立權責分明、互相監督的崗位責任制度，規範業務經辦流程，提高業務經辦人員的政治業務水平和切實加強崗位人員的紀律、法律觀念，要求各個崗位嚴格履行經辦程序，準確記錄各類信息，並按照檔案管理要求整理歸檔業務資料，維護人權益。

二、參保繳費情況。截止xxx月，我區城鄉居民養老保險總參保人數爲45xx2人，經覈實，全部符合參保資格條件，20xx年繳費人數爲19947人，2795名參保人員按相關規定補繳，本年累計收繳保費共258.08萬元，參保、繳費人數與實際申報財政補助資金的人數一致，不存在擅自提高或降低個人繳費標準的現象。保費收繳實行銀行代扣代繳和參保人員直接到銀行現金繳款兩種方式，確保了本單位經辦人員或工作人員不直接接觸到現金保費。工作人員覈對銀行反饋的扣款明細信息、資金憑證後，把打印好的`發票送至村委，由村委交到參保人員的手中。每月月初將上月收取的保費通過合作金融機構從收入戶劃轉到財政專戶，並按要求管理，每月與農信社、財政局進行對賬，確保保費收繳無誤。經覈查，不存在截留、侵佔保費資金等違法違規問題。

三、基金管理情況。至20xx年xxx月底，總共籌措資金xx49.13萬元（其中中央財政劃撥xxxx萬元；自治區財政劃撥82萬元；市級財政劃撥萬元；縣級財政劃撥81.21萬元，集體補助收入1.24萬元，原民辦教師補助68.24萬元；保費收入258.08萬元；轉移收入0.28萬元；利息收入48.92萬元）。城鄉居保基金實行收支兩條線管理，設立收入戶、支出戶和財政專戶，各級財政劃撥的專項資金全部歸集到財政專戶，實現收支兩條線管理。經自查，目前我區城鄉居保專項資金的使用能夠做到專款專用，按規定單獨記賬、單獨覈算，按有關規定實現保值增值。不存在擠佔挪用等違法違規行爲，也不存在違規投資運營行爲。

四、支付情況。我局按時足額發放養老金，在20xx年發放待遇人數爲13050人，累計發放xxx33.31萬元。本年收支結餘4xx.82萬元，當前基金累計結餘2304.28萬元.我局嚴格按照規定做好領取待遇人員資格認證的工作，指導鄉鎮社保所對本年度待遇領取資格人員進行認證後，及時將認證結果在村（社區）範圍內公式，公示期不少於xx天，並公佈舉報電話和監督電話，公開接受社會舉報和羣衆監督，防止多領、冒領、騙取養老金現象發生；健全待遇領取人員死亡信息月報制度，確保領取養老金人員符合領取條件。待遇發放人員嚴格根據死亡信息報表，覈實發放待遇領取人員和金額，按規定申報註銷死亡人數。經自查，不存在虛列支出、轉移資金、欺詐冒領等違法違規行爲。

五、經辦服務情況。我區經辦機構負責爲參保人建立個人賬戶，個人賬戶實施完全積累，實帳管理。在保費收繳上實行銀行“代扣代繳”三方協議，確保保險基金安全，在待遇發放和支付上嚴格做好與財政部門及金融機構之間的複覈和對賬工作，確保發放及時、準確。在社會化管理上，嚴格執行社會化管理制度，在檔案管理上建立健全有關業務臺帳，規範檔案室，完善社保檔案管理。

此次自查，本單位沒有發現套取、騙取社保資金以及隱匿、轉移、侵佔和挪用基金的違法違規行爲。

保險基金自查報告8

1、該員工工作認真，腳踏實地，關心同事。雖然工作性質繁瑣、複雜，但她能平和地對待，處理事情有條不紊，工作總能自覺、認真、細緻地完成，受到辦公室成員一致好評。工作中她能夠站在公司的角度，經常提出合理化建議，爲部門的管理出謀策劃，是領導的好助手。

2、該員工工作經驗豐富且熟練，不論是本職工作還是輔助其他崗位的工作，從不斤斤計較。工作認真、負責，能主動幫助其他工友。本着要做就一定要做好的原則，工作中不怕累、不怕苦、善於鑽研，是本部門員工學習的榜樣。

3、該員工工作經驗豐富且熟練，不論是本職工作還是輔助其他崗位的工作，從不斤斤計較。工作認真、負責，能主動幫助其他工友。本着要做就一定要做好的原則，工作中不怕累、不怕苦、善於鑽研，是本部門員工學習的`榜樣。

4、該同志在試用期間，表現優秀。服從安排。學習能力接受能力強。工作能力突出。工作認真、積極肯幹，完成預定的考覈任務，且成績優異，予以轉正。

5、該員工在工作上任勞任怨，勤快務實，服從領導，團結同事，能認真執行乾布工藝標準，自我檢討意識較強，發現工作中的缺點能及時改正，對新員工耐心輔導，互助友愛。在車間發揮了模範帶頭作用。

保險基金自查報告9

根據渭南市人社局《開展社會保險基金管理情況專項檢查實施方案》的要求，我們認真按照方案要求逐項進行對照檢查，現就工傷生育保險基金徵繳管理、待遇兌付管理等情況的自查情況做如下彙報;

一、基金徵繳管理情況

20xx年我縣工傷保險累計參保 398家26028 人，（其中一類行業參保55家4317人；二類行業參保71家8253人；三類行業參保103家 2462人；事業單位參保169家 10996人）共計徵繳工傷保險費551 萬元；生育保險累計參保47家5210 人，徵繳生育保險費 106.93萬元。

我們嚴格按照《社會保險法》、《工傷保險條例》以及《生育保險條例》的規定，嚴把申報覈定關，要求參保單位全員、足額按時繳納兩社會項保險費。繳費覈定後由參保單位將兩項保險費，直接分別轉入渭南市工傷保險基金收入戶和渭南市生育保險基金收入戶，不存在擅自更改繳納基數及費率，也不存在違規減免、套取兩項保險費。

二、待遇支付管理情況

工傷保險共計支付待遇140人次 5913626.57元，累計結餘基金440.63萬元；生育保險共計支付待遇86人523190.5元.累計結餘生育保險費222.98萬元。

