2016年內控自評報告

根據《企業內部控制基本規範》及其配套指引的規定和其他內部控制監管要求(以下簡稱“企業內部控制規範系”)，結合深圳市英唐智能控制股份有限公司(以下簡稱“公司”或“本公司”)內部控制制度和評價辦法，在內部控制日常監督和專項監督的基礎上，我們對公司 (內部控制評價報告基準日)的內部控制有效性進行了評價。

一、重要聲明

按照企業內部控制規範體系的規定，建立健全和有效實施內部控制，評價其有效性，並如實披露內部控制評價報告是公司董事會的責任。監事會對董事會建立和實施內部控制進行監督。經理層負責組織領導企業內部控制的日常運行。公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並對報告內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶法律責任。公司內部控制的目標是合理保證經營管理合法規、資產安全、財務報告及相關信息真實完整，提高經營效率和效果，促進實現發展戰略。由於內部控制存在的固有侷限性，故僅能爲實現上述目標提供合理保證。此外，由於情況的變化可能導致內部控制變得不恰當，或對控制政策和程序遵循的程度降低，根據內部控制評價結果推測未來內部控制的有效性具有一定的風險。

二、內部控制評價結論

根據公司財務報告內部控制重大缺陷的認定情況，於內部控制評價報告基準日，不存在財務報告內部控制重大缺陷，董事會認爲，公司已按照企業內部控制規範體系和相關規定的要求在所有重大方面保持了有效的財務報告內部控制。根據公司非財務報告內部控制重大缺陷認定情況，於內部控制評價報告基準日，公司未發現非財務報告內部控制重大缺陷。自內部控制評價報告基準日至內部控制評價報告發出日之間未發生影響內部控制有效性評價結論的因素。

三、公司內部控制的有關情況

(一)內部控制環境

公司按照風險導向原則確定納入評價範圍的主要單位、業務和事項以及高風險領域。納入評價範圍的包括公司及下屬子公司。納入評價範圍的主要業務和事項包括：

1、治理結構

公司按照《公司法》、《證券法》及相關法規的要求和《公司章程》的規定，建立了規範的公司治理結構和議事規則，明確決策、執行、監督等方面的職責權限，形成科學有效的職責分工和制衡機制。股東大會是公司的決策機構，按照《公司章程》等制度規定履行職責，享有法律法規和公司章程規定的合法權利，依法行使公司經營方針、投資、利潤分配等重大事項的表決權。董事會對股東大會負責，按照《公司章程》等規定在規定範圍內行使經營決策權，董事會由 7 名董事組成，設董事長 1 名。董事會下設審計委員會、戰略委員會、薪酬與考覈委員會、提名委員會四個委員會，按照董事會各專門委員會實施細則履行職責，爲董事會科學決策提供有力支持。監事會對股東大會負責，監督公司董事、經理和其他高級管理人員依法履行職責。監事會由 3 名監事組成，其中包括 1 名職工代表監事。董事會負責擬定公司中長期發展規劃、業務架構、經營方針和年度經營計劃，解決日常生產、經營工作中存在的問題，對階段性工作進行總結和部署。總經辦主要負責討論公司經營、管理、發展的重大事項，組織研究和落實公司中長期發展戰略規劃和年度經營計劃。同時公司各部門、各分支機構均制定了完備的工作制度，形成了一整套完整、合規、有效運行的制度體系。董事會負責內部控制的建立健全和有效實施。監事會對董事會建立與實施內部控制進行監督。管理層負責公司內部控制的日常運行。公司在董事會下設立審計委員會。審計委員會負責審查公司內部控制，監督內部控制的有效實施和內部控制自我評價情況，協調內部審計及其他相關事宜等。公司法人治理結構健全，符合《上市公司治理準則》的要求。