我們嚴格執行《渭南市工傷保險待遇支付管理辦法》，不隨意擴大支付發放範圍，變更支付標準，增減支付項目，不存在在手續不全的情況下支付基金。

三、存在問題

1、情況特殊傷情危機，個別單位在非定點醫療機構的醫療費納入到工傷保險基金結算範圍；

2、個別企業存在，參保人數及工資基數不實，未全員足額繳納兩項保險費；

3、多數企業因經營不佳存在選擇性參保；

四、整改措施

1、加強與稽覈股的業務溝通，對未全員足額繳納兩項保險費的'企業進行實地稽覈。加大稽覈力度。促進企業足額繳納兩項保險費。

2、加強對定點醫療機構的宣傳，保障所有參保單位的工傷職工都能在協議醫療機構就醫。

保險基金自查報告10

根據《關於督查全市社會保險基金自查整改工作的通知》（大人社發〔x〕x號）要求，連日來，由我局牽頭，聯合財政局、審計局和社會保險基金經辦機構等部門，對全市社會保險基金工作進行了全面自查，現就自查情況報告如下：

一、基本情況我局負責社會保險基金徵繳和支付的單位共有x個，即市就業服務中心、社會保險基金管理中心、機關事業單位社會保險中心和職工醫療保險管理中心和新型農村合作醫療管理中心。目前，全市企業養老保險參保x人，工傷保險參保x人，生育保險參保x人，失業保險參保x人。機關事業單位參加養老保險x人，參加失業保險x人，參加生育保險x人，參加工傷保險x人。醫療保險參保x人（其中，城鎮居民基本醫療保險參保x人，參保率爲x%）。今年上半年，共徵繳社會保險費x萬元（其中，徵繳企業養老保險費x萬元、工傷保險費x萬元、生育保險費x萬元、失業保險費x萬元，徵繳機關事業單位養老保險費x萬元、工傷保險費x萬元、生育保險費x萬元、失業保險費x萬元，徵繳醫療保險費x萬元），支付各項社會保險金x萬元（其中，支付企業養老保險金x萬元、工傷保險金x萬元、生育保險金x萬元、失業保險金x萬元，支付機關事業單位養老保險金x萬元、失業保險金x萬元、生育保險金x萬元、工傷保險金x萬元，支付醫療保險金x萬元）。20xx年，有x人蔘加了新型農村合作醫療（含低保、五保x人），參合率爲農村常住人口的'x.x%。籌集新型農村合作醫療基金x萬元，已有x人次住院就醫，支付住院醫療費補助x萬元,人均補助x元。

二、自查工作

（一）提高思想認識，加強組織領導社會保險基金是社會保險的生命線，基金安全關乎廣大參保人員的切身利益，影響社會和諧穩定，也事關黨和政府的執行力和公信力。我局高度重視社會保險基金自查整改工作，接到《通知》後，立即召開專題會議進行安排部署。會上，主要領導向經辦機構主要負責人和財務科長會議傳達了《通知》精神，並將任務逐一分解，明確責任，落實任務。同時，成立社會保險基金自查整改工作領導小組，局長任組長，各副局長任副組長，各經辦機構負責人和相關科室科長爲成員。根據《通知》要求，各經辦機構結合自身實際情況，制定了自查計劃和整改方案，重點圍繞社會保險基金的徵繳、管理和支付等方面，認真開展自查和整改工作。

（二）健全規章制度，嚴格規範管理一是建立財務、會計制度。爲規範和加強社會保險基金的管理使用，各經辦機構認真貫徹執行國家有關法律法規，並通過ISOx質量管理體系認證，進一步健全了財務管理制度，實行收支兩條線，對徵收的各項社會保險費均單獨覈算，分開管理，專款專用，沒有社會保險基金之間相互串用問題。在銀行建立社會保險資金財政專戶，各經辦機構徵繳的社會保險基金全部存入財政專戶，做到專款專用，沒有挪用問題。設立財務管理機構，配備具有專業技術水平的管理人員，建立健全統計臺賬，加強財務管理，做到日清月結。嚴格執行社會保險基金會計制度，規範會計覈算，做到社會保險基金會計報表編報及時、數字真實、內容完整、說明清楚、手續齊備。努力做好社保基金的計劃、控制、覈算、分析和考覈工作，如實反映基金收支狀況。二是建立內部監督制度。各經辦機構建立內部控制制度，防止出現紕漏。機關事業單位社會保險中心建立層層報批制度。職工基本醫療保險管理中心在基金徵繳和支付方面建立了部門間相互監督機制，徵繳科與基金科每天覈對應收款項與開出的票據，保證了票款賬相符，並建立了領取、收回簽章負責制。市就業服務中心失業保險科制定了計算機收繳管理制度、基金上繳制度、審覈認定發放制度，銀行進賬單全部實行計算機網絡化管理。三是建立基金及時上解制度。各經辦機構社保基金收入及

保險基金自查報告11

根據《關於印發xx市失業保險基金檢查實施方案的通知》（xxx發[20xx]84號）要求和市中心統一部署，我中心對失業保險基金管理內控制度建設情況、20xx年度失業保險基金管理及使用、支付情況進行了認真檢查，現將自查情況報告如下：

一、基金管理制度建設情況

我中心堅持把做好基金安全運行的內部控制工作，做爲中心工作的重點，中心領導對內控制度的建立和完善十分重視，不但提出了貫徹實施意見，而且密切關注執行情況，做到了“逢會必講，逢事必講”。緊密結合xx市中心提出的具體要求，完善了《內部控制考評辦法》、《內部控制監督檢查方案》等制度，形成了一整套科學細緻、切實可行的內部控制體系。

（一）組織機構控制

1、以相互制衡爲原則，設立了業務部、稽查部、財務部三個部門，按照失業保險登記管理、保險費徵繳、保險待遇審覈、保險待遇支付等具體業務，設置了工作崗位並制定了崗位職責，每個部門的工作人員按照本崗位工作職能和職責開展工作。

2、在失業待遇審覈與支付等關鍵崗位實行了雙重、多重審覈制度。在業務沖帳、財務沖帳、個人繳費記錄整理等環節，建立了嚴格的授權制度，沒有得到業務、財務主管領導的同意不得辦理。

3、涉及重大事項決策，全部先由具體負責的部門提出建議，經主任召集班子成員統一研究制定方案，得到主管局同意後實施。採取了定期對業務人員進行業務培訓的方法，提高了業務人員工作能力，規範了業務人員的政策掌握尺度；對待遇審覈等重要業務崗位實行了定期輪崗制度。

（二）業務運行控制

1、在辦理保險登記、新增參保、待遇審覈、待遇支付等業務時，都經過業務部初審、財務部複審、主管主任複審、主任終審後進行業務處理。

2、參保單位在辦理基數申報、基數覈定、基數變更及補繳欠費業務時，都經業務員初審和業務部長批准後辦理，並明確公開了辦理流程、政策制度和辦結時間等。

3、遇有非正常和大額度待遇支出，先由業務部提出，在履行逐級審批程序後，經主任和主管局長同意後支付。

4、業務部門每月都對社會化發放的失業保險待遇，與委託發放的銀行對帳，並將情況即時報送財務部門處理。稽覈部門每季度都對待遇支付情況進行稽覈。

5、建全了檔案資料保管制度，設立了檔案室，業務部每月對原始資料整理後，交由辦公室負責人員及時留存歸檔，立卷保管。

（三）信息系統控制

按規定建立了失業保險基金數據庫，並根據業務需求委託華信公司進行了程序開發和更新，每名業務人員都有自己的專用代碼、操作密碼和訪問權限，每筆數據都可追究到人；對重要數據信息的.錄入、修改、刪除和使用，都有詳細記載；已建立數據備份機制，業務經辦網絡與公共網絡不關聯，並由專門人員負責管理機房和網絡服務器。

（四）內部控制的管理與監督

爲確保內控制度貫徹到位，及時發現基金運行中尚存的不安全隱患，在中心內部以班子成員爲核心、稽查部人員爲骨幹，成立了內部審計和基金監督小組，具體負責單位內部審計、監督和管理工作，按照年度檢查計劃堅持每季度對基金運行情況進行監督檢查，且針對制度運行情況做出評價，發現問題及時提出整改建議並上報給中心主任和主管局長；爲強化內部監督制約，建立了責任追究制度，三個部門的部長作爲各部門主要責任人。

二、20xx年失業保險基金管理情況

嚴格按照內控制度要求，對失業保險基金運行全過程進行監管。按政策規定對失業保險基金實行了收支兩條線管理；財務處理實行了三人以上監督審覈，以保證處理保險業務的真實、合法、有效。財務專用章由出納人員管理，法人代表印鑑由主管會計管理；對財務專用票據、業務收據實行專人管理，並按要求做好票據發放登記、票據回收覈對等工作；失業基金已按規定存入指定銀行，並將所收保險費按時劃入財政專戶；專人編制銀行存款餘額調節表，做到了帳帳、帳表相符；財務部門對經業務部門申請並覈對的每一筆待遇支出都進行復審，無誤後辦理支付結算。

三、20xx年失業保險基金使用和支付情況

全年徵繳失業保險金xxx萬元，全年支出項分別爲：失業金支出x萬元、職業介紹補貼支出xx萬元、職業培訓補貼支出xx萬元，均符合政策規定；無虛假列支、轉移資金、侵佔挪用、欺詐冒領等損害基金問題；失業金支出按時足額到位，無拖欠現象。

保險基金自查報告12

我縣的新型牆體材料專項基金從20xx年7月開徵，徵收的主要是城鎮新建建築。20xx年7月到20xx年元月根據黔財綜（20xx）77好文件規定按建築面積每平方米8元標準徵收，20xx年元月以後根據黔財綜（20xx）79號文件規定按建築面積每平方米10元徵收，共收繳專項基1057166元。到目前爲止沒有一家企業申請返退基金，這筆基金一直在財政專戶存着。

存在的問題

我縣新型牆體材料專項基金在徵收、使用和管理方面嚴格按照國家和省有關政策規定執行。但仍然存在一些問題和不足，需要在今後的工作中進一步完善和改進。

1、由於部分建設業主資金週轉困難，不能及時繳納，導致管理部門未做到應收盡收。

2、沒有專項基金返退。

3、專項基金使用效益不高。

下一步工作

1、嚴格按照文件規定，加大徵收力度。深入開展監督檢查工作，禁止隨意減徵、免徵專項基金的行爲，嚴格按照政策規定辦理。

2、加大宣傳力度，營造良好輿論氛圍。充分發揮輿論的`監督和導向作用，廣泛深入地開展形式多樣的專題宣傳活動，積極宣傳推進

新型牆體材料產業發展和應用的重大意義。通過各類新聞媒體的輿論報道，讓大家進一步瞭解新型牆體材料所具有的技術性能優勢，逐步關閉和淘汰傳統牆材生產線，積極促進牆體材料革新和推廣節能建築事業大發展。

3、加強過程監管，按規定進行返退。根據省關於基金返退的有關規定，進一步完善基金返退程序。本着有利於促進新型牆材事業推廣，方便企業報退的原則。

4、加快項目推進，充分發揮資金效益。積極利用新型牆體材料專項基金的調節作用，加大對新型牆體材料發展與應用的示範項目、配套技術開發、標準制定等扶持和投入。加快建立扶持企業和示範工程建設項目庫。

20xx年5月24日

保險基金自查報告13

根據自治區社保局《關於組織開展城鄉居民社會保險費收據管理使用情況檢查的通知》（寧社保發[20xx]43號精神，我局於20xx年5月份對我縣20xx年度《城鄉居民社會保險費收據》管理使用情況進行了自查，現就自查情況彙報如下：

一、20xx年收費工作以及票據使用情況。

20xx年我局共從縣財政局領取《城鄉居民社會保險費收據》50000份。發出《城鄉居民社會保險費收據》132045份，其中發出20xx年舊版票據52045份；開出票據25960份，其中有效票25177份，作廢票據1163份；開具金額4347900元。

二、20xx年城鄉居民社會保險費收據管理情況

（一）建立健全了票據管理制度，明確了票據管理職責。

一是建立健全了票據管理的各項內部制度。對票據的購領、發放、保管、覈銷的程序和要求都作了明確的規定，並制定了《票據管理制度》；二是按要求設立了票據臺賬，及時記錄了票據購領、發放、庫存、覈銷等業務信息，定期覈對臺賬庫存票據數量，確保了賬庫相符。三是做到了專人專庫保管票據，確保了票據安全。限於我單位的辦公條件，城鄉居民社會保險費收據暫時存放在檔案室，按照檔案管理的有關規定進行管理，其它人員非允許一律不準入內。通過採取以上防盜、防火、防蟲、防潮等各項措施，確保了城鄉居民社會保險費收據的管理工作萬無一失，從未出現過因保管措施不到位而造成票據毀損和滅失現象。