2、內部審計

公司已按《創業板上市公司規範運作指引》的要求在董事會下設立內審部，並配備了三名專職人員，制定了《內部審計制度》、《內部控制管理及檢查監督辦法》、《內部控制制度審計辦法》等內部審計規章制度。內審部對董事會審計委員會負責，定期檢查公司內部控制缺陷，評估其執行的效果和效率，內審部對監督檢查中發現的內部控制缺陷，按照企業內部審計工作程序編制工作底稿和審計報告，對監督檢查中發現的內部控制重大缺陷，有權直接向董事會及其審計委員會、監事會報告。目前公司內審部門在強化完善管理，內部審計工作逐步走向程序化、正規化，同時也將隨着公司內控制度的不斷完善而起着更大的作用。

3、人力資源政策

公司高度重視人力資源建設，根據發展戰略，結合人力資源現狀和未來需求預測，建立和實施了招聘、培訓、休假、福利等人事管理制度，通過部門職責和崗位說明書、任職條件和工作要求，明確界定了各部門及各崗位的目標、職責和權限。人力資源政策遵循德才兼備、以德爲先和公開、公平、公正的原則，通過公開招聘、競爭上崗等多種方式選聘優秀人才，重點關注選聘對象的價值取向和責任意識。各關鍵崗位招聘了具備相應專業水準的人員，做到了因事設崗、以崗定人。同時，公司切實加強了員工培訓和繼續教育，不斷提升員工素質。建立和完善人力資源的激勵約束機制，設置科學的業績考覈指標體系，對各級管理人員和全體員工進行嚴格考覈與評價，有效激勵員工工作熱情，和優化員工隊伍。

4、企業文化

公司培育員工積極向上的價值觀和社會責任感，倡導誠實守信、愛崗敬業、開拓創新和團隊協作精神，樹立現代管理理念，強化風險意識。公司將企業價值觀、經營理念和企業精神納入員工行爲規範管理標準，高度重視企業文化的宣傳和推廣，公司爲每一位新進員工進行公司目標和價值觀的宣講，公司一直秉承“尊重人、培養人、依靠人、滿足人”的人才理念，堅持“以人爲本”的文化理念，“珍惜時間、創造價值”的企業精神，爲各類人才提供了廣闊的事業發展空間、優良的成長環境，使每一位有能力、有事業心的人都能在公司發揮自己的能力，實現自我價值。

5、資金管理

公司嚴格按照《貨幣資金管理制度》進行管理和資金收付，做到：資金收支經辦與記賬崗位分離;資金收支的經辦與審覈相分離;支票的保管與支取資金的財務專用章和負責人名章的保管分離。定期或不定期對貨幣資金進行盤點和銀行對賬，確保現金賬面餘額與實際庫存相符。在報告期內公司沒有違反相關規定的事項發生。

6、採購和費用及付款活動控制

公司制定了採購申請制度、付款審批制度、供應商評定製度等採購管理制度，明確了公司採購業務的流程並加強相關管控。公司制定了供應鏈管理部商務人員崗位工作職責、財務部崗位工作職責，分別管理採購業務和付款業務，並在請購與審批、詢價與確定供應商、採購合同的訂立與審覈、採購、驗收與相關會計記錄、付款的申請、審批與執行等環節明確了各自的權責和相互制約的要求。

7、信息與溝通

公司在持續優化信息管理系統的基礎上，關注基礎信息質量，關注基礎功能使用的規範性。日常經營過程中，公司通過總經理辦公室會議、各種專題會議等信息溝通渠道，通過各種例會、辦公會等決策機制，不斷提高管理決策能力，使業務部門和職能部門上傳下達的報告線清晰有效，內部溝通較爲及時、順暢。與業務往來單位、中介機構、監管部門、投資者，也建立了必要的信息溝通和反饋渠道，及時獲取外部信息。

8、募集資金使用的內部控制

公司募集資金使用的內部控制遵循規範、安全、高效、透明的原則，公司制定了《募集資金管理辦法》，對募集資金存儲、審批、使用、變更、監督、披露等內容作了明確的規定。公司對募集資金的使用能夠嚴格按照公司募集資金管理制度的規定履行審批程序和管理流程，保證募集資金按照招股說明書、募集說明書承諾或股東大會批准的用途使用，並由公司內部審計部門定期進行專項審計，以保證募集資金使用的規範性。報告期內，公司未發生違反《募集資金管理辦法》的行爲。