（二）、加強票據使用監督檢查，規範收費行爲。

爲了做好20xx年城鄉居民社會保險費收費工作，我局將11個鄉鎮分爲六個組，每個組由一名農保科工作人員具體負責收費工作的協調、指導、業務對賬工作。同時由局主管領導、財務、業務人員組成督導組，不定期的對各鄉鎮收費工作以及票據使用情況進行檢查，通過檢查規範了城鄉居民社會保險費的收費行爲，確保了資金的安全與完整。在收費檢查中，各鄉鎮基本上能夠嚴格按照城鄉居民社會保險費收據的`使用規定，出具城鄉居民社會保險費收據，沒有發現多收少開、票據混用、不按時解繳入庫的行爲。

（三）、建立票據管理使用過錯追究制度。

由於社會保險費是一項嚴肅的工作，事關廣大參保羣衆的切身利益。而城鄉居民社會保險費收據的管理使用，又是整個收費工作的基礎。爲了加強對收費工作環節的監督與管理，明確各工作人員的職責，我局制定了嚴厲的處罰措施。措施規定，因工作不到位、敷衍塞責造成不能按期完成20xx年城鄉居民社會保險費收費工作的鄉鎮，不予撥付20xx年社保工作經費；對不按時解繳入庫造成資金損失的，由當事人或鄉鎮按照開出票據金額予以全部賠償；因管理不善造成票據丟失的，視責任大小，給予相應的罰款。根據平時檢查以及這次自查，我們沒有發現在票據使用過程中的違法違紀行爲，以及違反票據管理規定出具票據的行爲。

三、存在的問題

1、未實行機打票據。所有鄉鎮在使用過程中，均採用手工開票的

方式，沒有嚴格按照社保票據開具規定實行機打票。造成這方面的原因一是20xx年新票據印製滯後。我縣20xx年城鄉居民社會保險費收費工作於6月份正式啓動，而《城鄉居民社會保險費收費收據》在20xx年xx月份才印製出來。二是在收費方式上，我縣採取的是由社保局負責指導，各鄉（鎮）人民政府組織實施，民生保障中心具體負責，村隊幹部予以配合的收費模式。限於人員編制、辦公條件以及工作進度，在收費過程中均採取手工開票的方式予以收費。

2、出票不夠規範。限於各鄉鎮民生保障服務中心工作人員與村隊幹部文化素質參差不齊，責任心不強，在開票中個別工作人員沒有嚴格按照《城鄉居民社會保險費收費收據》開具規定進行開票，主要表現在項目不全、跳號使用、書寫不夠規範，甚至有刮擦塗改的現象。

四、下一步打算

一是進一步完善《城鄉居民社會保險費收據》的管理使用制度，加強對城鄉居民社會保險費收費工作的主導地位，積極做好參保羣衆的宣傳教育工作，增強廣大參保羣衆的維權意識。

二是改變收費模式，規範收費行爲。20xx年我縣城鄉居民社會保險費收費工作將改變過去的收費模式，由縣農村信用聯社（黃河銀行）進行代收。我局主要負責票據的計劃、票據的領用協調以及收費行爲的全程監督與指導工作。收費工作主要由信用聯社及下屬各網點完成，同時由信用聯社負責其所領票據的保管以及其下屬各網點票據的領用與繳銷工作。

三是加強城鄉居民社會保險費收費對賬工作，做到日清月結、周覈對，確保城鄉居民社會保險基金安全、完整。

四是加強收費督導，明確職責。尤其是嚴格把好票據覈銷環節，將票據覈銷工作細化到了每個經辦網點的每份票據，改變票據覈銷時“只銷不核”的做法；其次，要求信用聯社對收費過程中長、短票據的行爲，要及時查明原因，劃分責任，分別處理：屬操作技術上的差錯，要及時予以糾正，屬票管員保管不善等原因造成的短票情況，則要求責任人寫出書面材料，詳細說明情況，報社保局存檔，嚴格按照票據覈銷程序給予覈銷。

保險基金自查報告14

爲進一步加強城鄉居民社會保險基金工作,完善管理制度,規範業務流程,不斷提高工作效率和服務質量,實現社會保險基金規範化、信息化和專業化管理，按照吉水人社字〔20xx〕53號精神，盤谷鎮勞動保障事務所對城鄉居民社會保險基金的業務程序逐一進行梳理，成立了養老保險基金內部控制領導小組，同時開展了自查、自評、自糾活動，針對存在的問題及時進行了改正，現就自查結果彙報如下：

一、領導重視

加強組織領導。成立盤谷鎮城鄉居民社會養老保險專項檢查領導小組，制定完善的工作實施方案，由鎮便民服務中心組建自查工作小組，進行職責分工，確保自查工作有序開展。

二、制度建設

我鎮在基金徵集、管理上嚴格按照國家有關法律法規和上級有關部門制定的規章制度管理，建立基金的籌集、管理、發放環節的內控制度，健全臺賬制度、專管員制度、核查制度等，保證基金在籌集、管理、發放過程中合規、合法運作。每年的4-5月份對享受待遇人員進行待遇生存認證，由本人攜帶相關證件到村（居）委會進行當面認證，在外地的待遇人員，由其所在的社保部門開具生存證明，否則不予以認證。努力做到活着一人認證一人，已經死亡及時註銷。

三、基金收繳

村級收集的養老保險基金在當週內必須存入財政指定賬號，同時將所開具的發票和銀行回單交至勞保所覈對，保證開具發票和所交金額一致。每月通報一次各村參保繳費情況，鼓勵先進村，提醒後進村，做到每年11月30日基金徵收截止時，完成上級下達的任務。

四、基金管理及支付

我鎮在村協管員上交的參保登記表、待遇審批表，當年開具的財政票據時，根據相關工作流程建立個人基金賬戶，做到基金的安全完整，及時足額準確地計入個人賬戶。對於到齡享受待遇人員，檢查領取養老金的人員是否已參加養老保險，是否符合享受條件，對符合條件的人員及時上報給縣居保局審批。查處死亡不報或緩報以及冒領養老金的現象，我鎮不存在現金收繳，轉移、擠佔和挪用養老金的情況。

五、經辦管理

爲進一步規範我鎮養老保險參保人員信息，實現“記錄一生、服務一生、保障一生”的管理目標，繼續完善業務流程，規範經辦行爲，同時爲確保經辦人員嚴格執行工作流程辦理參保、續保業務。對參保基礎信息、繳費信息、到齡待遇人員信息由村、鎮、縣三級複查，保證每個參保人員信息真實、準確、完整。

六、信息化建設

我所配置一臺內網專用電腦、一臺辦公電腦，一臺針式打印機。外網連接英特網，便於信息的溝通、查閱和採集，內網連接江西省城鄉居民社會養老保險信息管理系統，統一、高效、便捷的查詢參保人員信息。所有業務都能在網絡上進行，及時、準確的針對採集錯誤信息進行修改和完善。

七、存在的問題

1、宣傳不夠深入，部分羣衆存在觀望情緒。大部分農村居民經濟條件並不寬裕，歷史形成的“養兒防老，積穀防饑”傳統的家庭養老觀念根深蒂固，加之多數老年人文化水平不高，閱讀理解力有限。僅憑電視、報刊、散發宣傳資料等形式宣傳，不深入到農戶講深講透政策，很難增強羣衆的參保意識。參保對象中的中青年人員又存在等待觀望情緒，認爲自己還年輕，離領取養老待遇還有很長一段時間，多數人認爲現在的'待遇偏低，認爲參保也多領不了多少待遇，抱着60歲後免費領取55元基礎養老金的錯誤想法。

2、經辦機構人員業務素質不高，效率不高，能力不強。我鎮大多數村經辦員年齡偏大，文化偏低，對政策和經辦流程不熟悉，沒有很好的起到政策宣傳講解員的作用。

3、部分參保人員信息不準確，不完善。由於我鎮是外出務工人員大鎮，很多村民長期不在家，每年只有過節或過年期間回來，而這時村裏幹部或所裏幹部也都或公或私忙於他事，導致人員信息完善情況不及時。

八、整改措施

1、進一步做好宣傳和經辦服務。一是加大居民參保政策宣傳力度，針對不同的宣傳對象，創新宣傳形式，增強吸引力。

2、繼續加強居民參保經辦機構工作人員的業務培訓，提升對政策和經辦流程的熟練度，方便居民諮詢、參保，進一步加強工作機制、制度建設，進一步規範工作流程，強化工作考覈，增強工作實效。

3、組織相關村工作人員深入村（居）委會，覈對參保人員基本信息，並且與派出所加強聯繫，提高參保信息的準確率。

社保檔案是重要的民生檔案，是實現爲參保個人“記錄一生、跟蹤一生、服務一生、保障一生”目標的基本保證。建局以來，我局一直高度重視社保檔案管理工作，把這項工作擺上重要議事日程，克服場地、設施、資金、人員等方面的困難，想方設法、創造條件，努力按照規範化、標準化的要求開展檔案管理。現根據要求，將有關工作情況自查如下：

一、社保業務開展情況

截止目前，市本級共有企事業參保單位1.8萬家，企事業養老參保人員62.7萬人、職工醫保參保56.5萬人、工傷參保38.3萬人、生育參保37.5萬人、失業參保32萬人，城鄉居民養老保險參保14萬人，城鄉居民醫療保險參保39.1萬人。市本級所轄南湖、秀洲2個建制區及嘉興經濟技術開發區1個功能區不設社保經辦機構，社保經辦業務全部由我局統一承擔。

二、檔案管理工作情況

目前，我局已完成20xx~2013年度社保檔案的規範化整理工作，整理各類檔案總數共計119019卷（件），其中文書檔案1662卷（件），業務檔案115939卷（件），會計檔案（包括會計類業務檔案）1150卷，特種載體檔案28件。業務檔案中，社保管理類16200卷（件），社保徵繳類9347卷（件），養老保險待遇類27831卷（件），醫療保險待遇類10697卷（件），工傷保險類5873卷（件），生育保險類19568卷（件），城鄉居民養老保險類26423卷（件）。上述所有檔案均已入庫。此外，我們還完成了《全宗介紹》、《全宗指南》、《大事記》、《組織機構沿革》、《年鑑》、《論文選編》等資料的整理編研工作。

今年，我們又確立了以下三個檔案工作重點:一是完成20xx年度社保檔案和221號文件經辦檔案以及“老農保”檔案的省二級標準規範化整理併入庫集中管理；二是啓動殘破亟需搶救性保護歷史檔案的數字化和規範整理工作；三是開展歷史檔案摸底調查，積極爭取市領導和相關部門的重視和支持，落實資金，啓動歷史檔案的規範化整理。在具體管理中，主要做好以下幾個方面的工作：

1、建章立制，明確責任

爭取領導重視，創造基礎條件。因場地條件限制，我局沒有專業的檔案室，業務形成的檔案一般由各處室自行保管，其中有一部分打包寄放在外單位的租借場地，存在着極其嚴重的安全隱患。爲此，我局主要領導一方面多次向市領導進行彙報、反映情況，爭取領導重視，另一方面積極向財政部門申請專項經費。20xx年下半年，在市領導和財政部門的重視支持下，我局檔案達標順利啓動，並考慮大樓建築結構和樓面承重，通過調整服務大廳的窗口布局，內部挖潛，在1樓開闢出一間社保綜合檔案室，並以服務外包的形式對歷年業務檔案進行規範化整理。

加強組織領導，完善工作機制。爲確保檔案達標工作順利推進，我局成立了局長爲組長、分管局長爲副組長、各處室主要負責人爲成員的檔案達標工作領導小組及辦公室，由局辦公室主任牽頭，建立了一支1名專職檔案員、11名處室兼職檔案管理員組成的檔案管理隊伍。去年以來，班子多次召開檔案達標推進工作專題會議，聽取達標工作情況彙報，研究解決存在困難和問題；同時，局領導經常召集達標工作領導小組成員到檔案室現場辦公，指導開展工作，使我局的檔案管理工作形成了組織上有保證、職責上有分工，日常工作有人過問、出現困難有人解決的良好機制。

強化制度建設，提升管理規範。根據部、省社保檔案管理的工作規範和要求，我局在省人社廳和市檔案局的精心指導下，明確了社保檔案工作的規劃設計、業務操作等方面規範標準。先後制定了《檔案綜合管理辦法》、《檔案工作崗位職責》、《綜合檔案歸檔範圍和保管期限表》、《文件材料整理歸檔制度》、《社保檔案借閱、利用制度》、《檔案庫房管理制度》、《檔案統計制度》、《檔案鑑定銷燬制度》、《檔案保密制度》等12個方面的規章制度。同時，針對養老保險等社保業務檔案的收集、整理、保管和利用提出了一系列明確要求，並及時研究改進檔案整理過程中出現的新情況、新問題，使檔案管理的制度化、規範化、標準化水平進一步得到提升。