9、關聯交易

公司關聯交易的內部控制遵循誠實信用、平等、自願、公平、公開、公允、不得損害公司和其他股東的.利益的原則。公司制定了《關聯交易決策制度》，對公司的關聯方和關聯關係、關聯交易、關聯交易的決策程序、關聯交易的信息披露等內容作了詳盡的規定。公司發生的關聯交易嚴格遵循《關聯交易決策制度》的規定。報告期內，公司未發生損害公司和其他股東利益的情況。

10、擔保業務

公司對外擔保的內部控制遵循合法、審慎、互利、安全的原則，嚴格控制擔保風險。公司已在《公司章程》中明確股東大會、董事會關於對外擔保事項的審批權限。公司制定了《對外擔保管理辦法》，其中對公司對外擔保的審覈程序、對外擔保的日常管理以及持續風險控制等做了詳細的規定，以防範潛在的風險，避免和減少可能發生的損失。

(二)風險評估

2015年公司着重加強了內部控制體系的完善工作，融合公司現有內控體系與企業原有管理制度，促進和提升企業管理。公司在內部控制的實際執行過程中要對各個環節可能出現的經營風險、財務風險、市場風險、政策法規風險和道德風險等進行有效地識別、計量、評估與監控。在內控體系建立健全過程中，公司堅持風險導向原則，針對發現的問題及時整改，優化公司的內部控制，健全公司的內部控制管理。管理層認爲做好內控建設工作，不是應對監管部門的檢查，而是防範經營風險、提高經營管理水平的內在需要，是公司完善內部控制、促進規範的必然選擇，也契合公司的現實需求。

四、內部控制評價工作情況

(一)內部控制評價範圍

1、納入評價範圍的主要單位

公司按照風險導向原則確定納入評價範圍的主要單位、業務和事項以及高風險領域。納入評價範圍的主要單位包括本公司及下屬四家子公司，共五家。下屬四家子公司包括：深圳市優軟科技有限公司、深圳市英唐數碼電器有限公司、深圳市英唐電氣技術有限公司、豐唐物聯技術(深圳)有限公司。深圳市華商龍商務互聯科技有限公司在公司完成重大資產重組及發行股份購買資產交易後才納入公司控制範圍。雖然公司自實際控制深圳華商龍後即開展對深圳華商龍內部控制的初步評價與完善，但由於受時間限制，公司無法確保整改後的內部控制運行能夠滿足最短運行時間，根據中國證監會企業內部控制規範體系實施工作小組於2012年2月8日發佈的《上市公司實施企業內部控制規範體系監管問題解答》中指導精神，深圳華商龍暫未納入2015年度內部控制的評價範圍。

2、納入評價範圍的主要業務和事項

結合公司現有業務的實際情況，納入評價範圍的業務和事項主要包括：組織架構、發展戰略、人力資源、社會責任、企業文化、資金活動、投資管理、採購管理、銷售業務、研究與開發、資產管理、在建工程項目管理、對外擔保管理、合同管理、財務報告、信息傳遞、信息系統等。納入重點關注的高風險領域主要包括：資金活動、投資管理、採購管理、銷售業務、對外擔保管理、資產管理。上述納入評價範圍的單位、業務和事項以及高風險領域涵蓋了公司經營管理的主要方面，不存在重大遺漏。

(二)內部控制評價工作依據及內部控制缺陷認定標準

公司依據企業內部控制規範體系的要求，結合公司的內部控制相關制度組織開展內部控制評價工作。公司根據企業內部控制規範體系對重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認定要求，結合公司規模、行業特徵、風險偏好和風險承受度等因素，區分財務報告內部控制和非財務報告內部控制，研究確定了適用於本公司的內部控制缺陷具體認定標準，具體認定標準如下：