2、全員參與，確保質量

檔案收集規範有序。一方面，注重社保檔案的及時收集。各處室在工作中形成和積累的所有資料都必須納入檔案管理範圍，按照社會保障文件材料歸檔範圍的要求，由業務處室兼職檔案員進行收集、整理和歸檔後移交綜合檔案室；辦公室負責文書檔案、科技設備檔案、特殊載體檔案的收集；各處室負責人作爲本處室檔案工作的第一責任人，負有對本處室檔案工作的督促落實；兼職檔案員負責對本處室相關檔案管理進行具體指導，確保各類資料歸檔的時效和質量。另一方面，注重社保檔案的盤點檢查。專職檔案管理人員對各處室所移交的文書檔案、社會保險檔案必須進行全面檢查：檢查檔案資料是否完整，各類檔案的各項要素有否填寫；檢查各種門類和不同載體的文件材料是否齊全，對於不完整、不齊全的材料及時督促補充完整、收集齊全。

檔案整理嚴格有序。在20xx~2013年社保業務檔案過標整理過程中，我局全員參與、加班加點，按照省社保業務檔案管理的新規定，配合服務外包對前期已整理裝訂完成的檔案重新進行了拆卷整理、分類立卷、掃描裝訂和上架保管。爲確保檔案整理符合規範要求，我局經常進行階段性自查自糾，對檢查中發現的問題，採取專人負責、限期完成的辦法，圍繞檔案達標工作計劃進行認真梳理和及時整改。研究制定了社會保險業務檔案統一分類方案，做到了歸檔材料齊全完整，立卷及時，編目、編號整齊規範，排列存放有序。在市檔案局的指導下，我們還認真做好全宗卷完善、編研材料編撰等方面的工作，使編研材料在數量上更加充實、內容上更加完整。

檔案信息化同步推進。爲適應檔案信息化的要求，我局充分利用數據庫信息系統、高速掃描技術和影像管理技術，並引進安裝了光典檔案管理信息系統。該系統集檔案創建、借閱、查詢、電子檔案管理、及內部自動化辦公於一體，較好地發揮了檔案信息的服務作用。目前，20xx~2013年社保業務檔案及文書檔案條目已全部錄入數據庫，其中業務檔案和文書檔案中永久及長期保存的紙質檔案均已實現影像化。同時，我們還建立了借查閱登記和利用效果反饋機制，各類業務檔案均按不同門類、載體和保管期限編制了案卷目錄和歸檔目錄，實現了計算機管理和檢索，極大的提高了檔案的利用效率，爲查閱業務檔案提供了便利。

3、完善機制，抓好各縣市區檔案自查。到目前爲止，桐海寧、海鹽、平湖各社保中心從積累、收集、整理、立卷、歸檔、保管、借閱都形成了一套制度和辦法，檔案管理工作已逐漸步入良性循環的軌道。XX市社保中心把檔案分爲社會保險管理、社會保險徵繳類、養老保險待遇類、醫療保險待遇類、工傷保險待遇類、生育保險待遇類、社會保險稽覈監管類、社會保險業務統計報表類、會計類共九大類，同時編寫了《大事記》、《全宗介紹》、《組織機構沿革》、《基礎數據彙集》、《XX市社保中心年鑑》等編研材料，詳細介紹了社保中心的機構、人員變動、領導幹部任免、大事記錄等，較爲系統和全面地反映了中心工作軌跡；XX市社保中心先後制定了《檔案管理制度》、《檔案管理總體要求》、《檔案工作崗位職責》、《科室檔案管理員職責》、《文件材料整理歸檔制度》、《社保檔案借閱、利用制度》、《檔案庫房管理制度》、《檔案統計制度》、《財務檔案管理制度》、《檔案修改補充制度》、《檔案鑑定銷燬制度》、《檔案保密制度》等12個方面的規章制度，使檔案管理工作也實現了標準化、制度化、規範化。海鹽社保中心配備了專職檔案管理人員一名，兼職檔案管理人員十四名，配備了檔案專用房、微機、複印機、空調機、溫溼計和滅火器等必要的辦公設備，落實“八防措施”，保證了檔案室的防光、防火、防盜、防鼠、防蟲、防塵、防水、防潮，確保了檔案的完整和安全；平湖、嘉善檔案室在原來的基礎上加強了對檔案保管、利用、保護、保密等規章制度的落實，新增加整理建全了檔案庫房“十防”及消防安全“八不準”制度，繼續實行檔案專人保管，專人查閱，集中歸檔。

三、存在的主要問題

硬件條件不足、基礎設施條件差，是當前我局檔案管理中存在的突出問題。在辦公場所十分緊張情況下，我局投入專項資金，統籌調整大廳的服務窗口，將一樓進行局部改造，設立了綜合檔案室庫房、檔案整理室和檔案查閱室，基本達到了“三室”分開的要求。檔案室配備了12組大型手搖式密集型檔案櫃，並添置了桌椅、檔案櫃組、計算機、除溼機、複印掃描打印一體機、專用消防器具等設施設備，改善了檔案保管條件。在日常管理中，安排人員經常打掃、巡檢，確保檔案室乾淨整潔，並不定期投藥，殺滅老鼠、蟑螂等，目前未發現黴變、蟲蛀、破損等現象。雖然採取了上述措施，但因爲大樓老舊、設施陳舊，仍存在極大的安全隱患。

針對上述問題，我們將做好以下應對措施：一是保持高度警惕、切實增強全局人員特別是檔案管理人員的安全防範意識。二是全面清理排查各種安全隱患，定期灌裝、配備消防器材設備，安裝檔案室鐵柵欄門，並隨時檢查檔案室的通風情況。三是按照有關保密工作規則，嚴格履行檔案借閱程序、控制借閱範圍、執行保密制度。四是嚴格執行檔案管理制度，對檔案文件嚴格按照程序做好鑑定、銷燬、歸檔工作。

市社會保險服務中心：

根據省人社廳《關於開展城鄉居民養老保險個人賬戶管理情況專項檢查工作的通知》（皖人社城居保函[20xx]5號）要求，我們成立了城鄉居保個人賬戶自查工作領導小組，分管局長爲主要負責領導，農保中心負責人及業務經辦人員爲主要成員，在8月30日前對我縣城鄉居保個人賬戶情況予以自查，現將有關情況報告如下：

一、總體情況

截至20xx年8月，全縣共有162533人蔘保，養老金領取人數已達4.4萬人。城鄉居保工作啓動後，縣農保中心在新農保工作開展的基礎上，建立了業務經辦、財務管理、數據管理制度，規範了參保人員通過銀行代扣繳納保費的流程，運行了省統一城鄉居保信息系統，爲每一位參保繳費人員建立了個人賬戶，實現了個人繳費、政府補貼分開記賬，形成了定期向財政申報補貼資金的規範流程，做到科學、精確管理新農保個人賬戶。