(1)財務報告內部控制缺陷認定標準財務報告內部控制缺陷的認定標準直接取決於由於該內部控制缺陷的存在可能導致的財務報告錯報的重要程度。

1、財務報告內部控制缺陷評價的定量標準

定量標準以營業收入、資產總額作爲衡量指標。內部控制缺陷可能導致或導致的損失與利潤報表相關的，以營業收入指標衡量。如果該缺陷單獨或連同其他缺陷可能導致的財務報告錯報金額小於營業收入的 1%，則認定爲一般缺陷;如果超過營業收入的 1%但小於 2%認定爲重要缺陷;如果超過營業收入的2%，則認定爲重大缺陷。

內部控制缺陷可能導致或導致的損失與資產管理相關的，以資產總額指標衡量。如果該缺陷單獨或連同其他缺陷可能導致的財務報告錯報金額小於資產總額的 0.5%，則認定爲一般缺陷;如果超過資產總額 0.5%但小於 1%則認定爲重要缺陷;如果超過資產總額 1%，則認定爲重大缺陷。

2、財務報告內部控制缺陷評價的定性標準

該缺陷是否具備合理可能性導致公司的內部控制不能及時防止或發現並糾正財務報告錯報;該缺陷單獨或連同其他缺陷可能導致的潛在錯報金額的大小。一般缺陷：指除重大缺陷和重要缺陷之外的其他控制缺陷。

(2)非財務報告內部控制缺陷認定標準

公司非財務報告缺陷認定主要依據缺陷涉及業務性質的嚴重程度、直接或潛在負面影響的性質、影響的範圍等因素來確定。

(三)內部控制缺陷認定及整改情況

1、內部控制缺陷及其認定情況

(1)財務報告內部控制缺陷認定及整改情況根據上述財務報告內部控制缺陷的認定標準，報告期內公司不存在財務報告內部控制重大缺陷、重要缺陷。

(2)非財務報告內部控制缺陷認定及整改情況根據上述非財務報告內部控制缺陷的認定標準，報告期內未發現公司非財務報告內部控制重大缺陷、重要缺陷。

(3)公司正處於轉型期高速發展的階段，業務規模急速擴張會增大公司的管理難度。如果公司的人員素質、管理方法不能適應公司的發展速度，將降低公司的運行效率，導致公司未來盈利能力達不到預期目標。但是，通過評價，公司認爲，公司總部及個別子公司的內部管理工作仍有進一步改進和提升的空間。如公司在標準化建設、制度更新、流程優化等方面需要加強和完善，個別子公司在加大生產採購風險管控及細化全面預算等方面需要強化和改善。

(四)內部控制缺陷的整改情況

針對公司報告期內提出的一般性缺陷，公司總部積極開展了整改落實工作，及時對評價過程中發現的制度和流程進行了更新和優化。有關子公司對評價過程中提出的問題進行了認真總結、分析，及時擬定了整改方案，並按方案採取了整改措施，完成了整改落實。整改過程中，由評價工作組定期溝通整改進度和效果。通過缺陷整改，完善了公司內部控制管理體系，規範了公司運營，提高了公司防範風險的能力和水平。與此同時，公司全面啓動和部署了企業的標準化建設，並擬以此爲契機，推進公司的技術標準化、流程標準化、管理標準化，大力提升公司的內部控制能力與企業管理水平。下一步，公司將針對這些發展瓶頸與短板的，認真加以整改，使公司的管控更加規範有序、基礎管理能力進一步加強、管理現代化水平進一步提升、管理創新機制進一步完善、綜合績效進一步改善。

(五)內部控制有效性的結論

報告期內，公司納入評價範圍的業務與事項均已建立了內部控制，並得以有效執行，達到了公司內部控制的目標，不存在重大缺陷。公司自內部控制評價報告基準日至內部控制評價報告發出日之間未發生對評價結論產生實質性影響的內部控制的重大變化。目前，公司內部控制應當與公司經營規模、業務範圍、競爭狀況和風險水平等相適應，並隨着情況的變化及時加以調整。今後，公司將繼續完善內部控制制度，規範內部控制制度執行，強化內部控制監督檢查，促進公司健康、可持續發展。

深圳市英唐智能控制股份有限公司

董事會

201x年x月x 日