二、自查情況

（一）建賬情況。縣農保中心按照制度規範，運用城鄉居保信息系統，爲所有參保人員建立了個人賬戶，建賬率達到100%，已有135529人按規定繳納了城鄉居保保費（其中16—59歲中青年103501人，補繳、躉交享受待遇人員32028人），繳費資金全部計入個人賬戶，每一位參保繳費人員的個人賬戶基本信息、變更信息，到齡人員的個人賬戶支出信息也都完整齊全。

（二）記賬情況。我縣城鄉居保參保人員按規定繳納保費後，城鄉居保信息系統中在建立個人賬戶時會將“個人繳費、政府補貼、集體補助”按規定標準分類計入個人賬戶。個人賬戶記錄包括個人信息、歷年繳費記錄、政府歷年補貼等都完整齊全，無缺記、漏記、錯記情況；在收到銀行代扣成功保費記錄或個人信息需變更的申請後，及時變更個人賬戶記錄；城鄉居保信息系統在進行待遇覈算時，個人賬戶養老金從個人賬戶中扣除，已經辦理註銷登記的人員按規定結算個人賬戶資金餘額並對個人賬戶進行封存；目前未辦理參保人員跨統籌地區轉移的業務，有相關的處理辦法和業務流程；個人賬戶儲存額按照銀行一年期定期存款利率計息，年內單利，逐年複利，每年12月31日正常結息，對當年度個人賬戶儲存額進行結算，準確計算參保人員個人賬戶儲存額及利息。

（三）對賬查詢情況。縣農保中心建立了個人賬戶對賬制度，每月銀行代扣保費成功後3個工作日內，縣農保中心的財務會計與金融機構、財政部門進行對賬，城鄉居保信息系統對參保人員的個人賬戶收入、支出分項記錄保存，參保人員對個人賬戶記錄情況提出異議的，按照申報變更流程可以得到及時的受理、覈實和更正，更改後信息即時進入城鄉居保信息系統，系統建立所有業務經辦日誌，可以查詢變更處理前的記錄，經覈實不符合變更要求的，在10個工作日內通過鄉鎮、村新農保協理員告知參保人員。

（四）個人賬戶實賬管理情況。我縣所有城鄉居保參保人員的個人賬戶實行單獨記賬、單獨覈算；個人賬戶養老金與基礎養老金分賬管理，按照城鄉居保政策覈算個人賬戶養老金支出，在現有業務、財務制度下任何機構、人員無權挪用或提前支出個人賬戶儲存額；市、縣財政按照縣農保中心業務經辦情況及時補貼相關資金，參保人員繳費額到帳後，城鄉居保信息系統即建立應到帳繳費補貼的到帳記錄，並開始計息，如因市、縣財政補貼未及時到位產生的利息差由市、縣財政承擔。

（五）信息化與數據安全管理情況。城鄉居保工作啓動時即建立了業務經辦、財務管理、數據管理等制度，運行了省統一城鄉居保信息系統，進行建賬、記賬、管理、結算與查詢；有完整的信息系統安全防護辦法和異地災備辦法；信息系統具備權限管理、口令控制、日誌管理等功能，有專門人員負責管理各項功能；縣城鄉居保信息系統聯通省、縣、鄉三級。

三、存在的問題

我縣城鄉居保工作啓動後，參保繳費人數衆多，我縣在制度設計時安排了新農保進出口雙補，且我縣新農保基礎養老金標準較高（20xx年度人均基礎養老金達到85元/月），對我縣財政壓力較大，有時出現財政補貼不能及時、足額到位的情況。經測算，縣財政應承擔我縣20xx年度新型農村和城鎮居民社會養老保險補貼資金1200萬元，截至目前，縣財政只撥付80%，剩餘部分尚未到帳。

四、下一步工作安排

（一）督促地方財政補貼到位。一是繼續與財政辦理對賬業務；二是繼續做好新農保基金收入支出季報工作，每季度向地方財政申請補助資金；三是積極爭取上級政府對新農保的資金支持。

（二）全面做好城鄉居保個人賬戶管理工作。將提高個人賬戶工作管理水平作爲今後的工作重點，在貫徹現有規章制度的基礎上，繼續完善業務經辦流程，就信息系統建設提出合理化建議，組織部分業務骨幹，建立一支管理個人賬戶工作的精幹隊伍。

個人賬戶是城鄉居保制度的重要組成部分，是參保人員養老保險權益記錄和計算個人賬戶養老金的重要依據，涉及每一位參保人員的切身利益，關係到城鄉居保制度的平穩運行和可持續發展，我們一定會致力於提高經辦管理質量，實現規範化管理和精確管理，推動新農保工作的健康有序發展。

保險基金自查報告15

根據《關於開展社會保險基金安全檢查工作的通知》文件要求，我局領導高度重視，組織召開自查工作會議要求個相關科室人員積極開展自查工作，現自查事項作如下報告：

一、社會保險收入情況

1、我局嚴格按照文件要求執行養老保險補費政策，符合規範，首先接收人社局開具的補繳單，其次填寫社會保險關係接續申請表，經辦人員打印徵集計劃單，由社保經辦人、科室負責人、局領導先後簽字審覈通過，然後到財務科結算。

收入出納根據已發生的經濟業務，及時辦理各項基金收入工作，並實事求是、客觀、公正地記錄收入情況，妥善保管票據，按照銀行制度的規定，加強管理，進行個體靈活就業、城鎮居民、補費、各單位工傷結算及各工地農民工工傷，全縣行政事業單位工資、各企業條管單位、下崗失業人員醫療結算，結算金額與審覈金額覈對一致後，打印繳費結算單及基金劃繳憑證，按照劃繳憑證金額用POS機刷卡或通過全程電子化系統批量代扣，確認基金進帳後，進行內部交接。

登記各類收款臺賬（五險，行政事業單位工資）並進行覈對，每月末與銀行進行對帳，做到帳帳相符後，把收入戶轉財政專戶，無挪用、載留、擠佔、貪污現象發生。

劃繳憑證設專人進行管理，實行崗位責任制，基金劃繳憑證的領購、保管、使用及覈銷全部登記在冊，所有票據採取連號使用，杜絕出現跳號、斷號現象。

2、城鄉居民養老繳費情況，根據《吉木乃縣城鄉居民養老實施辦法》規定了各鄉（鎮）登記覈定、社保部門徵收、相關部門共同監督管理的職責明確、分工有序、相互配合的部門聯動機制，搭建了覈定、徵收、監管三個平臺。在登記覈定和徵收平臺建設上，嚴格執行登記、覈定、繳費、開具稅票和領取繳費證程序。規定參保人持本人戶口簿和第二代居民身份證，先到戶籍所在村辦理繳費登記；村代辦點對初次參保人員的相關信息進行認真審覈，在村委會工作人員的輔導下填寫《城鄉居民養老保險參保登記表》；村委會工作人員把相關材料上報鄉（鎮）勞動保障服務站逐項錄入到信息管理系統，覈定繳費金額，並開具《專用繳費收據》；之後鄉（鎮）工作人員根據《繳費覈定結算單》覈定的金額，在指定的農村信用社繳費。

二、社會保險支出情況

按照政策要求及時審覈個體、企業、機關事業退休人員養老初始待遇並兌現，首先由初審人員收取退休人員基本資料及退休審批相關文件資料，各項數據覈實正確後，進行初始待遇審覈，待審覈完成簽字，交由複覈人員進行復核並簽字、再由科室長對各項信息進行審覈並簽字，最後交由領導審覈簽字確認後，交給待遇發放人員當月兌現待遇。企事業待遇在上月的工資基礎上，當月有變動的，手工和系統全部進行變動後，對每個單位按照變動過的當月的手工工資表和系統內的數據進行覈對，準確無誤後進行打印，交由複覈人員進行變動複覈簽字後，領導審覈簽字，最後財務進行發放。目前全部通過電子銀行平臺發放各類養老待遇。

1、醫療、生育保險待遇支付，由審覈醫生對患者發生的醫療費用進行初審，交複覈人員進行覈算，完成後由複覈人員進行手工複審覈算，再交審覈醫生將相關費用錄入程序進行審覈結算並簽字確認，複覈人員在程序中確認無誤後複覈通過再簽字確認，最後主管領導簽字確認後方可由財務科支付。

2、工傷保險待遇支付由審覈醫生對工傷人員的醫療費用進行初審，審覈員將支付費用錄入程序進行工傷人員待遇覈定，再由複覈人員在程序中進行復核，完成後簽字確認交審覈人員進行工傷人員待遇支付審覈結算，最後由主管領導審覈簽字後交財務科支付。

3、失業保險待遇支付由失業保險待遇覈定人員按照下崗失業人員提交的相關資料進行待遇覈定，覈定完成後交給主管領導再次複覈後簽字蓋章，按照覈定好的待遇支付標準，對本月領取失業金的人員進行造冊，再由複覈人員、主管領導依次簽字確認，交財務科支付。

4、城鄉居民養老保險資格認證和重複領取待遇方面，我縣城居保資格認證工作是每年的'4月份開始和企業養老資格認證同時進行，未及時進行資格認證的領取待遇人員我們及時覈查處理。待遇審覈和發放平臺建設上規定，符合退休待遇享受條件的人員，須嚴格履行個人申請、經鄉鎮勞動保障所初審、縣社保局審覈、社會化發放的程序。參保人持《繳費證》，到所在行政村填寫《待遇申報表》，由所在行政村簽署意見並加蓋公章後，報鄉鎮代辦點初審。鄉鎮代辦點根據相關政策初審確認後，爲待遇享受對象換髮《待遇領取證》，從信息系統中點擊“人員領取待遇申請”實行網上初審，並於每月15日前上報《待遇申報表》到縣社保局。縣社保局根據鄉鎮代辦點上報的《待遇申報表》逐一審覈確認，從信息系統中自動生成發放報表報送縣財政局審覈。縣財政局根據社保局提供的發放報表，結合退休年齡審覈後，由信用社實行社會化發放。由於電子銀行發放和POS機收費是一體的、我縣POS機目前正式安裝完畢，準備20xx年1月開始按電子銀行發放工資。

三、社會保險基金財務管理內控機制情況

根據《社會保險基金財務制度》、《社會保險基金會計制度》，爲進一步規範財務管理，加強社會保險基金管理工作，我局制定了內部財務管理制度，要求工作人員遵守財經紀律、加強監督檢查、確保基金安全。

基金收入出納做內部交接，支出出納做外部交接，基金會計做回單確認，形成了相互監督制約的管理機制強化業務崗位制約關係，預防風險的發生。基金財務與業務每月進行對賬，做到賬賬相符、賬證相符、賬實相符，確保社會保險基金財務數據的真實、準確和完善。

財務專用章由專人保管，個人名章由本人或其授權人員保管，嚴禁一人保管支付款項所需的全部印章。財務收入章由收入出納保管，財務支出章由支出出納保管，U盾分爲管理員、錄入、複覈三種，管理員的由會計保管，錄入的爲支出出納用來支付藥費使用，複覈的由收入出納對支出出納錄入的藥費進行監督，檢查數字是否準確無誤，然後做複覈。

根據《社會保險基金管理財務制度》和收支兩條線管理的規定加強社會保險基金銀行賬戶管理，社會保險經辦機構必須設立收入戶和支出戶，規範賬戶設置。徵收的社會保險費要按規定及時繳入財政專戶；財政專戶和支出戶在同一國有商業銀行只能各開設一個賬戶；財政專戶、支出戶、收入戶都要按規定及時結轉、劃撥資金，嚴禁坐支；支出戶的基金不得轉爲定期存款；存入財政專戶、支出戶中的社會保險基金，要按中國人民銀行規定的優惠利率計息，各項社會保險基金要分別計息、分賬覈算。

社會保險基金嚴格按照收支兩條線管理，專款專用、分別建帳、分帳覈算、自求平衡，不得相互擠佔調劑。支出的各項社會保險待遇由財政專戶覈撥後撥入支出戶方可支付；收入的社會保險費按時轉入財政專戶，由財政專戶統一管理。

我局建立了與財政定期對帳制度，每月我局定時到縣財政局對帳，保證了社保基金支付的準確安全。財務人員將每季度財政專戶產生的利息直接做爲收入計入財政專戶，支出戶的利息按季轉入財政專戶。

四、基金專項檢查中提出的問題進行整改情況

1、與財政每月對賬一次，對完賬在財政專戶餘額表上讓社保科經辦人員進行簽字、蓋章。

2、3POSS機刷卡小票進行簽字，已進行整改，個體人員繳費未採取電子銀行代扣。

3、xx%預留保證金賬套，20xx賬補做到6月份。

4、定點醫療機構結算髮票，改爲全額發票。